遠(yuǎn)雄自貿(mào)港投資控股股份有限公司及其子公司

1、1跋遠(yuǎn)雄自貿(mào)港投資佰控股股份有限公巴司及其子公司拌合併財(cái)務(wù)報(bào)表暨懊會(huì)計(jì)師核閱報(bào)告頒民國九十九及九啊十八年度第一季白(股票代碼56班07)礙公司地址：臺(tái)北爸市信義區(qū)基隆路疤一段200號(hào)4藹樓笆電 話：礙(03)399案-2888 吧遠(yuǎn) 雄 自 貿(mào)藹 港 投 資 百控 股 股 份罷 有 限 公 跋司 及 其 子笆 公 司八民國九十九及九斑十八年度第一季艾合併財(cái)務(wù)報(bào)表暨癌會(huì)計(jì)師核閱報(bào)告藹目 扮 奧錄稗 案 傲項(xiàng) 翱 暗 耙 拌 罷 柏 凹 目 哀 隘 礙 霸頁 般 搬 次案 搬一、般 封面皚1熬二、矮 目錄芭2 3靶三、巴 會(huì)計(jì)師核閱八報(bào)告哎4霸四、懊 合併資產(chǎn)負(fù)壩債表敖5絆五、跋 合併損益表白6鞍

2、六、埃 合併股東權(quán)叭益變動(dòng)表絆不適用八七、翱 合併現(xiàn)金流叭量表岸7 8敖八、愛 合併財(cái)務(wù)報(bào)艾表附註白 (扳一) 公司沿半革暗9 10靶 (白二) 重要會(huì)耙計(jì)政策之彙總說叭明斑10班 (耙三) 會(huì)計(jì)變班動(dòng)之理由及其影背響艾10背 (般四) 重要會(huì)唉計(jì)科目之說明搬10 16百 (哎五) 關(guān)係人佰交易班16 17班 (骯六) 質(zhì)押之把資產(chǎn)芭18巴 (懊七) 重大承凹諾事項(xiàng)及或有事鞍項(xiàng)板18 19隘 (胺八) 重大之安災(zāi)害損失耙19熬 (敖九) 重大之稗期後事項(xiàng)半19八 奧 扳項(xiàng) 翱 傲 白 柏 愛 邦 爸 目 阿 霸 藹頁 傲 澳 次八 氨 (矮十) 其他翱19 25懊 (挨十一)附註揭露澳事項(xiàng)盎2

3、6 27拔 藹 1.俺重大交易事項(xiàng)相愛關(guān)資訊盎26扒 案 2.笆轉(zhuǎn)投資事業(yè)相關(guān)耙資訊把26翱 百 3.板大陸投資資訊擺26瓣 熬 4.唉母公司與子公司翱及各子公司間之把業(yè)務(wù)關(guān)係及重要伴交易往來情形及壩金額扮26 27搬 (傲十二)部門別財(cái)阿務(wù)資訊礙27PAGE 拌遠(yuǎn)伴雄自貿(mào)港投資控邦股巴股份有限公司 扒 八公鑒：皚遠(yuǎn)隘雄自貿(mào)港投資控拜股柏股份有限公司氨及其子公司民國胺九十九年及傲九十唉八絆年哎三稗月三十一日胺之合併資產(chǎn)負(fù)債扒表，暨民國九十伴九年及佰九十白八拔年一月一日瓣至三哎月三十一日藹之合併損益表及骯合併現(xiàn)金流量表拜，業(yè)經(jīng)本會(huì)計(jì)師唉核閱竣事。上開癌合併財(cái)務(wù)報(bào)表之拔編製係管理階層半之責(zé)任，本會(huì)

4、計(jì)搬師之責(zé)任則為根盎據(jù)核閱結(jié)果出具拔報(bào)告。班本會(huì)計(jì)師係依照唉中華民國審計(jì)準(zhǔn)骯則公報(bào)第三十六骯號(hào)財(cái)務(wù)報(bào)表之叭核閱規(guī)劃並執(zhí)凹行核閱工作。由柏於本會(huì)計(jì)師僅實(shí)伴施分析、比較與挨查詢，並未依照艾中華民國一般公絆認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核白，故無法對(duì)上開叭合併財(cái)務(wù)報(bào)表之?dāng)[整體表示查核意埃見。扮依本會(huì)計(jì)師核閱凹結(jié)果，並未發(fā)現(xiàn)板第一段所述合併擺財(cái)務(wù)報(bào)表在所有笆重大方面有違反伴證券發(fā)行人財(cái)吧務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則半、中華民國一頒般公認(rèn)會(huì)計(jì)原則氨及行政院金融監(jiān)岸督管理委員會(huì)啊民國九十六年十把一月十五日奧金管證六字第0藹9600640般20號(hào)令之規(guī)定皚，而須作修正之扳情事。遠(yuǎn) 雄 自 貿(mào) 港 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及

5、 其 子 公 司合 併 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表民國99年及98年3月31日單位：新臺(tái)幣仟元(僅經(jīng)核閱，未依一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核)99 年 3 月 31 日98 年 3 月 31 日99 年 3 月 31 日98 年 3 月 31 日金額 %金額 %金額 %金額 % 資 產(chǎn) 負(fù)債及股東權(quán)益後附合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註為本合併財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經(jīng)理人：廖友岳會(huì)計(jì)主管：許厥偉 罷流動(dòng)資產(chǎn)俺 巴 翱 岸 把 斑 啊 白 疤 半 岸流動(dòng)負(fù)債把 背 霸 佰 澳 拜 壩 板 藹 捌 埃1100扳 現(xiàn)金及約當(dāng)案現(xiàn)金(附註四(芭一)矮$耙阿94,286絆翱1奧$礙捌116,526斑壩2傲2110俺

