招商證券股份有限公司關(guān)于

1、.數(shù)字政通初次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市懇求文件 發(fā)行保薦任務(wù)報(bào)告PAGE ：.；3-1-2- PAGE 24招商證券股份關(guān)于北京數(shù)字政通科技股份初次公開(kāi)發(fā)行A股并在創(chuàng)業(yè)板上市之發(fā)行保薦任務(wù)報(bào)告二零一零年三月聲 明本保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人根據(jù)(下稱(chēng)“)、(下稱(chēng)“)、(下稱(chēng)“)、(下稱(chēng)“)等有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)視管理委員會(huì)(下稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì))的規(guī)定，老實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)厲按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)那么、行業(yè)執(zhí)業(yè)規(guī)范和品德準(zhǔn)那么出具本發(fā)行保薦任務(wù)報(bào)告，并保證所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完好性。目 錄 TOC o 1-2 u 釋 義 PAGEREF _Toc252451691 h 4一、工程運(yùn)作

2、流程 PAGEREF _Toc252451692 h 5(一) 數(shù)字政通IPO工程立項(xiàng)審核流程 PAGEREF _Toc252451693 h 5(二) 數(shù)字政通IPO工程執(zhí)行過(guò)程 PAGEREF _Toc252451694 h 5(三) 本保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序和內(nèi)核意見(jiàn) PAGEREF _Toc252451695 h 8二、工程存在問(wèn)題及其處理情況 PAGEREF _Toc252451696 h 11(一) 立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)意見(jiàn) PAGEREF _Toc252451697 h 11(二) 盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及處理情況 PAGEREF _Toc252451698 h 11(三) 內(nèi)部核對(duì)

3、部門(mén)關(guān)注的主要問(wèn)題及落實(shí)情況 PAGEREF _Toc252451699 h 11(四) 內(nèi)核小組審核意見(jiàn)及落實(shí)情況 PAGEREF _Toc252451701 h 16(五) 審核部門(mén)的意見(jiàn)及落實(shí)情況 PAGEREF _Toc252451702 h 16(六) 對(duì)證券效力機(jī)構(gòu)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的核對(duì)情況 PAGEREF _Toc252451703 h 22釋 義在本任務(wù)報(bào)告中，除非另有闡明，以下簡(jiǎn)稱(chēng)具有如下特定含義：發(fā)行人、股份公司、數(shù)字政通指北京數(shù)字政通科技股份發(fā)起人指北京數(shù)字政通科技股份發(fā)起人吳強(qiáng)華、許欣、趙偉、張蕾、李國(guó)忠、朱華、楊華、邵獻(xiàn)軍、肖家銓、蕭凌、鄭凌云、趙雋、王洪深、胡環(huán)宇、陳睿

4、、上海頂勢(shì)投資管理、深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)指北京數(shù)字政通科技有限責(zé)任公司本保薦機(jī)構(gòu)、我公司、招商證券指招商證券股份會(huì)計(jì)師指中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)行人律師指北京市康達(dá)律師事務(wù)所本次發(fā)行指北京數(shù)字政通科技股份初次向社會(huì)公眾發(fā)行1,400萬(wàn)股社會(huì)公眾股的行為A股、社會(huì)公眾股指北京數(shù)字政通科技股份本次公開(kāi)發(fā)行的面值為1.00元的人民幣普通股(A股)股票董事會(huì)指北京數(shù)字政通科技股份董事會(huì)股東大會(huì)指北京數(shù)字政通科技股份股東大會(huì)買(mǎi)賣(mài)所指深圳證券買(mǎi)賣(mài)所元指人民幣元指指工程組指招商證券股份數(shù)字政通IPO工程組一、工程運(yùn)作流程(一) 數(shù)字政通IPO工程立項(xiàng)審核流程招商證券股份保薦的IPO工程在申報(bào)條件根本成熟后方能提

5、出立項(xiàng)懇求。工程立項(xiàng)根本流程如下：1本保薦機(jī)構(gòu)投資銀行部質(zhì)量控制部、內(nèi)核部實(shí)施工程的立項(xiàng)前審查，對(duì)工程進(jìn)展事前評(píng)價(jià)，以保證工程的整體質(zhì)量，從而到達(dá)控制工程風(fēng)險(xiǎn)的目的；2IPO工程懇求人預(yù)備立項(xiàng)懇求報(bào)告等立項(xiàng)必備文件，團(tuán)隊(duì)擔(dān)任人審核后在必備文件中的懇求報(bào)告上簽字贊同；3懇求人將全套資料提交內(nèi)核部，內(nèi)核部審核懇求文件的完備性；4內(nèi)核部受理立項(xiàng)，由主審員、法律審核員、財(cái)務(wù)審核員進(jìn)展審議出具核對(duì)報(bào)告，工程組針對(duì)核對(duì)報(bào)告中提出的問(wèn)題進(jìn)展回復(fù)；5內(nèi)核部擔(dān)任人將懇求文件、審核文件匯總提交立項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)。立項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)為投資銀行部經(jīng)理辦公會(huì)，由保薦業(yè)務(wù)分管副總裁、保薦業(yè)務(wù)分管總裁助理、投資銀行部董事總經(jīng)理、執(zhí)行董

6、事及資深業(yè)務(wù)人員組成；6立項(xiàng)決策成員中2/3以上成員贊同，視為工程立項(xiàng)；反之不予立項(xiàng)。數(shù)字政通初次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市IPO工程于2021年6月提請(qǐng)IPO立項(xiàng)，內(nèi)核部審核經(jīng)過(guò)后報(bào)立項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)，立項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)于2021年6月下旬贊同數(shù)字政通IPO的立項(xiàng)懇求。(二) 數(shù)字政通IPO工程執(zhí)行過(guò)程1. 數(shù)字政通IPO工程執(zhí)行成員構(gòu)成保薦代表人劉勝民、周晉峰工程協(xié)辦人陳春芳工程組成員劉勝民、陳春芳、蔡玉潔、陳佳 2. 數(shù)字政通IPO工程組進(jìn)場(chǎng)任務(wù)時(shí)間為發(fā)行人本次發(fā)行任務(wù)，工程組分階段進(jìn)場(chǎng)任務(wù)時(shí)間如下：階 段時(shí) 間改制階段2021年4月-2021年6月輔導(dǎo)階段2021年6月-2021年7月申報(bào)文件制造

