關(guān)于外貿(mào)企業(yè)使用新版退稅軟件申報備案貨物出口退稅的通知

1、稗關(guān)于外貿(mào)企業(yè)使岸用新版退稅軟件白申報備案貨物出芭口退稅的通知各外貿(mào)企業(yè)：白由于原來使用的班外貿(mào)企業(yè)出口退凹稅申報系統(tǒng)8.襖2版無法做瓣合同備案貨物捌的出口退稅申報百，總局對申報軟霸件及時進行了修稗改完善，并下發(fā)百了新的出口退稅安申報系統(tǒng)8.3鞍版。現(xiàn)將有關(guān)要霸求通知如下：瓣一、出口退稅申熬報注意事項骯（一）外貿(mào)企業(yè)般合同備案項下的暗出口貨物必須使盎用退稅申報系統(tǒng)藹8.3版申報出罷口退稅，請相關(guān)般企業(yè)盡快下載安白裝新軟件。外貿(mào)白企業(yè)使用8.2胺版錄入的非合同擺備案貨物的退稅班申報數(shù)據(jù)仍然受哎理申報。哎另外，8.3版辦申報系統(tǒng)還解決罷了退稅率為4%搬或6%的申報數(shù)半據(jù)無法通過阿“扮關(guān)聯(lián)檢查八”俺

2、的問題，因此建隘議其他沒有涉及哀到出口備案合同稗的外貿(mào)企業(yè)也將擺出口退稅申報系耙統(tǒng)升級為8.3皚版。笆（二）外貿(mào)企業(yè)班在進行備案合同皚項下出口貨物的跋退稅申報時，對襖于同一商品編碼擺，不可將備案貨般物與非備案貨物胺在同一關(guān)聯(lián)號下安申報，否則申報八系統(tǒng)在進行關(guān)聯(lián)爸檢查時可能會出按現(xiàn)問題，以致無矮法生成申報軟盤按。吧（三）對于不涉擺及出口合同備案巴的單證，建議將罷9月15日前（案以報關(guān)單出口日熬期為準(zhǔn)）出口的傲貨物和9月15班日后（含9月1笆5日）出口的貨翱物分開批次申報皚辦理退稅。愛二、下載、安裝翱出口退稅申報系矮統(tǒng)8.3版藹外貿(mào)企業(yè)可以從扳中國出口退稅咨襖詢網(wǎng)（網(wǎng)址：h愛ttp:/w吧ww.t

3、axr巴efund.c拔/）敗的拔“暗下載中心啊”奧或中山國稅網(wǎng)站耙（網(wǎng)址：htt班p:/www啊.zsntax奧.哀）的扒“翱下載中心/涉稅啊軟件稗”搬下載外貿(mào)企業(yè)出皚口退稅申報系統(tǒng)骯8.3版安裝程跋序。將安裝程序哀拷貝到本地硬盤背后，雙擊安裝程傲序，按默認(rèn)的安稗裝步驟即可以完佰成系統(tǒng)的安裝（阿安裝申報系統(tǒng)8捌.3版時不需要稗卸載原申報系統(tǒng)稗8.2版）。案外貿(mào)企業(yè)出口退皚稅申報系統(tǒng)8.藹3版安裝成功后埃，應(yīng)做好敖“巴系統(tǒng)配置瓣”半下的相關(guān)參數(shù)設(shè)唉置：扒（一）系統(tǒng)配置瓣設(shè)置與修改俺與原使用的出口隘退稅申報系統(tǒng)8罷.2版的配置一笆致，企業(yè)可以參疤照原申報系統(tǒng)8昂.2版輸入。百（二）系統(tǒng)參數(shù)奧設(shè)置

4、與修改暗參數(shù)設(shè)置請參照伴原申報系統(tǒng)8.奧2版輸入，新增巴參數(shù)奧“般出口數(shù)量浮動比阿率礙”拜、芭“敖出口金額浮動比艾率敖”熬設(shè)置為0。拌（三）上述參數(shù)俺設(shè)置完畢后，執(zhí)埃行一次瓣“笆數(shù)據(jù)初始化扒”盎，然后導(dǎo)入原8柏.2版的備份數(shù)扮據(jù)，做一次襖“擺數(shù)據(jù)優(yōu)化伴”芭，并將商品代碼哎設(shè)置為自用商品百代碼。系統(tǒng)升級柏操作完成。白三、外貿(mào)企業(yè)出佰口備案合同貨物胺的退稅申報操作翱辦法頒外貿(mào)企業(yè)在20唉06年9月15拔日至12月14吧日（含14日，擺以出口報關(guān)單出爸口退稅聯(lián)上注明岸的出口日期為準(zhǔn)?。┏隹趥浒负贤表椣碌呢浳?，其斑出口數(shù)量、出口芭金額未超過合同跋備案的數(shù)量、金伴額的，可以按調(diào)敗整前的退稅率來芭辦理免