6、 應(yīng)付短期票頒券(附註四(八岸)把$擺拔59,857盎氨1吧$胺癌 瓣 -哀案 -把1310按 公平價(jià)值變鞍動(dòng)列入損益之金矮融資產(chǎn)柏啊流動(dòng)跋 傲 暗 瓣 伴 捌 搬 把 巴 藹 昂2120啊 應(yīng)付票據(jù)氨氨17,061岸愛 -唉耙11,823板埃 -搬 敖 (附註四(矮二)擺百21,171扳癌 -敖骯195,220澳捌3胺2130阿 應(yīng)付票據(jù)捌八關(guān)係人(附註五澳)霸懊251,921愛霸4板翱 啊 -斑搬 -胺1320翱 備供出售金盎融資產(chǎn)拌皚流動(dòng)(附註四(骯三)皚壩374,068懊盎6扮班155,666頒白2搬2160擺 應(yīng)付所得稅芭骯2,971罷背 -巴挨45,297擺罷1礙1120邦 應(yīng)收票

7、據(jù)淨(jìng)扳額板傲1,884奧頒 -疤岸4,267澳瓣 -班2170襖 應(yīng)付費(fèi)用(佰附註五)皚阿69,668鞍搬1癌藹65,468藹爸1敗1140懊 應(yīng)收帳款淨(jìng)般額(附註四(四班)瓣柏70,067艾板1擺敗46,844敖壩1敗2190捌 其他應(yīng)付款安項(xiàng)安襖關(guān)係人(附註五吧)八啊139,000拜凹2啊襖461,888拌背6拌1懊160頒 其他應(yīng)收款懊頒4,996哎巴 -哀挨14,298巴隘 -懊2210叭 其他應(yīng)付款礙項(xiàng)襖傲3,025擺隘 -熬礙16,573吧霸 -白1260絆 預(yù)付款項(xiàng)(跋附註五)癌霸86,186拜矮1襖邦89,297澳扳1斑2260叭 預(yù)收款項(xiàng)案辦5,209胺拌 -骯哀6,975懊

8、柏 -安11XX斑 流動(dòng)資霸產(chǎn)合計(jì)叭骯652,658辦矮9罷跋622,118耙頒9暗2270暗 一年或一營安業(yè)週期內(nèi)到期長瓣期負(fù)債伴 澳 斑 版 胺 熬 邦 佰 稗 皚 背 芭基金及投資唉 懊 胺 皚 哎 半 芭 唉 半 愛 凹 啊 (附註四(靶六)(九)襖班588,586邦擺8笆扳615,795擺巴9挨1480翱 以成本衡量耙之金融資產(chǎn)叭阿非流動(dòng)(附註四伴 澳 凹 奧 搬 頒 爸 吧 瓣 骯 安21XX巴 流動(dòng)負(fù)斑債合計(jì)拜頒1,137,2昂98百昂16伴頒1,223,8懊19白捌17挨 拜 (五)頒礙6,775擺懊 -暗哎9,475懊半 -爸長期負(fù)債阿 阿 百 吧 凹 辦 盎 皚 傲 皚 叭

9、1440絆 其他金融資柏產(chǎn)氨暗非流動(dòng)(附註六隘)案百50,000拜哎1辦捌50,000襖霸1礙2420哀 長期借款(罷附註四(九)斑半2,532,2哀80胺挨36班扮2,811,6凹00佰艾39案14XX埃 基金及敖投資合計(jì)拔拜56,775跋吧1拔疤59,475壩扮1擺2446版 應(yīng)付租賃款絆盎非流動(dòng)(附註四拜(六)鞍罷6,027哎巴 -板耙29,292昂白 -礙固定資產(chǎn)(附註翱四(六)、五及阿六)熬 般 安 哎 傲 瓣 奧 安 巴 阿 啊24XX懊 長期負(fù)拌債合計(jì)拔般2,538,3唉07澳拜36芭隘2,840,8凹92襖唉39爸 成本藹 哀 俺 白 奧 隘 敗 百 爸 敖 八其他負(fù)債俺 吧

10、擺 昂 礙 頒 挨 伴 八 罷 案1501藹 土地稗背676,185伴胺10罷版676,185柏氨9邦2810愛 應(yīng)計(jì)退休金搬負(fù)債愛爸55,964癌扒1暗背51,033暗骯1百1521笆 房屋及哀建築按頒5,899,4笆41鞍安84埃八5,883,7壩25啊疤81襖2820癌 存入保證金盎哀43,832敗艾1哀扳50,008疤罷 邦 -吧1533般 倉儲(chǔ)設(shè)巴備罷哎888,957伴奧13八稗888,957拔傲12挨2880懊 其他負(fù)債暗捌其他罷爸270巴芭 -岸辦 礙 -胺礙 -唉1551拜 運(yùn)輸設(shè)傲備吧頒26,038愛捌 -傲佰26,115啊邦 -胺28XX礙 其他負(fù)傲債合計(jì)安八100,066

11、按耙2靶啊101,041唉搬1把1561柏 辦公設(shè)哀備愛哀44,368傲耙1靶吧39,335傲按1疤2XXX背 負(fù)債總計(jì)哎霸3,775,6按71唉岸54耙般4,165,7俺52按叭57艾1611叭 租賃資暗產(chǎn)凹伴112,018柏笆2疤暗105,612背芭2班股東權(quán)益骯 奧 礙 白 八 拜 熬 拌 盎 版 頒1631胺 租賃改愛良巴巴668半邦 -絆敖668癌懊 -疤 股本(附註般一及四(十)哎 柏 罷 扳 邦 皚 頒 邦 拌 背 澳15XY拌 成本及重估絆增值柏?cái)?,647,6般75擺吧110岸捌7,620,5藹97盎襖105壩3110絆 普通股斑股本隘昂1,699,7百91巴扒24靶頒1,6

12、99,7白91壩靶24般15X9瓣 減：累計(jì)折岸舊拜(阿稗1,456,9捌32)跋(扳愛21)罷(隘矮1,158,2罷40)背(柏芭16)胺 資本公積(敖附註四(十)岸 哎 盎 奧 阿 靶 爸 罷 隘 奧 拜1670骯 未完工程及藹預(yù)付設(shè)備款藹俺4,949按頒 -霸班15,869按柏 -耙3211班 普通股礙溢價(jià)案鞍480,000矮跋7埃吧480,000柏板7叭15XX隘 固定資骯產(chǎn)淨(jìng)額背稗6,195,6骯92案拌89愛凹6,478,2藹26唉敗89捌3280扮 其 敖 他班唉12,000拌氨 -罷凹12,000班埃 -隘無形資產(chǎn)跋 百 唉 暗 笆 哎 巴 拔 礙 耙 哎 保留盈餘(背附註四(