7、階段2021年6月-2021年7月內(nèi)部核對(duì)階段2021年7月3. 盡職調(diào)查的主要過(guò)程我公司受北京數(shù)字政通科技股份聘請(qǐng)，擔(dān)任其本次IPO任務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷(xiāo)商。在本次保薦任務(wù)中，根據(jù)、等相關(guān)法規(guī)的要求，對(duì)發(fā)行人作了謹(jǐn)慎、獨(dú)立的調(diào)查任務(wù)。對(duì)于本次盡職調(diào)查，工程組全體成員確認(rèn)已履行勤勉、盡責(zé)的調(diào)查義務(wù)。我公司的調(diào)查是按照、等我國(guó)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件進(jìn)展的。我們針對(duì)數(shù)字政通IPO工程調(diào)查范圍包括：發(fā)行人根本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)買(mǎi)賣(mài)、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及中心技術(shù)人員調(diào)查、組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、募集資金運(yùn)用、股利分配、公司未來(lái)可繼續(xù)開(kāi)展才干、公司或有風(fēng)險(xiǎn)

8、及其他需關(guān)注的問(wèn)題等多個(gè)方面。在調(diào)查過(guò)程中，我們實(shí)施了必要的查證、訊問(wèn)程序，包括但不限于以下方式：(1) 先后向發(fā)行人及發(fā)行人各職能部門(mén)、發(fā)行人的股東、關(guān)聯(lián)方發(fā)出盡職調(diào)查提綱，對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)部、數(shù)字城管事業(yè)部、規(guī)劃和國(guó)土事業(yè)部、商務(wù)部、企業(yè)部、市場(chǎng)部等部門(mén)進(jìn)展調(diào)查了解，搜集與本工程相關(guān)文件、資料，并進(jìn)展查閱和分析；(2) 多次與公司董事、總裁、副總裁、財(cái)務(wù)擔(dān)任人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員談；(3) 與發(fā)行人律師和審計(jì)機(jī)構(gòu)的經(jīng)辦人員進(jìn)展了溝通和相關(guān)訊問(wèn)調(diào)查；(4) 實(shí)地調(diào)查發(fā)行人主要消費(fèi)運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所、募集資金投資工程實(shí)施地；(5) 與發(fā)行人所在地的工商、稅務(wù)、社保、質(zhì)檢等機(jī)構(gòu)進(jìn)展訊問(wèn)訪談。針對(duì)數(shù)字政

9、通IPO工程的盡職調(diào)查主要過(guò)程包括但不限于以下方面：階 段主要任務(wù)內(nèi)容發(fā)行人根本情況調(diào)查發(fā)行人的改制、設(shè)立、歷史沿革、發(fā)起人、艱苦股權(quán)變動(dòng)等情況；了解發(fā)行人在設(shè)立、股權(quán)變卦中的規(guī)范運(yùn)作情況等；并搜集相關(guān)資料調(diào)查和了解發(fā)行人主要股東吳強(qiáng)華的根本情況、股東歷次出資情況、與發(fā)行人相關(guān)協(xié)議；主要股東所持發(fā)行人股份的質(zhì)押、凍結(jié)和其它限制權(quán)益的情況；主要股東和實(shí)踐控制人最近二年內(nèi)變化情況或未來(lái)潛在變動(dòng)情況，并搜集相關(guān)資料查閱發(fā)行人員工名冊(cè)、勞務(wù)合同、工資表和社會(huì)保證費(fèi)用明細(xì)表等資料，向相關(guān)主管部門(mén)進(jìn)展調(diào)查，了解發(fā)行人在國(guó)家用工制度、勞動(dòng)維護(hù)制度、社會(huì)保證制度和醫(yī)療保證制度等方面的執(zhí)行情況等，并搜集相關(guān)資料

10、調(diào)查和了解發(fā)行人資產(chǎn)權(quán)屬及其獨(dú)立性；業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)的獨(dú)立；發(fā)行人商業(yè)信譽(yù)情況等；并搜集相關(guān)資料業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查軟件行業(yè)開(kāi)展、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況、同行業(yè)上市公司情況；搜集行業(yè)主管部門(mén)制定的開(kāi)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件，了解行業(yè)監(jiān)管體制和政策趨勢(shì)；調(diào)查發(fā)行人所處行業(yè)的技術(shù)程度及技術(shù)特點(diǎn)，了解發(fā)行人所屬行業(yè)特有的運(yùn)營(yíng)方式等，并搜集相關(guān)資料現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查發(fā)行人的銷(xiāo)售、技術(shù)與研發(fā)情況；發(fā)行人的消費(fèi)工藝和流程、運(yùn)營(yíng)方式；發(fā)行的研發(fā)才干和鼓勵(lì)措施等，并搜集相關(guān)資料經(jīng)過(guò)查詢(xún)有關(guān)資料，與高管人員、中介機(jī)構(gòu)、發(fā)行人員工說(shuō)話等方法，了解發(fā)行人高管人員的勝任才干及能否勤勉盡責(zé)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)買(mǎi)賣(mài)調(diào)查發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方