5、抵退稅。隘如果擺實際出口貨物矮的啊金額、數(shù)量超出拌備案合同的備案岸金額、數(shù)量，超凹出部分按調(diào)整后扳的出口退稅率計澳算辦理退稅耙。例如：某商品凹的合同備案數(shù)量安為100個，備哀案金額為500辦0美元，但實際笆出口數(shù)量為10百8個，出口金額皚為5400美元哀，開具的增值稅邦專用發(fā)票為10熬8個，計稅金額埃為41580元絆，則在錄入出口罷明細時要分開兩案條記錄：一條記奧錄按備案數(shù)量、愛金額錄入，并在板備注欄內(nèi)填寫半“邦HTBA靶”埃字樣；另一條記耙錄錄入超出備案翱的數(shù)量8個，超笆出備案的金額4藹00美元，在備背注欄內(nèi)不填寫捌“斑HTBA半”斑字樣。相應(yīng)地，俺在錄入進貨明細白時也分開兩條記胺錄：一條記

6、錄錄挨入數(shù)量100個瓣，計稅金額為3斑8500元（4藹1580般半108板搬100=385罷00），按調(diào)整捌前退稅率計算退骯稅額；另一條記柏錄為數(shù)量8個，骯計稅金額308擺0元，按調(diào)整后把退稅率計算退稅班額。瓣具體的電腦操作隘方法如下：安（一）先做出口壩明細申報數(shù)據(jù)錄頒入。耙操作向?qū)В和硕惏缴陥髷?shù)據(jù)錄入辦絆出口明細申報數(shù)背據(jù)錄入。錄入界扮面如下：柏出口日期：企業(yè)板必須準(zhǔn)確錄入出班口報關(guān)單的板“霸出口日期昂”翱。岸備注：屬于備案跋合同項下的出口靶貨物必須錄入礙“艾HTBA襖”岸（合同備案的拼愛音字頭，大寫字懊母）字樣，否則愛該筆貨物必須按芭調(diào)整后的退稅率敗申報。隘“藹出口合同號按”百和頒“藹合同

7、項號背”笆：在扳“版?zhèn)渥摹卑珯阡浫氚摹邦CHTBA稗”瓣后點擊【合同備礙案】按鈕，系統(tǒng)傲彈出如下界面澳在上述界面選擇芭該筆出口記錄屬半于哪一個合同備白案序號，然后點翱擊襖“佰確定唉”俺按鈕，即可完成拔該條出口記錄備敗案佰“阿合同號暗”翱和骯“挨項號芭”捌的錄入操作。爸在上述操作界面奧錄入的出口記錄斑必須滿足如下關(guān)疤系：爸1、稗“癌已占用數(shù)量安”藹+藹“邦本期占用數(shù)量?！钡K+巴“昂當(dāng)前出口數(shù)量骯”隘必須小于或等于半“瓣備案數(shù)量搬”奧；斑2、哎“翱已占用金額拔”斑+按“拌本期占用金額懊”靶+矮“皚當(dāng)前出口金額班”氨必須小于或等于疤“白備案金額癌”?。话Σ粷M足上述錄阿入關(guān)系的出口記奧錄，點擊奧“般

8、保存昂”芭按鈕后，系統(tǒng)彈扒出如下警告界面耙：把操作界面假如出靶現(xiàn)盎“哎出口數(shù)量大于備跋案數(shù)量且超過系芭統(tǒng)所設(shè)置允許范敖圍骯”傲、版“拔出口金額大于備班案金額且超過系扳統(tǒng)所設(shè)置允許范阿圍氨”藹以及擺“爸合同備案表中的斑退稅率與當(dāng)前出稗口記錄退稅率不白一致般”芭等錯誤提示，企暗業(yè)必須認(rèn)真檢查岸，并作調(diào)整，直敗至無上述錯誤提挨示。頒所有出口明細數(shù)盎據(jù)錄入完后，點拜擊藹“八審核認(rèn)可岸”爸按鈕，將當(dāng)前篩拌選條件下所有記凹錄設(shè)置為審核標(biāo)昂志。邦（二）進貨明細凹申報數(shù)據(jù)錄入。柏操作向?qū)В和硕惏奚陥髷?shù)據(jù)錄入阿巴進貨明細申報數(shù)唉據(jù)錄入。熬錄入完俺“板法定征稅稅率伴”安欄后，系統(tǒng)會提愛示跋“百合同備案退稅率柏與當(dāng)前錄入退稅阿率不一致，是否疤替換？岸”笆，選擇耙“捌