TT,LC等風(fēng)險和條款

1、DIP,D/A,T/T,L/C,幾種付款方式的區(qū)別D/P是付款交單，我們發(fā)貨后準(zhǔn)備好我們的議付單據(jù)，通過我方銀行交單至客戶方銀行，客戶銀行提示客戶單據(jù)已到,客戶付款后銀行交單。D/A則是承兌交單，也是通過我方銀行交單給客戶銀行，不同的是客人只需承兌我方單據(jù),就可以拿走正本單據(jù),到期后再付款。T/T是電匯（單據(jù)一般是我方直接郵寄給客戶，無需通過銀行），如果我們跟客戶用T/T付款方式,一般的做法是客戶先要給我們30%的預(yù)付款,剩余70%一般保險的方法是,貨裝船后，客人憑我們傳真的提單正本付款，等款到帳后再郵寄整套正本單據(jù)給客人。L/C信用證付款方式屬于銀行信用，很保險的一種付款方式，但開證行信譽一

2、定要好，單證人員審單要認(rèn)真仔細(xì)，公司業(yè)務(wù)、儲運、單證部門要協(xié)調(diào)一致，避免單據(jù)出現(xiàn)不符點。總體來說，L/C比D/P（D/PSIGHT）安全；D/P（D/PSIGHT）比D/A安全。其實最主要是要看我們客人的信用情況、自己的產(chǎn)品質(zhì)量、市場行情好不好，在實踐中會慢慢有所了解的！嚴(yán)格來講，T/T不是一種付款方式，盡管目前很多合同都是這么簽的。它只是一種付款的工具，就像M/T（信匯）,D/D（票匯）一樣。正確地寫法應(yīng)該是“PAYMENTBYREMITTANCEBYT/TAT.SIGHT”（通過電匯匯款）。另外，后面還要加上時間，是預(yù)付（INADVANCE），見票即付（ATSIGHT），或者多少天之后匯款

3、（ATXXDAYSSIGHTAFTERDATEOFB/L），最好說清楚。L/C后面不加時間，就是即期信用證，加上時間是遠(yuǎn)期信用證。D/A后面一定要有時間，指承兌后多少天付款。再多一句嘴：有些奸商（進(jìn)口商）要求“D/PXXDAYS”，這樣的結(jié)算方式在效果上與D/A沒有區(qū)別，請千萬注意。常見的外貿(mào)付款方式L/C和T/T操作流程電匯-TelegraphicTransferT/T電匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請，拍發(fā)加押電報或電傳（TestedCable/Telex）或者通過SWIFT給國外匯入行，指示其解付一定金額給收款人的一種匯款結(jié)算方式。電匯以電報、電傳作為結(jié)算工具，安全迅速、費用也較高，由于電報電傳

4、的傳遞方向與資金的流向是相同的，因此電匯屬于順匯。電匯是目前使用較多的一種匯款方式，其業(yè)務(wù)流程是：先由匯款人電匯申請書并交款付費給匯出行，在由匯出行拍加押電報或電傳給匯入行，匯入行給收款人電匯通知書，收款人接到通知后去銀行兌付，銀行進(jìn)行解付，解付完畢匯入行發(fā)出借記通知書給匯出行，同時匯出行給匯款人電匯回執(zhí)。電匯時，由匯款人填寫匯款申請書，并在申請書中注明采用電匯T/T方式。同時，將所匯款項及所需費用交匯出行，取得電匯回執(zhí)。匯出行接到匯款申請書后，為防止因申請書中出現(xiàn)的差錯而耽誤或引起匯出資金的意外損失，匯出行應(yīng)仔細(xì)審核申請書，不清楚的地方與匯款人及時聯(lián)系。匯出行辦理電匯時，根據(jù)匯款申請書內(nèi)容以