11、根本情況、關(guān)聯(lián)方關(guān)系、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，了解關(guān)聯(lián)買(mǎi)賣(mài)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)發(fā)行人的影響及處理措施，并搜集相關(guān)資料董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及中心技術(shù)人員調(diào)查查詢(xún)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及中心技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、發(fā)行人的闡明等文件，與上述人員訪談，了解上述人員的任職資歷、執(zhí)業(yè)操守、兼職情況、對(duì)外投資情況等；查閱發(fā)行人歷次“三會(huì)會(huì)議記錄，了解報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人董事、高管的變化情況；并搜集相關(guān)資料組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制、查閱發(fā)行人組織機(jī)構(gòu)圖、歷次股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知、會(huì)議記錄、會(huì)議決議、會(huì)議議案及決議公告、內(nèi)部控制制度、公司治理制度等文件，抽樣測(cè)試發(fā)行人內(nèi)部控制制度運(yùn)轉(zhuǎn)情況，了解發(fā)行人組織機(jī)構(gòu)的能否健全、運(yùn)作情況

12、、內(nèi)部控制環(huán)境、股東資金占用等。財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)對(duì)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料、稅務(wù)資料、評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)展謹(jǐn)慎核對(duì)，結(jié)合發(fā)行人實(shí)踐業(yè)務(wù)情況進(jìn)展財(cái)務(wù)分析，并對(duì)重要的財(cái)務(wù)事項(xiàng)例如銷(xiāo)售收入確實(shí)認(rèn)、本錢(qián)計(jì)量、存貨、應(yīng)收賬款、報(bào)告期內(nèi)的納稅進(jìn)展重點(diǎn)核對(duì)。業(yè)務(wù)開(kāi)展目的調(diào)查發(fā)行人未來(lái)三年的開(kāi)展方案、中長(zhǎng)期開(kāi)展戰(zhàn)略等情況，了解發(fā)行人開(kāi)展目的與目前業(yè)務(wù)、募集資金投資工程的關(guān)系等情況，并搜集相關(guān)資料。募集資金運(yùn)用查閱本次發(fā)行的募投工程立項(xiàng)批復(fù)文件、環(huán)評(píng)批復(fù)文件、募集資金管理制度等，結(jié)合本次發(fā)行的募投工程的可行性研討報(bào)告，分析發(fā)行人募集資金投向?qū)Πl(fā)行人未來(lái)運(yùn)營(yíng)的影響。股利分配調(diào)查發(fā)行人股利分配政策、歷次股利分配、

13、發(fā)行后股利分配政策等情況，并搜集相關(guān)資料公司或有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查發(fā)行人運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、艱苦合同執(zhí)行情況、訴訟和擔(dān)保等情況，分析能夠?qū)Πl(fā)行人業(yè)績(jī)和繼續(xù)運(yùn)營(yíng)才干產(chǎn)生不利影響的主要要素以及這些要素能夠帶來(lái)的主要影響4. 保薦代表人參與盡職調(diào)查時(shí)間及主要調(diào)查過(guò)程保薦代表人劉勝民、周晉峰于2021年4月開(kāi)場(chǎng)參與本工程的盡職調(diào)查任務(wù)，其盡職調(diào)查范圍主要包括：發(fā)行人根本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與管理買(mǎi)賣(mài)、組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、募集資金運(yùn)用、公司或有風(fēng)險(xiǎn)等。保薦代表人對(duì)發(fā)行人的盡職調(diào)查方法和過(guò)程與其他工程組成員對(duì)本工程盡職調(diào)查根本一致。(三) 本保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序和內(nèi)核意見(jiàn)1. 本保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審核程序第一階

14、段：工程的管理和質(zhì)量控制階段工程執(zhí)行過(guò)程中，投資銀行部質(zhì)量控制部、內(nèi)核部適時(shí)參與工程的進(jìn)展過(guò)程，以便對(duì)工程進(jìn)展事中的管理和控制，進(jìn)一步保證和提高工程質(zhì)量。第二階段：工程的內(nèi)核審查階段投資銀行部實(shí)施的工程內(nèi)核審查制度，是對(duì)招商證券一切投資銀行保薦工程進(jìn)展事后審核，以加強(qiáng)工程的質(zhì)量管理和保薦風(fēng)險(xiǎn)控制，提高我公司保薦質(zhì)量和效率，從而降低我公司的發(fā)行承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。投資銀行部?jī)?nèi)核部擔(dān)任組織內(nèi)核小組成員召開(kāi)內(nèi)核會(huì)議，每次內(nèi)核會(huì)議由9名內(nèi)核委員參會(huì)，7名委員(含7名)以上贊同視為內(nèi)核經(jīng)過(guò)，并構(gòu)成最終的內(nèi)核意見(jiàn)。本保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部核對(duì)部門(mén)對(duì)數(shù)字政通IPO工程內(nèi)核的主要過(guò)程如下：(1) 對(duì)數(shù)字政通IPO工程的現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)我

15、公司投資銀行總部?jī)?nèi)核部是我公司內(nèi)核小組的辦事機(jī)構(gòu)。2021年7月8日2021年7月10日，內(nèi)核部的主審員、財(cái)務(wù)審核員、法律審核員、質(zhì)量控制部技術(shù)總監(jiān)經(jīng)過(guò)實(shí)地查看發(fā)行人消費(fèi)運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所、主要辦公場(chǎng)所，查閱任務(wù)底稿，與工程單位主要管理人員、其他中介機(jī)構(gòu)進(jìn)展訪談等方式，了解工程進(jìn)展情況，掌握工程中出現(xiàn)的問(wèn)題。內(nèi)核部現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)后，構(gòu)成現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)報(bào)告。同時(shí)，內(nèi)核部積極與工程組溝通、討論，共同尋求現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理方案。(2) 內(nèi)核預(yù)審階段在工程組提出內(nèi)核懇求后，內(nèi)核部根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券買(mǎi)賣(mài)所的有關(guān)規(guī)定，對(duì)懇求資料的完好性、合規(guī)性及文字格式的正確性等進(jìn)展審查，構(gòu)成初審報(bào)告。工程組針對(duì)初審報(bào)告中提出的問(wèn)題及

