XX公司股權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則

1、機(jī)密佛山電器照明股份有限公司股權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則亞商企業(yè)咨詢股份有限公司二OO二年六月十五日此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)亞商公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。目 錄TOC o 1-3 h z盎第一章罷 矮總則襖安3般第二章按 擺股權(quán)激勵(lì)制度的扒實(shí)施流程伴阿4般第三章骯 叭股權(quán)激勵(lì)制度激啊勵(lì)對象的確定方爸法稗骯5般第四章拔 昂業(yè)績考核指標(biāo)、扳業(yè)績目標(biāo)的確定瓣方法胺絆6凹第五章拜 案激勵(lì)基金核算、澳提取、分配及處澳理的方法骯扒7擺第六章頒矮績效考核辦法暗霸8唉第七章鞍八激勵(lì)基金的管理捌方法柏岸9癌第一節(jié)辦 背激勵(lì)基金的授予辦皚9傲第二節(jié)拜 襖激勵(lì)基金霸的爸處理耙罷10般第八章搬

2、 巴信息披露哀襖11罷第九章叭 捌特殊情況下股權(quán)懊激勵(lì)制度的管理埃方法芭百12挨第十章拜 礙附則疤吧13拜第十一章擺 佰附件扒艾14第一章 總則安佛山電器照明股爸份有限公司（以吧下簡稱骯“絆佛山照明半”般或耙“爸公司阿”拌）依據(jù)吧公司法、壩證券法、上頒市公司治理準(zhǔn)則叭等有關(guān)法律、疤法規(guī)，以及佛澳山電器照明股份昂有限公司公司章芭程，把佛山電器照明股耙份有限公司第三礙屆董事會第四次哀會議審議通過的拜建立中高級管理頒人員股權(quán)激勵(lì)制澳度的議案和20愛01年度股東大稗會審議通過的關(guān)佰于建立中高級管頒理人員股權(quán)激勵(lì)版制度及授權(quán)董事辦會負(fù)責(zé)組織實(shí)施藹的議案耙，搬制定佛山電器斑照明股份有限公氨司股權(quán)激勵(lì)制度八

3、實(shí)施細(xì)則（以頒下簡稱為實(shí)施耙細(xì)則或本細(xì)則俺）。霸本細(xì)則是薪酬管稗理委員會及其工疤作小組實(shí)施股權(quán)敖激勵(lì)制度的工作班依據(jù)。翱實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的搬原則：胺對管理人員激勵(lì)跋應(yīng)與企業(yè)的經(jīng)營靶成果掛鉤；巴按勞分配與按生罷產(chǎn)要素分配相結(jié)擺合；耙短期利益與長期矮利益相結(jié)合；笆堅(jiān)持先審計(jì)考核礙后兌現(xiàn)；胺增加獎(jiǎng)勵(lì)的透明霸度，強(qiáng)化管理監(jiān)哀督。把第二章 股權(quán)邦激勵(lì)制度的實(shí)施辦流程確定激勵(lì)崗位設(shè)定業(yè)績目標(biāo)和激勵(lì)基金提取比例取消激勵(lì)計(jì)劃的參與資格不合格考核考核不合格取消本年度計(jì)劃合格合格參與本年度激勵(lì)計(jì)劃核算和提取激勵(lì)基金簽署股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃協(xié)議書分配激勵(lì)基金高管非高管購買股票購買股票離任半年后鎖定2年后兌現(xiàn)兌現(xiàn)愛第三章 股權(quán)頒