5、電報或電傳向匯入行發(fā)出解付指示。電文內(nèi)容主要有：匯款金額及幣種、收款人名稱、地址或帳號、匯款人名稱、地址、附言、頭寸撥付辦法、匯出行名稱或SWIFT地址等。為了使匯入行證實電文內(nèi)容確實是由匯出行發(fā)出的，匯出行在正文前要加列雙方銀行所約定使用的密押（Testkey）。匯入行收到電報或電傳后，即核對密押是不是相符，若不符，應(yīng)立即擬電文向匯出行查詢。若相符，即繕制電匯通知書，通知收款人取款。收款人持通知書一式兩聯(lián)向匯入行取款，并在收款人收據(jù)上簽章后，匯入行即憑以解付匯款。實務(wù)中，如果收款人在匯入行開有帳戶，匯入行往往不繕制匯款通知書，僅憑電文將款項收入收款人收戶，然后給收款人一收帳通知單，也不需要收

6、款人簽具收據(jù)。最后，匯入行將付訖借記通知書（DebitAdvice）寄給匯出行。電匯中的電報費用由匯款人承擔(dān)，銀行對電匯業(yè)務(wù)一般均當(dāng)天處理，不占用郵遞過程的匯款資金，所以，對于金額較大的匯款或通過SWIFT或銀行間的匯劃，多采用電匯方式。TT,雖然有一定的風(fēng)險，但是費用低，現(xiàn)在在世界的外貿(mào)付款方式中很流行.一共有幾種方式吧,1.100%前TT,這種方式很少見，如果你的客人在下單的時候給你100%TT過來，那么你走運了.這個客人應(yīng)該是老客人或者金額比較小才會這么做.2.100%后TT,這個有一定的風(fēng)險性，除非是老客人，否則我們就太被動了,隨時都有可能錢貨兩空，付不付款全靠客人的信用.3.30%前

7、TT（作定金）,70%后TT,見提單付本付款，這種是最為常見的.-L/CLetterofCredit:信用證信用證（LetterofCredit，簡稱L/C）是一種開證銀行根據(jù)申請人（進(jìn)口方）的要求和申請，向受益人（出口方）開立的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑匯票和出口單據(jù)，在指定地點付款的書面保證。信用證是開證行向受益人作出的付款承諾，使受益人有了收款的保障，因此是對受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用證規(guī)定提供了信用證要求的單據(jù)時才能得到款項.因此信用證是銀行的有條件的付款承諾。對外開立信用證一般須經(jīng)過以下幾個環(huán)節(jié)：（1）買賣雙方就交易的商品簽定正式的買賣合同，并在合同中注明使用信用證

8、方式結(jié)算；（2）進(jìn)口方根據(jù)合同規(guī)定填寫開證申請書，連同合同副本及“進(jìn)口付匯備案表”（如需）提交當(dāng)?shù)赝鈪R指定銀行，同時將信用證項下所須對外支付的資金足額存入銀行的保證金帳戶中，向銀行提出對外開立信用證的申請；（3）如只能存入部分保證金，不足部分可向銀行申請辦理備用貸款；與銀行簽訂備用貸款合同；（4）開證行根據(jù)申請書的內(nèi)容，開立正式信用證，并通過合適的國外代理行，將信用證正本通知給出口商，同時將一份信用證副本交給進(jìn)口方；（5）銀行根據(jù)信用證的金額和期限向開證申請人收取一定比例的手續(xù)費。信用證雖然是國際貿(mào)易中的一種主要支付方式，但它并無統(tǒng)一的格式。不過其主要內(nèi)容基本上是相同的，大體包括：對信用證自身