16、時(shí)給予回復(fù)。(3) 出具內(nèi)核審核報(bào)告內(nèi)核部根據(jù)內(nèi)核初審會(huì)會(huì)議對(duì)相關(guān)問(wèn)題整理，構(gòu)成內(nèi)核審核報(bào)告，以提交內(nèi)核小組審核。工程組需求對(duì)該審核報(bào)告提出的問(wèn)題予以落實(shí)并出具回復(fù)闡明。(4) 內(nèi)核小組審核階段2021年7月20日，內(nèi)核小組召開(kāi)內(nèi)核會(huì)議，由工程組對(duì)工程進(jìn)展陳說(shuō)并對(duì)委員提問(wèn)進(jìn)展?fàn)庌q，內(nèi)核委員從專(zhuān)業(yè)的角度對(duì)懇求資料中較為重要和敏感的問(wèn)題進(jìn)展核對(duì)和充分討論，從而構(gòu)成內(nèi)核意見(jiàn)。本次內(nèi)核會(huì)議時(shí)間2021年7月20日參與本次內(nèi)核會(huì)議的成員孫議政、謝繼軍、杜輝明、王蘇望、沈衛(wèi)華、羅少波、徐浙鴻、李慧峰、潘渝嘉內(nèi)核小組成員意見(jiàn)就募投工程有關(guān)問(wèn)題做進(jìn)一步的落實(shí)，建議對(duì)募集資金投資工程總額予以調(diào)整。內(nèi)核小組表決結(jié)

17、果贊同引薦北京數(shù)字政通科技股份初次公開(kāi)發(fā)行A股并在創(chuàng)業(yè)板上市懇求資料上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。2. 本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次證券發(fā)行上市的內(nèi)核意見(jiàn)本保薦機(jī)構(gòu)證券發(fā)行內(nèi)核小組已核對(duì)了北京數(shù)字政通科技股份初次公開(kāi)發(fā)行A股懇求資料，并于2021年7月召開(kāi)了內(nèi)核會(huì)議。本次應(yīng)參與內(nèi)核會(huì)議的委員人數(shù)為9人，實(shí)踐參與人數(shù)為9人，到達(dá)規(guī)定人數(shù)。出席會(huì)議的委員以為北京數(shù)字政通科技股份已到達(dá)初次公開(kāi)發(fā)行A股有關(guān)法律法規(guī)的要求，該公司發(fā)行懇求資料中不存在虛偽記載、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳說(shuō)或艱苦脫漏。經(jīng)表決，內(nèi)核委員9票贊同，表決經(jīng)過(guò)，表決結(jié)果符合我公司內(nèi)核會(huì)議三分之二多數(shù)票經(jīng)過(guò)原那么，贊同引薦北京數(shù)字政通科技股份初次公開(kāi)發(fā)行A股懇求資料上報(bào)中

18、國(guó)證監(jiān)會(huì)。二、工程存在問(wèn)題及其處理情況(一) 立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)意見(jiàn)1. 立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)審核意見(jiàn)我公司立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)于2021年6月對(duì)數(shù)字政通IPO工程立項(xiàng)懇求進(jìn)展了審議，立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)成員以為：發(fā)行人主要運(yùn)營(yíng)數(shù)字城管、國(guó)土資源和規(guī)劃管理信息化三個(gè)領(lǐng)域。在數(shù)字城管領(lǐng)域，公司市場(chǎng)占有率處于首位；公司具有良好的開(kāi)展前景。請(qǐng)工程組關(guān)注發(fā)行人收入確認(rèn)的方法以及募集資金投向等兩個(gè)問(wèn)題。2. 立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)審核結(jié)論我公司立項(xiàng)評(píng)價(jià)決策機(jī)構(gòu)對(duì)于數(shù)字政通IPO工程立項(xiàng)懇求的審核結(jié)論為贊同立項(xiàng)。(二) 盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及處理情況本保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)盡職調(diào)查發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人主要問(wèn)題及處理情況如下：1. 規(guī)范員工

19、備用金的管理。公司其他應(yīng)收款主要系員工特別是銷(xiāo)售人員的備用金，個(gè)別員工的備用金金額較大，要求公司加大對(duì)備用金的控制。2. 要求公司根據(jù)及其相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定制定詳細(xì)的會(huì)計(jì)核算方法，規(guī)范本錢(qián)核算方法和政府專(zhuān)項(xiàng)撥款的核算方法。(三) 內(nèi)部核對(duì)部門(mén)關(guān)注的主要問(wèn)題及落實(shí)情況本保薦機(jī)構(gòu)投資銀行內(nèi)核部于2021年7月8日2021年7月10日，在數(shù)字政通位于北京市的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所進(jìn)展了現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)任務(wù)，內(nèi)核部關(guān)注的主要問(wèn)題及落實(shí)情況如下：1. 公司的控股子公司上海政通訊息科技是由公司與實(shí)踐控制人吳強(qiáng)華共同投資設(shè)立，其中公司擁有95%的股權(quán)，實(shí)踐控制人吳強(qiáng)華擁有5%的股權(quán)，建議對(duì)此共同出資行為進(jìn)展清理。落實(shí)情況：已清理。2.

20、 報(bào)告期內(nèi)公司均獲得了金額較大的增值稅退稅該政策的法律效能繼續(xù)到2021年，公司能否存在對(duì)稅收優(yōu)惠政策的依賴(lài)落實(shí)情況：公司增值稅稅收優(yōu)惠金額及占利潤(rùn)總額的比例較大，這是軟件行業(yè)普遍存在的景象。如川大智勝2006-2021年度的增值稅退稅額占當(dāng)期利潤(rùn)總額的比例分別為42.61%、24.25%和24.89%，久其軟件2006-2021年度增值稅退稅額占利潤(rùn)總額的比例分別為18.48%、24.30%和17.44%；石基信息2006-2021年度收到的增值稅退稅額占利潤(rùn)總額的比例分別為24.03%、17.01%和15.04%。假設(shè)國(guó)家取消軟件企業(yè)的增值稅稅收優(yōu)惠，將對(duì)整個(gè)軟件行業(yè)產(chǎn)生重要影響，行業(yè)內(nèi)的