13、十)扮 暗 哀 搬 凹 佰 襖 芭 拌 拔 擺 半1750唉 電腦軟體成白本搬柏17,786敖辦 -岸般28,523矮熬 -笆3310鞍 法定盈伴餘公積靶柏170,427靶鞍2啊鞍148,732敖般2扳其他資產(chǎn)阿 辦 擺 暗 背 稗 盎 矮 哀 笆 凹3350拌 未分配拜盈餘澳澳39,247靶敗1斑柏166,785白百2白1820盎 存出保證金巴(附註六)霸白1,754柏絆 -氨板9,376扮擺 -板 股東權(quán)益其跋他調(diào)整項(xiàng)目半 頒 邦 搬 熬 凹 埃 艾 敗 背 拔1880佰 其他資產(chǎn)艾班其他(附註四(奧七)及六)跋般59,121哎案1艾霸78,247礙拔1耙3450懊 金融商癌品之未實(shí)現(xiàn)損益

14、盎(附註四(三)昂)巴捌311,223芭斑5挨隘89,446芭壩1扮18XX盎 其他資霸產(chǎn)合計(jì)拔埃60,875盎霸1拜巴87,623頒岸1扳 耙阿2,712,6辦88扳奧39按百2,596,7半54俺搬36埃 耙 斑 巴 百 壩 拜 按 藹 氨 吧 絆 半 半 胺 阿 唉3610叭 少數(shù)股權(quán)靶按495,427挨頒7胺捌513,459芭捌7半 昂 按 耙 敖 阿 罷 霸 襖 骯 八 哀 板 襖 敖 霸3XXX埃股東權(quán)益總計(jì)爸骯3,2皚08,115爸唉46板搬3,110,2芭13啊氨43安 敖 疤 拔 熬 般 頒 癌 俺 扒 耙 藹 懊 背 胺 伴 氨重大承諾事項(xiàng)及耙或有事項(xiàng)(附註霸七)氨 按 柏

15、 傲 阿 翱 斑 絆 翱 暗 拌1XXX班 資產(chǎn)總計(jì)懊$翱癌6,983,7熬86澳胺100邦$耙埃7,275,9敗65吧白100礙1XXX罷負(fù)債及股東權(quán)益?？傆?jì)拜$稗哎6,983,7鞍86鞍班100邦$案斑7,275,9罷65疤礙100遠(yuǎn) 雄 自 貿(mào) 港 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司合 併 損 益 表民國99年及98年1月1日至3月31日單位：新臺(tái)幣仟元(除每股虧損為新臺(tái)幣元外)(僅經(jīng)核閱，未依一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核)99年1月1日至3月31日98年1月1日至3月31日金額 %金額 %後附合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註為本合併財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經(jīng)理人：廖

16、友岳會(huì)計(jì)主管：許厥偉 愛 翱營業(yè)收入半 跋 百 澳 爸 鞍 擺 昂 把 啊 芭4210跋 金融商品出跋售淨(jìng)利益(附註拌四(二)哎 擺 阿 懊 背 靶 佰 稗 擺 扒 皚 把 (十一)皚$昂百10藹澳 -霸$跋扮367岸愛 -皚4310拔 租賃收入傲捌45,057芭盎17稗頒51,850拌案26靶4330哀 倉儲(chǔ)收入胺敖212,199癌按83懊巴147,358百靶75癌4680頒 其他勞務(wù)收癌入拌唉4,197壩啊2版佰1,910骯拔1半4800礙 傲折讓跋(拔礙4,724伴)搬(版昂2翱)壩(啊隘4,583隘)啊(氨班2辦)盎4000挨 營業(yè)收礙入合計(jì)礙芭256,739擺背100吧傲196,90

17、2扳盎100癌 拌營業(yè)成本罷 罷 靶 擺 氨 絆 八 皚 敖 挨 胺5310扳 租賃成本罷(伴胺28,955)哎(暗哎11)板(八扳29,480)扮(礙按15)半5330背 倉儲(chǔ)成本唉(礙奧131,334瓣)伴(拜扒51哎)絆(凹跋120,280芭)捌(癌澳61佰)敖5000敗 營業(yè)成癌本合計(jì)哎(唉板160,289壩)背(胺暗62敖)懊(扒埃149,760拔)奧(氨擺76稗)罷5910熬營業(yè)毛利背扮96,450哎斑38澳熬47,142百唉24胺 翱營業(yè)費(fèi)用(附註骯五)哎 版 襖 奧 艾 熬 頒 藹 骯 班 搬6100稗 推銷費(fèi)用版(鞍叭30,234)巴(礙邦12)阿(笆按22,274)芭(皚懊

18、11)癌6200拔 管理及總務(wù)辦費(fèi)用霸(邦把71,283叭)艾(把絆28絆)壩(翱靶73,357壩)案(拔哀37傲)拔6000安 營業(yè)費(fèi)唉用合計(jì)捌(扒板101,517案)稗(埃艾40伴)傲(案背95,631熬)耙(擺隘48半)俺6900翱營業(yè)淨(jìng)損扮(班頒5,067礙)拜(熬俺2挨)澳(澳扳48,489瓣)扮(翱笆24艾)霸 啊營業(yè)外收入及利百益瓣 吧 哎 艾 隘 隘 凹 礙 俺 懊 澳7110白 利息收入盎芭23奧伴 -傲安449搬傲 -暗7310氨 金融資產(chǎn)評(píng)礙價(jià)利益(附註四皚(二)盎鞍4般瓣 -阿拜381笆哎 -阿7210把 租金收入昂皚252伴霸 -霸把250扮扮 -鞍7480盎 什項(xiàng)收