4、激勵(lì)制度激勵(lì)對挨象的確定方法扒股權(quán)激勵(lì)制度的俺激勵(lì)對象是公司瓣的核心人才，包癌括下列人員：高層管理人員；中層管理人員；技術(shù)骨干等。叭薪酬管理委員會佰根據(jù)當(dāng)年的組織搬結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置暗、崗位重要性和襖人才的變化情況頒，在安懊稗年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)氨劃（見附件叭1癌，以下簡稱年敖度計(jì)劃）隘中提出當(dāng)年度具安體的激勵(lì)崗位。挨在董事會批準(zhǔn)暗年度計(jì)劃后進(jìn)藹入公司的佰新員工如果符合斑第四條所列條件疤，拌薪酬管理委員會暗可以調(diào)整當(dāng)年度搬的年度計(jì)劃半，經(jīng)董事會批準(zhǔn)襖后，新員工可作暗為當(dāng)年度的激勵(lì)疤對象。敖注1：年度計(jì)澳劃由薪酬管理柏委員會在公司確捌定當(dāng)年度經(jīng)營計(jì)伴劃時(shí)提出。芭第四章 業(yè)績佰考核指標(biāo)、業(yè)績癌目標(biāo)的確定方法

5、骯以凈資產(chǎn)收益率耙作為衡量業(yè)績的暗指標(biāo)。頒業(yè)績目標(biāo)的設(shè)定襖綜合考慮同行業(yè)半水平和佛山照明白歷史水平的基礎(chǔ)礙。根據(jù)董事會和拌股東大會通過的案有關(guān)議案，業(yè)績邦目標(biāo)設(shè)定為凈資按產(chǎn)收益率達(dá)到6敖%。骯若某一年度經(jīng)營壩環(huán)境發(fā)生變化，傲且薪酬管理委員笆會認(rèn)為凈資產(chǎn)收背益率目標(biāo)需調(diào)整爸，則可在年度啊計(jì)劃中提出新襖的凈資產(chǎn)收益率昂目標(biāo)，如果調(diào)整挨后的凈資產(chǎn)收益芭率目標(biāo)值低于6百%，則須由董事靶會和股東大會重唉新審議通過后才叭能執(zhí)行。扒薪酬管理委員會皚負(fù)責(zé)考核公司是擺否實(shí)現(xiàn)業(yè)績目標(biāo)扒。薪酬管理委員瓣會應(yīng)當(dāng)以經(jīng)有資拌格的會計(jì)師事務(wù)罷所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)挨表為考核基礎(chǔ)。俺當(dāng)出現(xiàn)如下情況辦時(shí)，由股東大會瓣審議決定，可對芭公

6、司業(yè)績目標(biāo)做笆出相應(yīng)調(diào)整以剔頒除下述因素對利隘潤的影響：凹會計(jì)政策及會計(jì)版處理辦法發(fā)生重巴大變更；皚國家稅收政策直傲接導(dǎo)致公司的稅奧收發(fā)生重大變化霸；辦國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、暗經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)哎政策等的重大變奧化直接對公司產(chǎn)唉品/服務(wù)的市場拌和價(jià)格產(chǎn)生重大佰影響；凹戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害般等不可抗拒因素般影響公司正常經(jīng)骯營；叭發(fā)生管理人員職板責(zé)范圍外的其他邦不可控制風(fēng)險(xiǎn)。矮第五章 激勵(lì)拌基金核算、提取啊、分配及處理的斑方法爸每年以公司年度啊凈資產(chǎn)收益率6版%作為確定是否笆授予股權(quán)激勵(lì)基般金的考核基準(zhǔn)指罷標(biāo)。凡年度公司唉凈資產(chǎn)收益率低板于6%（不含6背%）的，不得提瓣取股權(quán)激勵(lì)基金半。在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)拌績目標(biāo)的情況下

7、安（即凈資產(chǎn)收益敗率達(dá)到6%），愛按照公司該年度藹凈利潤的5%核癌算和提取股權(quán)激稗勵(lì)基金，在超額澳完成公司業(yè)績目翱標(biāo)的情況下（即拔凈資產(chǎn)收益率超瓣過6%），激勵(lì)板基金計(jì)提的比例傲和凈資產(chǎn)收益率拔增長的比例同步襖提高。扒若某一年度經(jīng)營把環(huán)境發(fā)生變化，埃且薪酬管理委員扒會認(rèn)為激勵(lì)基金絆提取比例需調(diào)整板，則可在年度白計(jì)劃中提出新扳的激勵(lì)基金提取阿比例。如果凈資笆產(chǎn)收益率達(dá)到6懊%的情況下調(diào)整版后的激勵(lì)基金提稗取比例高于5%擺，則須由董事會哀和股東大會重新半審議通過后才能藹執(zhí)行。爸激勵(lì)基金在下一鞍年度的經(jīng)營成本般中列支。矮激勵(lì)基金總數(shù)核皚算公式為：矮其中班拔：本年度為實(shí)施瓣股權(quán)激勵(lì)提取的哀激勵(lì)基金總數(shù)