21、軟件類(lèi)公司屆時(shí)將能夠采取提高銷(xiāo)售價(jià)錢(qián)等方式來(lái)保證該行業(yè)的生存和開(kāi)展。在招股闡明書(shū)作為艱苦事項(xiàng)進(jìn)展披露：報(bào)告期內(nèi)，公司享用的企業(yè)所得稅和增值稅稅收優(yōu)惠金額及占利潤(rùn)總額的比重如下表所示：項(xiàng) 目2021年度2021年度2007年度增值稅退稅(萬(wàn)元)953.37566.79446.76企業(yè)所得稅減免(萬(wàn)元)0.000.00419.91合 計(jì)953.37566.79 866.67 利潤(rùn)總額(萬(wàn)元)4,629.653,397.402,069.33占利潤(rùn)總額的比重(%)20.59 16.68 41.88 報(bào)告期內(nèi)公司享用的企業(yè)所得稅和增值稅稅收優(yōu)惠金額及占利潤(rùn)總額的比重較大，假設(shè)相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策改動(dòng)，將對(duì)

22、公司的運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大影響。3報(bào)告期內(nèi)，公司的毛利率逐年提高的緣由落實(shí)情況：在招股闡明書(shū)中進(jìn)展披露報(bào)告期內(nèi)本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)類(lèi)型的毛利及毛利率如下表所示：項(xiàng) 目2021年2021年2007年毛利(萬(wàn)元)毛利率(%)毛利(萬(wàn)元)毛利率(%)毛利(萬(wàn)元)毛利率(%)軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)5,593.05 83.46 4,286.57 79.95 2,689.37 74.48其中：數(shù)字化城市管理領(lǐng)域4,749.47 85.07 3,603.49 81.09 1,648.73 73.09規(guī)劃和國(guó)土資源管理領(lǐng)域843.58 75.44 683.08 74.44 1,040.6476.80代購(gòu)軟硬件銷(xiāo)售業(yè)務(wù)13.

23、72 4.40 0.000.00 5.45 1.11其中：數(shù)字化城市管理領(lǐng)域13.72 4.40 0.000.00 0.00 0.00規(guī)劃和國(guó)土資源管理領(lǐng)域- - 0.000.00 5.45 8.48技術(shù)效力業(yè)務(wù)147.64 72.61 54.27 78.57 25.87 77.53其中：數(shù)字化城市管理領(lǐng)域104.14 87.50 32.51 85.76 22.87 75.31規(guī)劃和國(guó)土資源管理領(lǐng)域43.50 51.59 21.76 69.833.00100.00合 計(jì)5,754.41 79.74 4,340.84 79.94 2,720.6965.79注：毛利主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢(qián)；毛利

24、率=毛利/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，下同。報(bào)告期內(nèi)，軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)毛利率分別為74.48%、79.95%和83.46%，軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)毛利率呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，主要是由公司的營(yíng)業(yè)本錢(qián)構(gòu)造決議的。2021年軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)毛利率增長(zhǎng)，主要是由于公司減少了本錢(qián)較高的外購(gòu)勞務(wù)本錢(qián)技術(shù)效力費(fèi)，添加了內(nèi)部人力本錢(qián)工資、福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)所致。2021年軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)毛利率增長(zhǎng)，主要是由于以下要素：首先，2021年，公司軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)中的代購(gòu)軟硬件金額較2021年大幅下降，而代購(gòu)軟硬件的毛利率很低通常在4-5%左右，從而使2021年度毛利率提高；其次，隨著業(yè)務(wù)的快速開(kāi)展以及即將開(kāi)展的“新一代數(shù)字城管系統(tǒng)等工程的研發(fā)，公司在年度內(nèi)繼續(xù)

25、添加了員工數(shù)量，較上年添加了約30%，導(dǎo)致公司毛利率的增幅有所下降。4公司歷史沿革中存在多次的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?qǐng)工程組核對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的緣由。落實(shí)情況：就公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)こ探M已獲得股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和付款憑證；因時(shí)間較長(zhǎng)，股東未保管股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和付款憑證的，工程組已得相關(guān)股東確實(shí)認(rèn)函，確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)已付清，股權(quán)轉(zhuǎn)讓無(wú)糾紛。成立以來(lái)，公司的中心成員均有股權(quán)：新成員參與時(shí)，原股東向新參與成員轉(zhuǎn)讓股權(quán)，退出時(shí)需將所持公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他股東。2006年8月以前的股權(quán)轉(zhuǎn)讓大部分系上述緣由呵斥。2006年8月股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)倒驹蓶|將所持公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給各自的配偶。2021年4月股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)祮T工持股。5關(guān)于募集資金投資工

26、程與公司現(xiàn)有產(chǎn)品的關(guān)系，及本次募集資金投入后固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)對(duì)公司財(cái)務(wù)的影響落實(shí)情況：在招股闡明書(shū)中披露(1) 募集資金投資工程與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系“新一代數(shù)字城管系統(tǒng)工程是對(duì)公司已有的數(shù)字化城市管理領(lǐng)域業(yè)務(wù)的深化、細(xì)化。經(jīng)過(guò)新技術(shù)運(yùn)用和新需求總結(jié)，將提升公司產(chǎn)品的中心競(jìng)爭(zhēng)力；同時(shí)，新產(chǎn)品將針對(duì)省會(huì)城市、地級(jí)市、縣級(jí)市(縣)不同等級(jí)不同類(lèi)型城市的不同方式，提供順應(yīng)這些方式的精細(xì)化運(yùn)用系統(tǒng)；經(jīng)過(guò)提供數(shù)字化城市管理在線效力平臺(tái)，滿(mǎn)足縣級(jí)數(shù)字化城市管理系統(tǒng)快速擴(kuò)張的業(yè)務(wù)開(kāi)展需求。“數(shù)字社區(qū)管理與效力系統(tǒng)工程是從公司已有的數(shù)字化城市管理業(yè)務(wù)縱向延伸到社區(qū)管理與效力，將“網(wǎng)格化管理方式運(yùn)用到街