19、入艾扒2,891藹邦1癌安4,610捌愛3按7100敗 營業(yè)外拌收入及利益合計(jì)拌哎3,170擺案1骯頒5,690跋骯3礙 瓣?duì)I業(yè)外費(fèi)用及損熬失靶 俺 般 罷 稗 伴 敗 班 骯 敖 拌7510搬 利息費(fèi)用凹(哎擺17,343)霸(耙搬7)胺(跋頒18,684)挨(板癌10)傲7880隘 什項(xiàng)支出(凹附註四(九)骯(拔凹505拜)絆埃 -版(矮捌534巴)盎耙 -板7500扒 營業(yè)外罷費(fèi)用及損失合計(jì)皚(礙翱17,848邦)叭(叭爸7拔)稗(骯瓣19,218白)鞍(邦巴10霸)隘9600XX奧合併總損益哎(凹$傲挨19,745藹)拔(愛頒8板)伴(背$骯背6瓣2,017氨)扮(捌藹31斑)骯 稗歸

20、屬於：扮 般 暗 叭 熬 伴 伴 隘 擺 礙 爸9601懊 合併淨(jìng)損益耙($佰伴18,693)盎(壩哀7)傲($按胺50,166)巴(胺癌25)柏9602昂 少數(shù)股權(quán)損把益叭(懊頒1,052頒)耙(霸版1骯)爸(芭巴11,851稗)罷(暗爸6艾)哎 案(按$襖疤19,745暗)靶(艾扒8百)胺(邦$襖熬62,017唉)昂(傲拜31隘)哎 暗 巴 熬 罷 捌 隘 吧 頒 藹 霸 澳 艾 巴 艾 俺 骯 艾稅前安稅後唉稅前巴稅後艾 柏基本每股虧損(凹附註四(十二)辦)班 安 胺 班 岸 敖 佰 伴 岸 氨 隘9710版 繼續(xù)營業(yè)單翱位淨(jìng)損矮($矮背0.11)案($鞍澳0.11)叭($芭叭0.30)

21、佰($辦安0.30)邦9740AA挨 少數(shù)股權(quán)拌(敗盎0.01疤)拜(爸骯0.01笆)俺(挨扮0.07邦)氨(傲擺0.07伴)半9750暗 本期淨(jìng)損半(哀$礙奧0.12般)按(頒$罷辦0.12藹)案(哎$岸哎0.37案)案(靶$襖熬0.37安)遠(yuǎn) 雄 自 貿(mào) 港 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司合 併 現(xiàn) 金 流 量 表民國99年及98年1月1日至3月31日單位：新臺(tái)幣仟元(僅經(jīng)核閱，未依一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則查核)99 年 1 月 1 日至 3 月 31 日98 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 唉營業(yè)活動(dòng)之現(xiàn)金罷流量氨 俺 艾 合併總損益辦($襖俺19,745)挨

22、($拜熬62,017)岸 調(diào)整項(xiàng)胺目白 扮 扮 折疤舊費(fèi)用襖芭74,936辦壩72,471芭 各頒項(xiàng)攤提芭奧7,957把瓣7,740白 其半他資產(chǎn)攤銷轉(zhuǎn)列背利息費(fèi)用啊敖250霸把250安 資拜產(chǎn)及負(fù)債科目之靶變動(dòng)瓣 背 擺 公平價(jià)值變動(dòng)柏列入損益之金融瓣資產(chǎn)哀胺8,985啊鞍192,363跋 斑 應(yīng)收票據(jù)淨(jìng)額佰愛1,932啊(拌盎244)凹 絆 應(yīng)收帳款淨(jìng)額稗(把班8,119)把(安拜9,630)阿 傲 其他應(yīng)收款埃(襖白406)耙爸1,607藹 哀 預(yù)付款項(xiàng)八(絆盎71,775)辦(伴白70,490)熬 拔 應(yīng)付票據(jù)澳俺4,503搬(埃艾10,280)啊 澳 應(yīng)付票據(jù)敖鞍關(guān)係人班(案霸342

23、)礙(懊礙1,446)皚 百 應(yīng)付費(fèi)用靶(絆骯6,690)盎(礙白19,948)叭 礙 其他應(yīng)付款項(xiàng)熬(傲挨5,703)挨(骯熬1,472)安 翱 預(yù)收款項(xiàng)昂(疤俺1,115)跋(跋哀4,190)半 昂 應(yīng)計(jì)退休金負(fù)扳債埃埃904胺昂891扳 搬 其他負(fù)債扮絆其他邦(背靶15靶)藹唉 白 -斑 稗 營業(yè)活動(dòng)笆之淨(jìng)現(xiàn)金(流出邦)流入靶(白哀14,443背)拔伴95,605(續(xù) 次 頁)後附合併財(cái)務(wù)報(bào)表附註為本合併財(cái)務(wù)報(bào)表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經(jīng)理人：廖友岳會(huì)計(jì)主管：許厥偉 襖遠(yuǎn) 雄 自 貿(mào)白 港 投 資 岸控 股 股 份斑 有 限 公 捌司 及 其 子俺 公 司巴合 併 財(cái)艾 隘務(wù)

24、懊 耙報(bào)壩 拌表傲 襖附絆 盎註敖民國99年及吧98年3月31埃日矮(僅經(jīng)核閱爸，啊未依一般公認(rèn)審背計(jì)準(zhǔn)則查核)襖單位：矮新臺(tái)幣仟元矮(除特別註明者癌外)一、公司沿革拜(一)本公司-霸遠(yuǎn)雄自貿(mào)港投資霸控股股份有限公澳司傲1.遠(yuǎn)雄自貿(mào)港耙投資控股股份有柏限公司(原名遠(yuǎn)翱翔空運(yùn)倉儲(chǔ)股份板有限公司)於民氨國80年6月依岸公司法設(shè)立，民稗國82年7月開拜始營業(yè)，主要營百業(yè)項(xiàng)目係從事航般空貨物與航空貨瓣櫃、貨盤之裝敗(矮拆拌)矮櫃、裝拜(佰拆笆)氨盤、裝胺(案卸)車及進(jìn)出口艾貨棧等有關(guān)業(yè)務(wù)罷之經(jīng)營。本公司斑於民國94年1安1月經(jīng)股東會(huì)決唉議更名為遠(yuǎn)雄空搬運(yùn)倉儲(chǔ)股份有限奧公司，另於民國盎95年4月25半日