9、的說明：信用證的種類、性質(zhì)、編號、金額、開證日期、有效期及到期地點、當(dāng)事人的名稱和地址、使用本信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓等；匯票的出票人、付款人、期限以及出票條款等；貨物的名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量、包裝、運輸標(biāo)志、單價等；對運輸?shù)囊螅貉b運期限、裝運港、目的港、運輸方式、運費應(yīng)否預(yù)付，可否分批裝運和中途轉(zhuǎn)運等；對單據(jù)的要求：單據(jù)的種類、名稱、內(nèi)容和份數(shù)等；特殊條款：根據(jù)進(jìn)口國政治經(jīng)濟貿(mào)易情況的變化或每一筆具體業(yè)務(wù)的需要，可作出不同的規(guī)定；開證行對受益人和匯票持有人保證付款的責(zé)任文句D/P,付款交單Documentsagainstpayment只要在你辦理一切出口手續(xù)后，取得的所有客戶需要的單據(jù)。將單據(jù)

10、傳真或E-MAIL給客戶，（E-MAIL給客戶的最好是單據(jù)的副本）,讓其付款,待銀行收匯后再將全套單據(jù)寄給客戶,讓客戶用于清關(guān)。一般老客戶都是采取這種付款方式的，可以為雙方節(jié)省很多銀行費用，而且最好是用于做海運，因為海運提單是作為貨物所有權(quán)憑證的，空運提單是不用于提貨的。D/P兩種方式,一種是D/PATSIGHT,（D/P即期）客戶馬上付款才能拿到單據(jù).另一種是D/P遠(yuǎn)期,客戶保證在一定的時間付款（比如一個月）,就可以先拿單據(jù)提貨，一個月后再付款.客戶資金緊張會這樣做.大家都知道，目前付款方式最多的無非是T/T和L/C方式，我們先談T/T方式，如果交易方式為CIF，那么我們通常為客人先30%預(yù)

11、付，等我們安排貨物裝船出運后讓客人付70%貨款，當(dāng)然提單我們都選擇船公司提單如果沒什么特殊原因，我認(rèn)為這種付款方式還是可以接受的；但是如果是FOB條件，國外客人指定貨代，但是這些指定貨代一般都只出他們或者國外貨代的貨代提單，我們也按照CIF的付款方式（即30%定金，傳真提單后客人再付70%）做過一些訂單都沒有出現(xiàn)什么問題，因為對這樣的付款方式也就麻痹了。但隨著業(yè)務(wù)量的增加，國外的客人基本上都是做FOB價格的，這樣指定的貨代就很多，而我們出口商對這些貨代幾乎不怎么了解，信譽底細(xì)也不清楚，我們也聽說過國外客人與貨代串通詐騙，畢竟貨代提單可靠性無法與船公司提單相比，我們現(xiàn)在擔(dān)心在FOB條件下，先付3

12、0%預(yù)付款，余款在傳真貨代提單給客人后，客人再安排70%給我們，最壞考慮，我們擔(dān)心有些貨代會直接把貨放給進(jìn)口商，這樣我們出口商就會貨款兩失，大家認(rèn)為在FOB條件下，這種付款方式妥當(dāng)嗎？FOB條件下，你們的一貫妥當(dāng)做法是什么呢？如果是L/C付款方式，CIF條件下對出口方容易控制物權(quán)，因此我只在這里說說FOB條件下情況，大家都知道L/C是銀行信用，只要單單一致，單證一致與L/C要求一致相同,在有效期內(nèi)交付開征行就可得到貨款，但FOB條件下，貨代出的是貨代提單，真正的物權(quán)在國外貨代手里，只要客人與貨代達(dá)成一致，就有可能直接得到貨物，這里面就有個問題了，如果貨代提單有些細(xì)節(jié)與L/C不相符，那么產(chǎn)生不符