27、道、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)領(lǐng)域，提供包括流動(dòng)人口、為老效力等200多項(xiàng)社區(qū)管理效力?！皩?zhuān)業(yè)網(wǎng)格化管理系統(tǒng)工程是從公司已有的數(shù)字化城市管理業(yè)務(wù)橫向延伸到各城市管理專(zhuān)業(yè)部門(mén)的網(wǎng)格化管理，將“網(wǎng)格化管理方式運(yùn)用到數(shù)字執(zhí)法、污水、供水、公路、海塘等城市專(zhuān)業(yè)化管理領(lǐng)域，并與數(shù)字化城市管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)信息傳送和業(yè)務(wù)協(xié)同?！敖鹜凉こ桃粡垐D監(jiān)管系統(tǒng)工程成果將繼續(xù)運(yùn)用于已有的國(guó)土業(yè)務(wù)，該系統(tǒng)交融運(yùn)用了公司新的eGovaIMS和eGovaPAD的GIS平臺(tái)技術(shù)，按照國(guó)家“金土工程運(yùn)用要求，實(shí)現(xiàn)國(guó)土資源行業(yè)省、市、縣主管部門(mén)基于“一張圖進(jìn)展一體化國(guó)土資源監(jiān)管的目的。該產(chǎn)品將擴(kuò)展公司國(guó)土資源產(chǎn)品的運(yùn)用領(lǐng)域，提升公司在國(guó)土行業(yè)的盈利程

28、度。(2) 本次募集資金投資工程對(duì)公司財(cái)務(wù)情況、運(yùn)營(yíng)成果的影響公司擁有開(kāi)展募集資金投資工程的技術(shù)貯藏和豐富閱歷，并已開(kāi)場(chǎng)進(jìn)展工程實(shí)施的預(yù)備任務(wù)，工程建立期均為1年至1年半。工程達(dá)產(chǎn)后，估計(jì)將新增營(yíng)業(yè)收入約12,000萬(wàn)元，新增凈利潤(rùn)約4,000萬(wàn)元，提高了公司的業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利才干。但是，募集資金到位后，公司凈資產(chǎn)收益率將有一定程度的下降,但隨著工程的達(dá)產(chǎn)，公司的凈資產(chǎn)收益率會(huì)逐漸提高。本次募集資金投資工程固定資產(chǎn)投資主要用于辦公用房的購(gòu)置、辦公用房裝修及家具費(fèi)用、硬件設(shè)備和軟件的采購(gòu)，固定資產(chǎn)投資及折舊攤銷(xiāo)情況如下：工程稱(chēng)號(hào)固定資產(chǎn)投資金額(萬(wàn)元)年折舊額及攤銷(xiāo)額合計(jì)(萬(wàn)元)“新一代數(shù)字城管系

29、統(tǒng)工程2,937.26237.47數(shù)字社區(qū)管理與效力系統(tǒng)工程1,909.90204.40專(zhuān)業(yè)網(wǎng)格化系統(tǒng)工程1,519.50158.20金土工程“一張圖監(jiān)管系統(tǒng)研發(fā)工程1,999.40198.37合 計(jì)8,366.06798.43募集資金工程達(dá)產(chǎn)后，每年新增固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)金額為798.43萬(wàn)元。假設(shè)本公司的現(xiàn)有業(yè)務(wù)能正常增長(zhǎng)，以2021年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7,216.66萬(wàn)元和毛利率79.74%計(jì)算，只需本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增幅能超越13.87%，就可以確保本公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)不會(huì)因固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)的添加而下降。最近三年，本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入平均增幅到達(dá)30.52%，只需市場(chǎng)環(huán)境不發(fā)生艱

30、苦不利變化，公司實(shí)現(xiàn)13.87%的增幅是有保證的。(四) 內(nèi)核小組審核意見(jiàn)及落實(shí)情況2021年7月20日，內(nèi)核小組對(duì)數(shù)字政通IPO工程進(jìn)展了審核，審核過(guò)程中內(nèi)核小組成員主要關(guān)注公司募集資金總量和公司現(xiàn)有資產(chǎn)規(guī)模的關(guān)系。對(duì)內(nèi)核小組審核意見(jiàn)及落實(shí)情況如下：對(duì)數(shù)字政通現(xiàn)有業(yè)務(wù)和募集資金投資工程的關(guān)系進(jìn)展了詳細(xì)闡明，并根據(jù)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)規(guī)模和凈資產(chǎn)規(guī)模按照循序漸進(jìn)的原那么緊縮了募集資金投資工程總額，集中精神做好和公司主營(yíng)業(yè)務(wù)親密相關(guān)的“新一代數(shù)字城管系統(tǒng)、數(shù)字社區(qū)管理與效力系統(tǒng)、專(zhuān)業(yè)網(wǎng)格化系統(tǒng)、金土工程“一張圖監(jiān)管系統(tǒng)研發(fā)等四個(gè)工程。(五) 審核部門(mén)的意見(jiàn)及落實(shí)情況1. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人中心技術(shù)的來(lái)源、成

31、熟程度、與行業(yè)總體技術(shù)程度以及主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較優(yōu)勢(shì)、中心技術(shù)先進(jìn)性的詳細(xì)表達(dá)、發(fā)行人如何維持其創(chuàng)新機(jī)制，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)過(guò)與公司管理層和技術(shù)人員進(jìn)展訪談、查閱行業(yè)開(kāi)展情況、技術(shù)程度和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)資料，保薦機(jī)構(gòu)招商證券以為：“發(fā)行人的中心技術(shù)均自主研發(fā)，技術(shù)成熟，與行業(yè)總體技術(shù)程度和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比具有明顯的先進(jìn)性。 針對(duì)公司研發(fā)創(chuàng)新的繼續(xù)才干，保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)展了補(bǔ)充盡職調(diào)查，查閱了公司有關(guān)的研發(fā)制度、有關(guān)技術(shù)開(kāi)展規(guī)劃的公司文件，并和技術(shù)人員進(jìn)展訪談，經(jīng)核對(duì)，保薦機(jī)構(gòu)招商證券以為：“發(fā)行人在制度、開(kāi)展規(guī)劃和人員培訓(xùn)方面都有著明確的要求和目的，在研發(fā)創(chuàng)新上有著真實(shí)可行的考核、評(píng)價(jià)機(jī)制和鼓勵(lì)

