業(yè)務(wù)流程及說明-辦公室-內(nèi)部報告管理

1、- PAGE 3 -內(nèi)部報告保管使用流程說明表制表：辦公室2012-11-9表一業(yè)務(wù) 操作操作人控制要求可能存在的 風(fēng)險編 制內(nèi)部報告 編制人 及有關(guān)部門 1、制定內(nèi)部報告編制規(guī)范，明確收集和報送內(nèi)部報告信息的歸口責(zé)任部門或責(zé)任人，確定定期報送信息的內(nèi)容和時間要求，建立標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部報告體。 1、內(nèi)部報告系統(tǒng)缺失，功能不健全，內(nèi)容不完整，將影響生產(chǎn)經(jīng)營有序運(yùn)行。2、如果收集到的信息準(zhǔn)確性差，容易誤導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營活動。3、如果內(nèi)部報告指標(biāo)體系級別混亂，就有可能影響生產(chǎn)經(jīng)營、管理信息在企業(yè)內(nèi)部各管理層級之間的有效流通和合理利用。 2、建立一套層次分明的內(nèi)部報告指標(biāo)體系，細(xì)化分解內(nèi)部報告控制目標(biāo)。 3、

2、收集整理、匯總分析內(nèi)外部信息，起草內(nèi)部報告。 4、確保內(nèi)部報告的質(zhì)量、及時性和合規(guī)性。審 核總經(jīng)理 確認(rèn)內(nèi)部報告的科學(xué)性、完整性、真實(shí)性和有效性。保 管 檔案管理 人員 1、制定內(nèi)部信息保密制度，明確內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)容、保密要求及密級分類、傳遞方式、傳遞范圍以及各管理層級的職責(zé)權(quán)限等，促進(jìn)內(nèi)部報告的有效利用。 1、如果公司保密制度欠缺，會導(dǎo)致內(nèi)部報告的保管存放雜亂無序，重要數(shù)據(jù)丟失和泄密。 2、指定專人負(fù)責(zé)內(nèi)部報告管理。 2、如果保密制度執(zhí)行不力，會導(dǎo)致重要信息泄露，影響企業(yè)的核心競爭力。 3、登記造冊，分類保管內(nèi)部報告文件資料。 傳 遞檔案、信息 管理人員 1、確定傳閱范圍，編號傳遞，將內(nèi)部

3、報告納入企業(yè)信息平臺。 1、內(nèi)部信息傳遞不通暢，不及時，將導(dǎo)致決策失誤，相關(guān)政策措施難以落實(shí)。2、內(nèi)部信息傳遞中泄露商業(yè)秘密，削弱公司核心競爭力。 2、傳遞內(nèi)部報告應(yīng)遵循真實(shí)準(zhǔn)確性、及時有效性和保守商業(yè)秘密的原則。 3、不同密級的信息資料應(yīng)采用不同的途徑發(fā)布，以確保信息安全。 4、每次/項(xiàng)的信息傳遞均需登記備案，反饋確認(rèn)，確保信息送達(dá)的可靠性，使其具有可追溯性。 5、接收到信息(內(nèi)部及外部)的公司人員，必須盡快回復(fù)。 6、監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)泄密，編寫泄密事件處理報告，采取補(bǔ)救措施。內(nèi)部報告使用與保管流程說明表制表：辦公室2012-11-9表二業(yè)務(wù) 操作操作人控制要求可能存在的 風(fēng)險更 新內(nèi)部報告 編制人 及有關(guān)部門 1、公司各級管理人員應(yīng)充分利用內(nèi)部報告（信息）管理和指導(dǎo)生產(chǎn)經(jīng)營活動。 1、如果內(nèi)部報告未能用于風(fēng)險識別和控制，可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理決策失敗，從而影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 2、利用內(nèi)部報告進(jìn)行風(fēng)險評估，確定風(fēng)險應(yīng)對策略，解決內(nèi)部報告中反映的問題，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。 3、通過定期評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部報告形成和使用過程中的問題并進(jìn)行修正。 2、如果信息系統(tǒng)未能及時更新，會