13、點，銀行拒付，那么出口商仍然面對貨款兩空的風(fēng)險。以上是我本人的一些認(rèn)識體會，可能有些不妥之處，還望大家能指正。大家有什么好的建議.想法和實際經(jīng)驗，不防說出來互相交流下。T/T:即期電匯付款方式一流程說明1.客戶與供貨商進(jìn)行銷售溝通、下定單，由客戶向進(jìn)出口公司提供定單信息，并在對外付匯前支付全額人民幣貨款。2.進(jìn)出口公司向客戶發(fā)出收取稅款及代理費等費用的收款通知。3.進(jìn)出口公司與客戶及供貨商簽署進(jìn)口代理合同。4.供貨商安排工廠發(fā)貨并提供發(fā)票、箱單等運輸單據(jù)。5.進(jìn)出口公司負(fù)責(zé)運輸及接收貨物，并通知客戶，由客戶決定并書面通知貨物是否進(jìn)入保稅庫。6.客戶向進(jìn)出口公司支付進(jìn)口稅款。進(jìn)出口公司辦理通關(guān)手

14、續(xù)、向客戶交貨并提供進(jìn)口稅單。7.進(jìn)出口公司收款后對外付匯。L/C:即期信用證付款方式流程說明1.客戶與供貨商進(jìn)行銷售溝通、下定單，由客戶向進(jìn)出口公司提供定單信息，并支付開證保證金。2.進(jìn)出口公司向客戶發(fā)出收取稅款及代理費等費用的收款通知。3.進(jìn)出口公司與客戶及供貨商簽署進(jìn)口代理合同，進(jìn)出口公司收到保證金后對外開立信用證。4.供貨商安排工廠發(fā)貨并提供發(fā)票、箱單等運輸單據(jù)。5.進(jìn)出口公司負(fù)責(zé)運輸及接收貨物，并通知客戶，由客戶決定并書面通知貨物是否進(jìn)入保稅庫。6.客戶向進(jìn)出口公司支付進(jìn)口稅款、貨款以及代理費。進(jìn)出口公司辦理通關(guān)手續(xù)、放貨。遠(yuǎn)期信用證方式結(jié)合授信（一）注釋：考慮國內(nèi)銀行間款項劃轉(zhuǎn)的時

15、間以及進(jìn)出口公司向銀行購匯的時間，進(jìn)出口公司提供給客戶的授信期限短于遠(yuǎn)期信用證期限。流程說明1.客戶與供貨商進(jìn)行銷售溝通、下定單，由客戶向進(jìn)出口公司提供定單信息。2.進(jìn)出口公司向客戶發(fā)出收取開證保證金、稅款及代理費等費用的通知。3.進(jìn)出口公司與客戶及供貨商簽署進(jìn)口代理合同，進(jìn)出口公司收到保證金后對外開立90天的遠(yuǎn)期信用證。4.供貨商安排工廠發(fā)貨并提供發(fā)票、箱單等運輸單據(jù)。5.進(jìn)出口公司負(fù)責(zé)運輸及接收貨物，并通知客戶，由客戶決定并書面通知貨物是否進(jìn)入保稅庫。6.客戶向進(jìn)出口公司支付進(jìn)口稅款。進(jìn)出口公司辦理通關(guān)手續(xù)、客戶獲得進(jìn)出口公司提供的83-85天的授信的情況下取得貨物。7.在授信期限到期前，

16、進(jìn)出口公司向客戶發(fā)出對外付款人民幣收款通知。在授信期限內(nèi)，客戶向進(jìn)出口公司支付貨款。8.在遠(yuǎn)期信用證期到期日，開證銀行向供貨商支付外幣貨款。如果客戶在授信期限內(nèi)，不能按期向進(jìn)出口公司付款，應(yīng)提前2個工作日書面通知進(jìn)出口公司，并在10個工作日內(nèi)履行支付責(zé)任。此10個工作日內(nèi)客戶必須承擔(dān)拖欠金額的罰息（拖欠金額的0.05%/天），同時代理進(jìn)出口公司將暫時停止給與客戶授信。10個工作日內(nèi)如果客戶不能履行付款責(zé)任，進(jìn)出口公司有權(quán)選擇進(jìn)入法律程序。（二）不授信流程說明1.客戶與供貨商進(jìn)行銷售溝通、下定單，由客戶向進(jìn)出口公司提供定單信息。2.進(jìn)出口公司向客戶發(fā)出收取開證保證金、稅款及代理費等費用的通知。3