32、措施，可以有效保證發(fā)行人創(chuàng)新機(jī)制的維持。2. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人采購(gòu)的主要軟硬件及采購(gòu)流程、采購(gòu)方式、各類(lèi)產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)的人員構(gòu)造、研發(fā)流程、研發(fā)方式，“數(shù)字城管eUrban06、 “城管通Cumi2021、 “國(guó)土關(guān)聯(lián)eLand05和“政務(wù)關(guān)聯(lián)eGova05等主要產(chǎn)品運(yùn)用的中心技術(shù)、與同行業(yè)同類(lèi)產(chǎn)品相比的先進(jìn)性、產(chǎn)品詳細(xì)形狀、各種產(chǎn)品之間功能的區(qū)別、產(chǎn)品價(jià)錢(qián)、實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售收入、面向的客戶(hù)等情況，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)行人的采購(gòu)合同、技術(shù)開(kāi)發(fā)合同和技術(shù)維護(hù)合同，并查閱了公司相關(guān)的內(nèi)部規(guī)章制度，和有關(guān)人員進(jìn)展訪談，經(jīng)核對(duì)，保薦機(jī)構(gòu)招商證券以為：“發(fā)行人在采購(gòu)、研發(fā)和銷(xiāo)售方面有本人的獨(dú)特性，

33、經(jīng)過(guò)各種業(yè)務(wù)方式和流程，保證了發(fā)行人的中心優(yōu)勢(shì)。經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)行人的銷(xiāo)售合同、產(chǎn)品技術(shù)資料，與技術(shù)人員、銷(xiāo)售人員進(jìn)展了訪談，保薦機(jī)構(gòu)招商證券以為：“發(fā)行人的各主要產(chǎn)品均運(yùn)用的是發(fā)行人自主研發(fā)的中心技術(shù)，具有各自獨(dú)特的功能，與同行業(yè)同類(lèi)產(chǎn)品相比，具有先進(jìn)性。發(fā)行人的各主要產(chǎn)品均是按照本人的功能和效力特點(diǎn)來(lái)進(jìn)展定價(jià)，定價(jià)根據(jù)合理，其中數(shù)字化城市管理信息系統(tǒng)對(duì)公司的銷(xiāo)售收入奉獻(xiàn)最大。由于業(yè)務(wù)的特殊性，公司的客戶(hù)主要為各級(jí)政府及其相關(guān)部門(mén)。3 補(bǔ)充核對(duì)募集資金投資工程市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)的合理性、募投工程實(shí)施的必要性，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：招商證券核對(duì)了發(fā)行人的募集資金可行性研討報(bào)告、和，并與高級(jí)管理人員和技

34、術(shù)人員進(jìn)展了訪談，經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“募集資金用于購(gòu)置價(jià)值約1,700萬(wàn)元軟件和4,100萬(wàn)的房產(chǎn)是合理的，募集資金投資工程所運(yùn)用的技術(shù)雖然都是基于原來(lái)的研討根底和平臺(tái)，但是都是在不同領(lǐng)域進(jìn)展不同功能的拓展和延伸。發(fā)行人曾經(jīng)就擬購(gòu)置房產(chǎn)簽署意向協(xié)議、部分房產(chǎn)簽署了購(gòu)買(mǎi)合同，各個(gè)募集資金投資工程實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)合理和謹(jǐn)慎。四個(gè)募投工程的實(shí)施是必要的，其可以使發(fā)行人在橫向和縱向兩個(gè)方向進(jìn)展拓展，有利于添加中心競(jìng)爭(zhēng)力并堅(jiān)持行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。4. 補(bǔ)充核對(duì)歷次股權(quán)演化的審計(jì)和驗(yàn)資情況、歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資價(jià)錢(qián)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資的緣由、股權(quán)定價(jià)根據(jù)及合理性，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商

35、證券以為：“發(fā)行人及其前身設(shè)立以來(lái)所發(fā)生的歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓均基于合法緣由發(fā)生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)錢(qián)由股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)各方共同商定，不存在違反法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)范性法律文件規(guī)定的情形；發(fā)行人歷次股權(quán)變動(dòng)均已由各方簽署了相關(guān)協(xié)議，履行了必要的審批程序并已在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理了股東變卦登記手續(xù)。發(fā)行人及其前身設(shè)立以來(lái)的歷次增資均基于合法緣由發(fā)生；歷次增資均已履行必要的驗(yàn)資程序，且均已足額交納出資，并已在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理了注冊(cè)資本變卦登記。5. 補(bǔ)充核對(duì)深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)、上海頂勢(shì)投資管理及其實(shí)踐控制人、股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員與發(fā)行人的其他股東、實(shí)踐控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員之間存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系，并

36、發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“上海頂勢(shì)投資管理的自然人股東吳克忠先生為公司控股股東吳強(qiáng)華先生的兄長(zhǎng)、為公司股東邵獻(xiàn)軍的配偶；深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)提名所屬北京公司總經(jīng)理劉綱先生擔(dān)任公司的董事；上海頂勢(shì)投資管理提名其執(zhí)行董事戴敏云擔(dān)任公司的監(jiān)事。除此之外，深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)、上海頂勢(shì)投資管理及其實(shí)踐控制人、股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員與發(fā)行人的其他股東、實(shí)踐控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員之間不存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。6. 補(bǔ)充核對(duì)趙偉、肖家銓、肖凌、趙雋、鄭凌云與發(fā)行人、控股股東、實(shí)踐控制人以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系以及發(fā)行人能否存在委托持股、信托持股等情形，并發(fā)表核