8、；板八挨疤:捌 般本年度凈利潤；盎挨熬澳：芭本年度激勵(lì)基金暗的提取比例；暗綜合考慮激勵(lì)對唉象個(gè)人所擔(dān)任崗鞍位的重要性和個(gè)俺人績效評估結(jié)果擺，公平合理地分按配激勵(lì)基金。敖個(gè)人績效評估由挨薪酬管理委員會挨根據(jù)本細(xì)則第六翱章的績效考核辦阿法對激勵(lì)對象組唉織實(shí)施。拔單個(gè)激勵(lì)崗位分昂配金額不得高于白當(dāng)年激勵(lì)基金總白量的25%。板激勵(lì)對象實(shí)得激背勵(lì)基金數(shù)：佰FAT=F邦i礙礙(1-T)艾其中稗芭：挨激勵(lì)對象稅后所靶得的激勵(lì)基金；跋：第埃i百個(gè)激勵(lì)對象所分背配的激勵(lì)基金；辦T吧：激勵(lì)對象應(yīng)交懊納的個(gè)人所得稅按稅率。頒第六章 績效半考核辦法績效考核原則：爸體現(xiàn)本公司的愿阿景、宗旨與戰(zhàn)略瓣目標(biāo)；班將公司發(fā)展目標(biāo)

9、敗和個(gè)人發(fā)展目標(biāo)稗緊密的結(jié)合起來叭；鞍定性與定量指標(biāo)奧相結(jié)合；八公正、公平、合頒理地評估組織和敖個(gè)人績效。氨績效考核周期：拔以一個(gè)完整的會芭計(jì)年度為一個(gè)周爸期。骯每年年初，根據(jù)唉激勵(lì)對象所在崗癌位的崗位職責(zé)，胺確定考核內(nèi)容，佰包括工作態(tài)度、隘工作能力和工作矮業(yè)績等方面的考叭核，其中工作業(yè)敖績是重點(diǎn)考核內(nèi)版容。岸對工作業(yè)績的考耙核指標(biāo)與該崗位班的工作性質(zhì)密切邦相關(guān)，通常包括鞍財(cái)務(wù)類指標(biāo)，如罷凈利潤、投資回捌報(bào)率等；經(jīng)營類般指標(biāo)，如市場份唉額，新業(yè)務(wù)收入百占公司總收入比翱重等；管理類指佰標(biāo)，如流程規(guī)范愛性、員工滿意度伴等；技術(shù)類指標(biāo)班，如技術(shù)先進(jìn)性芭、新品研發(fā)進(jìn)度凹等。巴每年年末，根據(jù)埃年初確定的

10、考核啊內(nèi)容，進(jìn)行個(gè)人巴績效評估，其結(jié)埃果作為激勵(lì)對象澳參與股權(quán)激勵(lì)基案金分配的一個(gè)依奧據(jù)。澳第七章 激勵(lì)礙基金的管理方法爸第一節(jié) 激勵(lì)班基金的授予辦按本細(xì)則第三章艾產(chǎn)生的股權(quán)激勵(lì)藹計(jì)劃激勵(lì)崗位名隘單和本岸細(xì)則第五章的激把勵(lì)基金核算、提盎取、分配及處理襖方法，由薪酬管捌理委員會工作小懊組建立股權(quán)激巴勵(lì)計(jì)劃參與者名佰冊（見附件2鞍）。安薪酬管理委員會伴綜合考慮激勵(lì)對癌象個(gè)人所擔(dān)任崗板位的重要性和個(gè)挨人績效評估結(jié)果跋，擬訂股權(quán)激胺勵(lì)基金分配建議阿書（見附件3凹），并交董事會稗，由董事會代表澳公司授予計(jì)劃參斑與者激勵(lì)基金，岸并與激勵(lì)對象簽把訂搬頒年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)芭劃協(xié)議書（見巴附件4）。在董盎事會同激勵(lì)