25、芭經(jīng)股東會(huì)決議轉(zhuǎn)白型為投資控股公扮司，並更名為遠(yuǎn)邦雄自貿(mào)港投資控叭股股份有限公司奧，轉(zhuǎn)型後本公司案營業(yè)項(xiàng)目以投資矮為專業(yè)，並以控稗制其他公司為營皚運(yùn)目的。截至民擺國暗99年3月31般日骯止，本公司實(shí)收按資本額為$1,白699,791扒，每股面額10擺元。懊2.絆本公司股票自民白國壩88澳年芭12傲月起在中華民國伴證券櫃檯買賣中凹心買賣，並於民昂國柏93邦年懊12安月起轉(zhuǎn)上市。頒3.疤截至民國壩9拔9年俺3耙月拜31矮日般止，本公司及子靶公司員工人數(shù)約案為八4翱3暗0扮人。版(三)未列入本笆公司合併財(cái)務(wù)報(bào)辦表之子公司傲(從屬公司)敖：無。懊(四)子公司挨(從屬公司)會(huì)疤計(jì)期間不同之調(diào)拜整及處理方

26、式唉：不適用。捌(五)國外子公案司擺(從屬公司)營背業(yè)之特殊風(fēng)險(xiǎn)斑：無。扒(六)子公司辦(從屬公司)將熬資金移轉(zhuǎn)予母公盎司之能力受重大班限制者，該限制阿之本質(zhì)與程度鞍：無。哀(七)子公司拔(從屬公司)持埃有母公司發(fā)行證傲券之內(nèi)容頒：無。柏(八)子公司敗(從屬公司)發(fā)捌行轉(zhuǎn)換公司債及敖新股之有關(guān)資料爸：無。皚二、疤重要會(huì)計(jì)政策之敖彙總說明安本合併財(cái)務(wù)報(bào)表奧除依據(jù)行政院金胺融監(jiān)督管理委員般會(huì)藹民國96年11靶月15日叭金管證六字第0皚9600640凹20號(hào)令簡化財(cái)柏務(wù)報(bào)表附註內(nèi)容藹外，餘係依照熬證券發(fā)行人財(cái)務(wù)哀報(bào)告編製準(zhǔn)則愛及中華民國一般爸公認(rèn)會(huì)計(jì)原則編挨製。拌重要會(huì)計(jì)政策與愛民國98年度合案併財(cái)

27、務(wù)報(bào)表附註拜二相同。疤三、疤會(huì)計(jì)變動(dòng)之理由版及其影響無。背四、骯重要會(huì)計(jì)科目之叭說明鞍(一)皚現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金壩(二)皚公平價(jià)值變動(dòng)列爸入損益之金融資拔產(chǎn)矮本公司於民國9按9年及98年第按一季認(rèn)列之處分絆投資及評(píng)價(jià)調(diào)整擺淨(jìng)利益分別為$般14及$748笆(表列金融商品懊出售淨(jìng)利益及金鞍融資產(chǎn)評(píng)價(jià)利益愛)。奧(三)拌備供出售之金融拜資產(chǎn)-流動(dòng)俺(四)芭應(yīng)收帳款淨(jìng)額暗(五)瓣以成本衡量之金翱融資產(chǎn)-非流動(dòng)叭1.本公司持有安之標(biāo)的因無活絡(luò)霸市場公開報(bào)價(jià)且隘公平價(jià)值無法可襖靠衡量，故以成邦本衡量。傲2.被投資公司傲-承揚(yáng)創(chuàng)業(yè)投資稗股份有限公司已吧於民國埃95年9月30熬日拜經(jīng)股東會(huì)決議清爸算，目前正辦理藹

28、清算過程中。愛3.襖被投資公司半-絆寶通創(chuàng)業(yè)投資股笆份有限公司已於澳民國白98柏年骯3暗月柏27敗日頒經(jīng)臨時(shí)股東會(huì)決唉議清算，依該公霸司民國斑98佰年罷8瓣月盎3挨日熬清算賸餘財(cái)產(chǎn)分拌派通知書，本公頒司已受分派金額霸為半$2,861絆。(六)固定資產(chǎn)安1.上述固定資跋產(chǎn)提供擔(dān)保情形辦，請?jiān)敻皆]六。靶2.捌子公司遠(yuǎn)雄航空柏自由貿(mào)易港區(qū)股扒份有限公司於民邦國暗95唉年瓣5扮月與中租迪和股埃份有限公司簽訂八售後租回融資合拔約，依約規(guī)定期吧滿承租人享有優(yōu)芭惠承購權(quán)，故乃扒依其性質(zhì)按資本凹租賃方式處理。敖其相關(guān)內(nèi)容摘要擺彙總?cè)缦拢喊?.子公司遠(yuǎn)雄吧航空自由貿(mào)易港拌區(qū)股份有限公司白於民國98年7奧月與新加

29、坡商惠笆普租賃股份有限百公司臺(tái)灣分公司百簽訂資本租賃融芭資合約，依約規(guī)暗定期滿承租人享昂有優(yōu)惠承購權(quán)。把其相關(guān)內(nèi)容摘要伴彙總?cè)缦拢?七)其他資產(chǎn)壩1.農(nóng)地係本公拌司於民國80年芭6月與關(guān)係人趙拌秋香女士簽約購邦置位於桃園縣蘆埃竹鄉(xiāng)坑子口段海巴湖小段之土地，伴作為本公司倉儲(chǔ)俺基地與外圍道路捌銜接之道路用地八，合約總價(jià)款$隘21,710。耙該土地目前仍為拜農(nóng)業(yè)用地，依法奧暫不能過戶於本安公司名下，故其愛支付之成本暫列隘其他資產(chǎn)項(xiàng)盎下，該土地已於靶民國95年5月礙移轉(zhuǎn)予子公司懊遠(yuǎn)雄物流事業(yè)股熬份有限公司，瓣並已設(shè)定抵押於柏銀行作為子公司佰長期借款之擔(dān)保皚。版2.皚上述資產(chǎn)提供擔(dān)半保情形，請?jiān)敻桨菰]六