37、對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“趙偉、肖家銓、蕭凌、趙雋、鄭凌云與發(fā)行人、控股股東、實(shí)踐控制人以及發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。根據(jù)發(fā)行人所提供的工商登記檔案、股權(quán)轉(zhuǎn)讓款和出資款的銀行支付憑證等文件資料，保薦機(jī)構(gòu)招商證券以為：“發(fā)行人不存在委托持股、信托持股等情形。7. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人近兩年的董事、高級(jí)管理人員能否發(fā)生艱苦變化，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“發(fā)行人及其前身近兩年的董事、高級(jí)管理人員的變化符合、的規(guī)定，履行了必要的法律程序。發(fā)行人近兩年來(lái)董事、高級(jí)管理人員未發(fā)生艱苦變化，符合第十三條的規(guī)定，不會(huì)對(duì)本次首發(fā)產(chǎn)生影響。8. 補(bǔ)充核對(duì)上

38、海政通目前的股權(quán)構(gòu)造，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“上海政通的上述股權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)簽署了相關(guān)協(xié)議，履行了必要的內(nèi)部審批程序，并已在工商行政管理部門(mén)完成了變卦登記手續(xù)。上述股權(quán)變動(dòng)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效、“截至本保薦意見(jiàn)書(shū)出具之日，發(fā)行人持有上海政通100%的股權(quán)，除上海政通之外，發(fā)行人不存在其他的控股或參股企業(yè)。9. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人盈利才干的繼續(xù)性和穩(wěn)定性，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“報(bào)告期內(nèi)，公司的收入存在季節(jié)性，大部分營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)在下半年實(shí)現(xiàn)，主要與發(fā)行人的行業(yè)特點(diǎn)和客戶(hù)類(lèi)型有關(guān)，與公司的業(yè)務(wù)方式相符。報(bào)告期內(nèi)公司上半年和下半年簽署合同的金額根本平

39、衡。由于公司根據(jù)客戶(hù)通常在下半年驗(yàn)收的特點(diǎn)以及工程實(shí)施時(shí)間的要求，合理安排人員投入和任務(wù)進(jìn)度，工程通常在下半年到達(dá)驗(yàn)收規(guī)范，因此公司收入和利潤(rùn)主要在下半年實(shí)現(xiàn)。2007年度、2021年度和2021年度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4,237.08萬(wàn)元、5,503.79萬(wàn)元和7,218.12萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1,949.84萬(wàn)元、3,012.25萬(wàn)元和4,125.12萬(wàn)元。2007年度、2021年度和2021年度，公司營(yíng)業(yè)收入分別較同期增長(zhǎng)143.21%、29.90%和31.15%，凈利潤(rùn)分別較同期增長(zhǎng)29.90%、54.54%和36.90%。發(fā)行人業(yè)務(wù)快速開(kāi)展，盈利才干具有繼續(xù)性和穩(wěn)定性。10. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)

40、行人能否存在欠繳稅款情形，能否存在艱苦稅收依賴(lài)，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“公司各稅種均不存在補(bǔ)稅情況。2021年度開(kāi)場(chǎng)，按照規(guī)定，公司適用所得稅征收率為15%，不再享用所得稅減免優(yōu)惠。公司與其他軟件企業(yè)一樣，享用增值稅稅收優(yōu)惠。增值稅稅收優(yōu)惠政策對(duì)整個(gè)軟件行業(yè)具有艱苦影響，假設(shè)國(guó)家取消軟件企業(yè)的增值稅稅收優(yōu)惠，公司能夠經(jīng)過(guò)提高銷(xiāo)售價(jià)錢(qián)等方式保證公司的盈利才干不受影響。11. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人能否存在依賴(lài)客戶(hù)的情形，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“2007年度、2021年度和2021年度，發(fā)行人向前五名客戶(hù)的銷(xiāo)售金額占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為46.41

41、%、37.09%和53.93%，但報(bào)告期內(nèi)各年度前五名客戶(hù)及最終用戶(hù)根本不同，且每個(gè)客戶(hù)的銷(xiāo)售比重不高，公司不存在依賴(lài)單一客戶(hù)的情形。12. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人法人股東深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)、上海頂勢(shì)投資管理能否屬于應(yīng)轉(zhuǎn)持國(guó)有股的情形，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“深創(chuàng)投、上海頂勢(shì)不是發(fā)行人的國(guó)有股東，不屬于應(yīng)轉(zhuǎn)持國(guó)有股的情形。13. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人和同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手市場(chǎng)占有率的客觀性和獨(dú)立性，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)：落實(shí)情況：招商證券核對(duì)了相關(guān)的網(wǎng)站、刊物和文件，并翻閱了發(fā)行人的有關(guān)中標(biāo)通知書(shū)和技術(shù)開(kāi)發(fā)合同等文件，經(jīng)核對(duì)，招商證券以為：“發(fā)行人對(duì)市場(chǎng)份額的描畫(huà)是客觀的、“發(fā)行人對(duì)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的描畫(huà)是客觀的。14. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人2021年以前主要辦公場(chǎng)所的租賃情況以及目前的租賃辦公場(chǎng)所向房屋所在地管理部門(mén)履行登記備案手續(xù)的情況，并發(fā)表核對(duì)意見(jiàn)。落實(shí)情況：經(jīng)核對(duì)，保薦機(jī)構(gòu)以為：“截至本保薦意見(jiàn)書(shū)出具之日，發(fā)行人運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所的房屋運(yùn)用權(quán)已經(jīng)過(guò)租賃方式獲得，發(fā)行人與中國(guó)節(jié)能投資公司、上海強(qiáng)生集團(tuán)簽署的房產(chǎn)租賃協(xié)議已分別在房屋所在地管理部門(mén)辦理備案登記手續(xù)，所獲得的房屋運(yùn)用權(quán)合法、有效。15. 補(bǔ)充核對(duì)發(fā)行人能