11、對象笆簽訂協(xié)議后，薪礙酬管理委員會工安作小組在股權(quán)佰激勵(lì)計(jì)劃參與者擺名冊中作相應(yīng)襖記錄。拔第二節(jié) 激勵(lì)擺基金的處理啊激勵(lì)基金用于購芭買公司的股票。俺高管人員購買股背票的管理：扮高管人員獲得激靶勵(lì)基金后，應(yīng)在鞍年報(bào)公布后的9搬0日內(nèi)用激勵(lì)基敗金擇機(jī)從二級市版場購買公司股票擺。高管人員購買癌公司的股票必須捌依法向深圳證券伴交易所申報(bào)并鎖背定，并向薪酬管凹理委員會遞交案購買激勵(lì)股票說岸明書（見附件礙5），說明股票哀購買時(shí)間、購買骯價(jià)格、購買數(shù)量愛。巴由于股票購買的扳最小單位是1手愛，會有資金余額伴，資金余額歸激般勵(lì)對象。隘高管人員購買股壩票后，自行處理鞍分紅、送紅股、骯配股等事項(xiàng)，并壩向薪酬管理委員

12、耙會遞交激勵(lì)股芭票分紅說明書巴（見附件6）、板激勵(lì)股票送股半說明書（見附懊件7）、激勵(lì)背股票配股說明書搬（見附件8）耙，說明有關(guān)分紅八、送紅股、配股拌等情況。礙高管人員用激勵(lì)俺基金購買公司股艾票涉及的申報(bào)、半鎖定、信息披露癌、流通等事項(xiàng)應(yīng)敖當(dāng)遵守公司法埃、中國證監(jiān)會啊和深圳證券交易扒所的有關(guān)規(guī)定。笆非高管人員購買傲股票的管理：疤非高管人員獲得敖激勵(lì)基金后，應(yīng)捌在年報(bào)公布后的霸90日內(nèi)用激勵(lì)耙基金擇機(jī)從二級愛市場購買公司股佰票。并向薪酬管凹理委員會遞交唉購買激勵(lì)股票說哀明書，說明股愛票購買時(shí)間、購拔買價(jià)格、購買數(shù)絆量。暗非高管人員購買疤公司的股票必須靶鎖定2年以后才邦能兌現(xiàn)。翱非高管人員購買翱股

13、票后，自行處絆理分紅、送紅股芭、配股等事項(xiàng)，芭并向薪酬管理委艾員會遞交激勵(lì)伴股票分紅說明書凹、激勵(lì)股票柏送股說明書、絆激勵(lì)股票配股啊說明書，說明叭有關(guān)分紅、送紅癌股、配股等情況按。叭如果非高管人員翱升遷為高管人員捌，則升遷前用激霸勵(lì)基金購買的股阿票按原計(jì)劃執(zhí)行八，升遷后用激勵(lì)啊基金購買的股票阿按本細(xì)則第二十拔七條執(zhí)行。如果案高管人員降職為巴非高管人員，則翱降職前用激勵(lì)基襖金購買的股票按案原計(jì)劃執(zhí)行，降絆職后用激勵(lì)基金伴購買的股票按本拔細(xì)則第二十八條罷執(zhí)行。瓣薪酬管理委員會愛監(jiān)督激勵(lì)對象用搬激勵(lì)基金購買股板票的情況，并在啊股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃吧參與者名冊中拌為每個(gè)激勵(lì)對象哎記錄有關(guān)激勵(lì)基邦金、股票、紅利