30、。笆(八)耙應(yīng)付短期票券(九)長期借款昂1.長期借款擔(dān)般保情形，請?jiān)敻桨自]六。半2.民國99年埃及挨98年3月31礙日懊，本公司及子公跋司長期借款額度啊(含發(fā)行商業(yè)本骯票額度)分別為岸$3,618,藹293及$3,哎928,188巴。斑3.子公司遠(yuǎn)雄芭航空自由貿(mào)易港芭區(qū)股份有限公司班於民國93年8拜月與兆豐銀行(唉原交通銀行)等耙聯(lián)貸(保)銀行跋團(tuán)簽訂聯(lián)合授信爸合約，聯(lián)貸總額安度為$4,00扮0,000，將盎依實(shí)際需要於額皚度內(nèi)動(dòng)用。凹依據(jù)子公司與聯(lián)扒貸耙(案保瓣)佰銀行團(tuán)簽訂之授柏信合約，於本授八信案存續(xù)期間或案本授信案債務(wù)全按部清償前，子公罷司承諾維持下列襖財(cái)務(wù)比率：佰(1)八流動(dòng)比率澳9

31、6巴年以後維持把50%辦以上。巴(2)稗負(fù)債比率哎96半至辦97罷年維持氨300%靶以下；爸98白年以後維持版200%奧以下。盎(3)伴本金利息保障倍捌數(shù)罷96跋年以後維持一倍敗以上。把另子公司於授信哎案存續(xù)期間除經(jīng)絆聯(lián)貸擺(版保傲)百銀行團(tuán)同意外不斑得與他人合併阿(胺子公司為存續(xù)公盎司不在此限把)艾或依公司法規(guī)定凹就公司為分割。扮(4)若無法符扮合上述各項(xiàng)財(cái)務(wù)罷比率應(yīng)於次年6跋月30日前改善哀，若未於期間屆藹滿前改善，則須襖將未償還餘額按癌年費(fèi)率萬分之五安，按月計(jì)收違約白金至財(cái)務(wù)比率改扒善之日止。子公白司自民國96年扮度起財(cái)務(wù)比率由板於不符上述規(guī)定佰，已自民國艾97年度起按月爸支付違約金，拜

32、民國99年及9跋8年第一季耙支付違約金挨分別哎計(jì)$百356及$41癌5拔，表列營業(yè)外挨費(fèi)用及損失哎安什項(xiàng)支出。隘另，依長期借款吧合約約定，於授般信案存續(xù)期間，挨子公司應(yīng)於管理版銀行開立專戶，把授信額度寬限期拔屆滿前三個(gè)月起埃，專戶之季平均吧存款餘額須維持骯在新臺(tái)幣陸仟萬胺元以上，截至民氨國熬9哀9年及八98年3月白31盎日礙止，該專戶平均啊存款餘額未達(dá)此絆標(biāo)準(zhǔn)而提供定期安存款質(zhì)押之擔(dān)保斑情形，請?jiān)敻皆]斑六。扳(十)胺股本、資本公積按及保留盈餘凹1.隘截至民國襖99背年爸3斑月敖31般日按止，本公司額定愛及實(shí)收資本額分搬別為懊$2,000,背000辦及半$1,699,扳791吧。爸2.罷依本公司

33、之章程哎規(guī)定，本公司所藹處環(huán)境產(chǎn)業(yè)多變翱，企業(yè)生命週期瓣正值成長期，股哀利之分派應(yīng)考量跋公司未來資金需敗求及長期財(cái)務(wù)規(guī)吧劃，每年年終結(jié)壩算如有盈餘，除愛提付應(yīng)納所得稅白款外，應(yīng)先彌補(bǔ)邦以往年度虧損，靶次就其餘額提出胺百分之十為法定挨盈餘公積，並依般法提撥特別盈餘斑公積；如尚有餘邦額併同以前年度叭未分配盈餘，由皚董事會(huì)擬定分派扮案，提請股東會(huì)班通過後分派之，半惟分派盈餘時(shí)得扒視當(dāng)時(shí)及未來狀癌況酌予保留外，把分派比率：半(1)員工紅利斑百分之三罷(2)董事、監(jiān)霸察人酬勞百分之版一拔(3)股東紅利礙百分之九十六辦股利之發(fā)放將採矮股票股利及現(xiàn)金邦股利二方式配合壩處理，視當(dāng)時(shí)之阿投資計(jì)劃及資本芭結(jié)構(gòu)決定

34、兩者之頒間比例，惟現(xiàn)金半股利以不高於股百利總額之百分之扮五十為原則，且斑其比率得由股東矮會(huì)決議調(diào)整之。扮3.本公司民國頒97年度盈餘分埃派議案，於民國藹98年6月經(jīng)股熬東會(huì)決議，不分鞍配股利。本公司拌民國98年度盈埃餘分派議案業(yè)於百民國傲99年3月30安日佰經(jīng)董事會(huì)決議，扳除期初未分配盈癌餘彌補(bǔ)當(dāng)期虧損隘外，為穩(wěn)健公司笆財(cái)務(wù)狀況，不擬拜分配股利，有關(guān)懊股東會(huì)決議情形版、員工紅利及董凹監(jiān)酬勞相關(guān)資訊叭，請至臺(tái)灣證券癌交易所之公開熬資訊觀測站查俺詢。懊4.因本公司及爸子公司現(xiàn)階段仍案處於虧損狀態(tài)，懊基於充實(shí)公司營癌運(yùn)資金及穩(wěn)健公邦司之財(cái)務(wù)狀況考襖量，預(yù)期民國胺99唉年度盈餘將不分矮配，故民國拌99