17、.進(jìn)出口公司與客戶及供貨商簽署進(jìn)口代理合同，進(jìn)出口公司收到保證金后對外開立90天的遠(yuǎn)期信用證。4.供貨商安排工廠發(fā)貨并提供發(fā)票、箱單等運輸單據(jù)。5.進(jìn)出口公司負(fù)責(zé)運輸及接收貨物，并通知客戶，由客戶決定并書面通知貨物是否進(jìn)入保稅庫。6.客戶根據(jù)貨物的需要量向進(jìn)出口公司支付進(jìn)口稅款、貨款。進(jìn)出口公司辦理通關(guān)手續(xù)、向客戶交貨。7.在貨存保稅庫期間，每間隔15天，客戶應(yīng)按庫存貨值的5%追加保證金。8.代理費、保稅庫運作費等費用，在最后一批貨物放貨時隨相應(yīng)的稅款和貨款一并支付。9.在遠(yuǎn)期信用證期到期日，開證銀行向供貨商支付外幣貨款。遠(yuǎn)期信用證模式的優(yōu)勢：1、客戶將獲得更多的資金周轉(zhuǎn)時間，緩解資金的壓力。

18、2、開證銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，有助于消除廠商對于資金能否按時回流的顧慮，促進(jìn)廠商與客戶開展更深入、更廣泛的合作。信用證模式的有關(guān)說明1由.于進(jìn)出口公司是信用證的申請人，承擔(dān)對國外付款的直接責(zé)任。這種責(zé)任不因為國內(nèi)用戶沒有履行支付人民幣貨款的責(zé)任而免除。所以，除了授信模式以外，進(jìn)出口司在放貨以前必須收到相應(yīng)的貨款。2在.即期信用證的模式下，在購銷合同的支付條款中應(yīng)規(guī)定：國內(nèi)用戶要在國外議付前兩天或提貨前兩天（以先者為準(zhǔn)）將扣除保證金后的金額支付給進(jìn)出口公司的字樣。因為有可能出現(xiàn)國外議付早于到貨或國內(nèi)用戶提貨的情況。如果國外議付在前，并且在銀行劃走相應(yīng)款項前，國內(nèi)用戶的人民幣款項沒有進(jìn)入進(jìn)出口

19、公司的帳戶，那么從銀行劃走相應(yīng)款項之日起開始計征墊款利息。3開.證保證金：（一般情況下為合同人民幣金額的30）%如果國內(nèi)用戶不支付貨款，雖然進(jìn)出口公司掌握貨權(quán)，但也要承擔(dān)市場價格下跌的風(fēng)險，因此要收取開證保證金。只有在客戶將貨物提走時，開證保證金才能沖抵做貨款。如果是分批提貨，保證金可以按提貨的貨值成比例遞減4辦.理遠(yuǎn)期信用證付匯備案的材料：信用證（蓋銀行預(yù)留印鑒）開證銀行蓋公章確認(rèn)。注意：每張都要蓋！合同許可證以上三種文件的復(fù)印件各一份，同樣要蓋公章。申請表蓋公章FOB條款下怎樣減少風(fēng)險?案例1997年3月，筆者所在的公司與美國一家公司簽訂了一筆八萬美元的服裝出口合同，價格條件為FOB上海，

20、支付條件為D/PatSight，出口貨代為買方指定的德美公司。由于在此之前公司與該客戶采用L/C支付方式通過該貨代公司曾做過兩票單子，所以沒有對該貨代公司進(jìn)行詳細(xì)了解。我公司將貨物發(fā)出后，將包括三份正本貨代提單在內(nèi)的全套貨運單據(jù)通過中國銀行交對方指定的代收行收款，但在規(guī)定的時間內(nèi)沒有收到貨款。在此后的一個多月內(nèi)，對方一會兒說沒見著單據(jù)，一會兒說正在和銀行商量贖單，一會兒又傳來一份真假難辨的銀行付款底單。在忍無可忍的情況下，公司只好指示代收行將全套單據(jù)轉(zhuǎn)讓給公司在美國的分公司，讓其先代收此貨然后再與買方交涉，以避免港口滯港費的損失。當(dāng)美國分公司拿著正本提單去提貨時，發(fā)現(xiàn)貨已被買方提走。公司一面和