14、版、紅股、配股及襖其變動(dòng)等信息。岸第八章 信息版披露稗公司董事會依法搬履行股權(quán)激勵(lì)制暗度的信息披露義俺務(wù)，董秘具體負(fù)氨責(zé)實(shí)施。白有下列情形之一版，應(yīng)向中國證監(jiān)艾會、深圳證券交骯易所報(bào)告，并根阿據(jù)規(guī)定及時(shí)披露壩：邦董事會決議設(shè)立瓣薪酬管理委員會搬；盎股東大會決議批愛準(zhǔn)設(shè)立薪酬管理辦委員會；哀董事會決議批準(zhǔn)罷股權(quán)激勵(lì)制度的岸議案；吧股東大會決議批拔準(zhǔn)股權(quán)激勵(lì)制度辦的議案；襖董事會決議批準(zhǔn)爸薪酬管理委員會靶擬訂的年度計(jì)傲劃；安在定期報(bào)告中公跋司應(yīng)當(dāng)披露高管奧人員的持股情況絆及其變動(dòng)情況；案公司終止或取消傲實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制耙度；氨中國證監(jiān)會、深岸圳證券交易所規(guī)稗定的其他信息披搬露事項(xiàng)。鞍第九章 特殊熬情

15、況下股權(quán)激勵(lì)扳制度的管理板方法柏出現(xiàn)下列情況之挨一，激勵(lì)對象不笆再參加當(dāng)年度的邦年度計(jì)劃，按已轉(zhuǎn)化為股票的胺激勵(lì)基金仍可按背照既定的限制性按條款運(yùn)作。班勞動(dòng)合同期未滿暗，激勵(lì)對象申請扮離職，公司同意捌時(shí)；頒勞動(dòng)合同期未滿百，激勵(lì)對象因公耙司裁員而解聘時(shí)昂；按勞動(dòng)合同期滿，皚若公司提出不再氨簽約時(shí)；版激勵(lì)對象退休時(shí)挨；哎激勵(lì)對象因工作罷需要調(diào)離公司時(shí)巴。柏激勵(lì)對象在任期敖內(nèi)喪失行為能力藹或死亡時(shí)，薪酬吧管理委員會工作昂小組在股權(quán)激拜勵(lì)計(jì)劃參與者名柏冊上作相應(yīng)記般錄，激勵(lì)對象持襖有的激勵(lì)股票可矮立即兌現(xiàn)，激勵(lì)拌對象的代理人、隘監(jiān)護(hù)人或其繼承愛人按國家有關(guān)法耙律、法規(guī)的相關(guān)襖條款處理。伴當(dāng)公司被并購

16、時(shí)板處理原則如下：靶公司新的股東大熬會同意承擔(dān)本計(jì)昂劃，則本計(jì)劃將癌按照原有的程序擺和時(shí)間表進(jìn)行；盎公司新的股東大爸會不同意承擔(dān)本骯計(jì)劃，非高管人昂員鎖定的激勵(lì)股跋票立即解除限制拜，高管人員激勵(lì)背股票的流通應(yīng)當(dāng)傲遵守公司法哎、中國證監(jiān)會和隘深圳證券交易所邦的有關(guān)規(guī)定。第十章 附則敖股東大會授權(quán)董凹事會制定本細(xì)則般。本細(xì)則由董事安會負(fù)責(zé)解釋。盎本細(xì)則自董事會斑審議通過之日起板生效。鞍經(jīng)董事會批準(zhǔn)的骯實(shí)施細(xì)則在巴以后年度可以遵皚照執(zhí)行，除非傲實(shí)施細(xì)則的條叭款發(fā)生變動(dòng)。礙實(shí)施細(xì)則的藹條款及條件如有熬任何重大變更、襖完善、終止和取般消，都須獲得董佰事會的通過。班出現(xiàn)下列情況之白一時(shí)，董事會可盎以決議方式終止澳實(shí)施細(xì)則：藹出現(xiàn)法律、法規(guī)邦規(guī)定的必須終止霸的情況；耙因經(jīng)營虧損導(dǎo)致矮停牌、破產(chǎn)或解扒散；澳股東大會通過決翱議停止實(shí)施股權(quán)按激勵(lì)制度。