35、拔年第一季並無估瓣列員工紅利及董岸監(jiān)酬勞。氨5笆.氨依公司法及證券扳交易法規(guī)定，資敗本公積及法定盈稗餘公積除用以彌擺補(bǔ)公司虧損及撥邦充資本外，不得佰使用。另，資本懊公積中除超過票百面金額發(fā)行股票邦所得之溢額及受唉領(lǐng)贈(zèng)與之所得於爸公司無累積虧損辦時(shí)，每年得以其哎合計(jì)數(shù)不超過實(shí)襖收資本額百分之俺十限額內(nèi)撥充資拜本，餘均僅能彌八補(bǔ)公司虧損。壩(十一)笆出售有價(jià)證券利骯益淨(jìng)額(表列金奧融商品出售淨(jìng)利俺益)扮(十二)澳普通股每股虧損五、關(guān)係人交易耙(一)般關(guān)係人之名稱及柏與本公司關(guān)係挨(二)藹與關(guān)係人間重大斑交易事項(xiàng)5.工程合約按子公司遠(yuǎn)雄航空哎自由貿(mào)易港區(qū)股澳份有限公司於民捌國阿96年第4季與背遠(yuǎn)雄營

36、造股份有耙限公司簽訂快遞按倉儲(chǔ)興建工程合癌約，截至民國9把9凹年及敖9熬8白年3月31日骯止，追加減後之瓣合約總價(jià)凹皆為安$424,92絆4，工程款依約哎按工程進(jìn)度付款把。截至民國9拜9柏年及芭9藹8氨年3月31日芭止，子公司就上拜述工程安之應(yīng)付款岸及其他已完工程俺之耙應(yīng)巴付工程皚保留翱款捌合計(jì)頒分別為$半251氨,安228拌及$461,8絆88擺，表列應(yīng)付票艾據(jù)-關(guān)係人及懊其他應(yīng)付款項(xiàng)熬關(guān)係人靶。絆係子公司支付招按商仲介服務(wù)費(fèi)，襖服務(wù)費(fèi)以1.5跋個(gè)月出租租金支凹付，若租期兩年巴以上，每增加租敖期一年增收10把%，若租期未滿哀兩年，以一個(gè)月盎租金計(jì)。付款天凹期約為30天。六、質(zhì)押之資產(chǎn)擺註：依

37、長期借款暗合約約定，於授吧信案存續(xù)期間，壩子公司遠(yuǎn)雄航空啊自由貿(mào)易港區(qū)股霸份有限公司應(yīng)於隘管理銀行開立專芭戶，授信額度寬艾限期屆滿前三個(gè)邦月起，專戶之季愛平均存款餘額須耙維持在新臺(tái)幣$岸60,000以鞍上，因該專戶本擺季之平均存款餘柏額未達(dá)此標(biāo)準(zhǔn)。礙故截至民國99伴年及靶98年3月31邦日按止，子公司分別般提供$50,0敖00之半年期及絆一年期定存質(zhì)押懊給該管理銀行。背七、把重大承諾事項(xiàng)及扮或有事項(xiàng)靶1.安子公司遠(yuǎn)雄航空藹自由貿(mào)易港區(qū)股鞍份有限公司於民跋國隘92邦年班5矮月與交通部民用耙航空局疤(拌民航局笆)板簽訂桃園航空貨挨運(yùn)園區(qū)興建營運(yùn)敗契約，依照該契稗約，子公司將被扮委託興建及經(jīng)營矮管理

38、桃園航空貨愛運(yùn)園區(qū)之相關(guān)設(shè)熬施及業(yè)務(wù)。合約癌期間為五十年，邦合約到期後，由癌子公司興建之相辦關(guān)營運(yùn)資產(chǎn)需移熬轉(zhuǎn)予民航局。壩依該契約規(guī)定，絆子公司須繳納營佰運(yùn)履約保證金，扒本公司已由銀行稗開立之履約保證艾函代替。另，交百通部民用航空局敖(民航局)於民皚國98年10月埃調(diào)漲營運(yùn)履約保澳證金$19,9拌00，截至皚9佰9年跋3鞍月疤31靶日敖止，本公司提供凹由銀行開立之履癌約保證函金額為皚$澳219斑,絆900。版2.子公司遠(yuǎn)雄辦航空自由貿(mào)易港柏區(qū)股份有限公司絆向民航局租借土岸地經(jīng)營航空貨運(yùn)爸園區(qū)，租金係參襖照促進(jìn)民間參爸與公共建設(shè)公有斑土地出租及設(shè)定爸地上權(quán)租金優(yōu)惠熬辦法，以國有傲出租基地租金計(jì)吧

39、收標(biāo)準(zhǔn)六折另加敗計(jì)營業(yè)稅及其他背費(fèi)用繳付租金，敗並於特許期間每稗年分四次於一、班四、七、十月之壩第五日前，預(yù)繳哀三個(gè)月土地租金跋。啊3.子公司遠(yuǎn)雄絆航空自由貿(mào)易港骯區(qū)股份有限公司把依據(jù)興建營運(yùn)契癌約規(guī)定應(yīng)支付權(quán)艾利金給民航局，鞍以民國斑95澳年之權(quán)利金為基奧準(zhǔn)權(quán)利金，並以芭此作為第一期興扮建營運(yùn)期程屆滿敖（按民國鞍94芭年半12矮月礙31盎日鞍）前之權(quán)利金及昂屆滿以後各年權(quán)半利金之計(jì)算基準(zhǔn)爸，基準(zhǔn)權(quán)利金為爸$88,000拔。子公司自民國伴95胺年霸1癌月起每年繳付權(quán)隘利金，且每年權(quán)疤利金以進(jìn)出口貿(mào)敗易總值年增率為啊調(diào)整指數(shù)調(diào)整，挨惟每年權(quán)利金之吧調(diào)漲或調(diào)降幅度吧不得超過芭10%骯，另自民國98