21、買方交涉，但對方既不回傳真，也不接電話；一面派法律顧問帶人趕往上海，準(zhǔn)備對貨代公司采取行動。趕到上海時，德美公司早已人去樓空，再到工商部門一調(diào)查，才發(fā)現(xiàn)該公司根本沒有貨代資質(zhì)，僅為一家運輸咨詢公司。事后我們了解到另外還有兩家中國公司受到了同樣的欺詐。在萬般無奈的情況下，公司只好采取委托授權(quán)的方式，通過美國分公司請美國律師起訴進(jìn)口方。但得知該客戶已申請了破產(chǎn)保護(hù)。按美國的法律，我們只能參加破產(chǎn)清理，經(jīng)計算如參加清理，其所得可能還不夠支付律師費用，公司只好撤訴。此案歷時半年之久，不僅全部貨款血本無歸，并且還浪費了大量人力和其它額外的費用，損失特別巨大，其教訓(xùn)也十分深刻！做FOB時如何防止貨款兩空？

22、對案下藥如果可能的話，爭取按先結(jié)后出的T/T方式或L/C方式進(jìn)行支付。安全主動的支付方式可以在一定程度上消除或減輕FOB價格條款所帶來的風(fēng)險。先收錢后給貨的付款方式應(yīng)該是無風(fēng)險可言，但要記住眼見為實，不要僅憑所謂的銀行付款單的傳真件就將貨付運，最起碼要通過銀行核實到貨款確實是付往你的賬戶上了。L/C支付條件下要嚴(yán)把單據(jù)質(zhì)量關(guān)，杜絕單據(jù)不符點，嚴(yán)格控制擔(dān)保議付。雖說這還有風(fēng)險，但畢竟主動權(quán)在你手，最起碼你可以通過努力在一定程度上去控制風(fēng)險，畢竟L/C的支付方式是銀行信用代替了商業(yè)信用。爭取采用船公司提單取代貨代提單。船公司大多信譽良好，即便有時憑擔(dān)保將貨放給客戶，但一旦出現(xiàn)問題，會憑借其信譽與實

23、力，妥善地處理糾紛，其信譽度遠(yuǎn)非貨代公司可比。如果不可避免地要通過對方指定的貨代并使用貨代提單，必須要對貨代公司的資質(zhì)進(jìn)行審查，未在工商部門注冊登記，并且也未得到外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)的非法貨代公司堅決不用。如不行，那就只好讓對方在發(fā)貨前預(yù)付全部貨款。對FOB你是怎么看？拒絕接受“記名提單”和“指示提單”。在L/C支付條件下，可接受在提單收貨人一欄中注明“憑開證行或付款行指令”(Toorderofxxxbank)。使用“記名提單”和“指示提單”不僅會引起因?qū)Ψ綗o單提貨而導(dǎo)致的風(fēng)險和糾紛，而且會在以后的發(fā)貨人因故要將貨物退運，轉(zhuǎn)運，或委托第三方提貨等方面造成很難解決的人為障礙。因為在此兩種提單項下，只有提單的收貨人才有權(quán)對提單項下的貨物進(jìn)行處置。另外，提單背書轉(zhuǎn)讓時，要盡量使用“空白背書”，其道理與原因和前述相同，如不使用“空白背書”，一旦雙方發(fā)生爭執(zhí)，出口人就有可能不便行使，甚至失去對滯于目的港碼頭的貨物的處置權(quán)。針對不同的客戶進(jìn)行不同程度的風(fēng)險控制。人們常說：只有完美的