40、白年3月調(diào)整每年案權(quán)利金以進(jìn)出口敖貿(mào)易總值年增率哀之20%及桃園扒機(jī)場貨運(yùn)量年增跋率之80%為調(diào)背整指數(shù)且每年權(quán)靶利金之調(diào)漲或調(diào)澳降幅度不得超過拜5%，契約終止班該年之權(quán)利金，擺民航局應(yīng)依該年暗度子公司營運(yùn)月吧份比例計(jì)算應(yīng)繳芭納之權(quán)利金，並扒於子公司資產(chǎn)移哎轉(zhuǎn)民航局後三個(gè)捌月內(nèi)，無息返還扳子公司溢繳之該唉年之權(quán)利金。權(quán)傲利金採預(yù)繳制並扳以現(xiàn)金或本國銀叭行或臺(tái)灣設(shè)有分礙行之國外銀行之笆銀行保付支票或拌銀行本票或以匯挨款方式繳納之。哀4.其他重大承絆諾事項(xiàng)請?jiān)敻皆]百五(二)2.之捌說明。艾八、耙重大之災(zāi)害損失無。笆九、扒重大之期後事項(xiàng)無。十、其他絆(一)民國98礙年第一季合併財(cái)敗務(wù)報(bào)表中部分科疤目

41、業(yè)已重分類，拌俾便與民國99骯年第一季合併財(cái)阿務(wù)報(bào)表比較。昂(挨二笆)愛投資衍生性金融八商品相關(guān)資訊霸截至民國99年拜及哀9頒8年3月31日壩無投資衍生性金斑融商品之交易。捌本公司估計(jì)金融稗商品公平價(jià)值所皚使用之方法及假頒設(shè)如下：瓣1.靶短期金融商品因安折現(xiàn)值影響不大壩，故以帳面價(jià)值柏估計(jì)其公平價(jià)值板。此方法應(yīng)用於巴現(xiàn)金及約當(dāng)現(xiàn)金跋、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)盎收帳款、其他應(yīng)擺收款、其它金融百資產(chǎn)昂非骯流動(dòng)、存出保證挨金、應(yīng)付短期票隘券、應(yīng)付票據(jù)、把應(yīng)付票據(jù)關(guān)係百人、應(yīng)付費(fèi)用、昂其他應(yīng)付款項(xiàng)絆關(guān)係人、其他應(yīng)熬付款項(xiàng)及存入保唉證金。版2.交易目的金頒融商品及備供出般售金融資產(chǎn)如有氨活絡(luò)市場公開報(bào)霸價(jià)時(shí)，則以此

42、市岸場價(jià)格為公平價(jià)哀值。懊3.長期借款及拔應(yīng)付租賃款以其笆預(yù)期現(xiàn)金流量之俺折現(xiàn)值估計(jì)公平疤價(jià)值。由於其利佰率因與市場利率襖接近，其未來現(xiàn)案金流量之折現(xiàn)亦邦與帳面價(jià)值約當(dāng)昂。氨(藹四凹)凹利率風(fēng)險(xiǎn)部位資澳訊奧本公司及子公司按民國啊9巴9年及笆9唉8年3月阿3懊1日凹具利率變動(dòng)之現(xiàn)拔金流量風(fēng)險(xiǎn)金融八資產(chǎn)分別為艾$挨93八,版231及班$按115版,鞍555，金融負(fù)岸債分別為案$3,埃097敖,斑600及邦$3,昂405埃,盎420；具利率擺變動(dòng)之公平價(jià)值骯風(fēng)險(xiǎn)金融資產(chǎn)分拜別為版$癌50昂,癌300及背$疤57隘,板300，金融負(fù)安債分別為辦$扮89笆,岸150及案$唉5靶1,擺267。昂(五)財(cái)務(wù)

43、風(fēng)險(xiǎn)按控制及避險(xiǎn)策略吧本公司及子公司哀採用全面風(fēng)險(xiǎn)管胺理與控制系統(tǒng)，柏以清楚辨認(rèn)、衡板量並控制所有各襖種風(fēng)險(xiǎn)，使管理挨階層能有效從事跋控制並衡量各種巴風(fēng)險(xiǎn)。扒採取之控管策略伴如下：利率風(fēng)險(xiǎn)：背持續(xù)觀察利率走埃勢，並設(shè)立停損白點(diǎn)，以控制利率跋風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：隘訂有嚴(yán)格之徵信凹評(píng)估政策，僅與辦信用狀況良好之胺交易相對(duì)人進(jìn)行巴交易，且適時(shí)運(yùn)癌用債權(quán)保全措施佰，以降低信用風(fēng)瓣險(xiǎn)。(1)市場風(fēng)險(xiǎn)襖本公司及子公司氨從事之權(quán)益類金胺融商品投資，若耙有活絡(luò)市場者，半其投資受市場價(jià)哎格變動(dòng)之影響，把惟本公司及子公藹司業(yè)已設(shè)置停損斑點(diǎn)，故預(yù)期不致奧發(fā)生重大之市場斑風(fēng)險(xiǎn)；無活絡(luò)市辦場者因不受市場骯價(jià)格變動(dòng)之影響胺，故無市場風(fēng)險(xiǎn)辦。(2)信用風(fēng)險(xiǎn)板本公司及子公司罷於投資時(shí)業(yè)已評(píng)阿估交易相對(duì)人之唉信用狀況，預(yù)期拜不致發(fā)生違約，般故發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)啊之可能性極低。盎(3)流動(dòng)性風(fēng)頒險(xiǎn)敗本公司及子公司疤投資之權(quán)益類金癌融商品投資均具哀活絡(luò)市場者，故襖預(yù)期可輕易在市安場上以接近公平敖價(jià)值之價(jià)格迅速辦出售金融資產(chǎn)。頒本公司及子公司矮投資之權(quán)益類金暗融商品投資無活耙絡(luò)市場者，預(yù)期八具有重大流動(dòng)性挨風(fēng)險(xiǎn)。霸(4)利率變動(dòng)扒之現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)柏本公司及子公司傲投