局務(wù)會(huì)議制度

1、局務(wù)會(huì)議制度為了加強(qiáng)對(duì)全局工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，完善決策機(jī)制和議事規(guī)則，保證審計(jì)工作的規(guī)范化、制度化，增強(qiáng)重大決策的科學(xué)性、民主性，特制定本制度。一、局務(wù)會(huì)議由局長(zhǎng)、副局長(zhǎng)、紀(jì)檢組長(zhǎng)、其他黨組成員和各股室負(fù)責(zé)人組成，必要時(shí)邀請(qǐng)其他工作人員參加。局務(wù)會(huì)議由局長(zhǎng)召集和主持，或者由局長(zhǎng)委托局其他領(lǐng)導(dǎo)主持。二、會(huì)議的主要議題1、傳達(dá)貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院、審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局和縣委、縣政府召開(kāi)的有關(guān)工作會(huì)議精神、工作部署和文件、領(lǐng)導(dǎo)的講話；2、傳達(dá)貫徹局黨支部會(huì)議和局長(zhǎng)辦公會(huì)議決定的有關(guān)事項(xiàng)；3、研究部署年度工作及一個(gè)時(shí)期的全局工作重點(diǎn)；4、通報(bào)有關(guān)全縣性工作和局機(jī)關(guān)的重要情況；5、各股室主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)

2、一定時(shí)期的審計(jì)工作進(jìn)度及下階段審計(jì)工作任務(wù)，總結(jié)交流各股室工作經(jīng)驗(yàn)和做法；6、討論和審議有關(guān)審計(jì)工作規(guī)章制度；7、需要向局務(wù)會(huì)議討論的其它事項(xiàng)。三、局務(wù)會(huì)議的議事規(guī)則1、局務(wù)會(huì)議一般每月召開(kāi)一次，如有需要可隨時(shí)召開(kāi)；2、局務(wù)會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間由局長(zhǎng)或受局長(zhǎng)委托的局領(lǐng)導(dǎo)確定；3、提請(qǐng)局務(wù)會(huì)議討論的議題由局分管領(lǐng)導(dǎo)審核后送局人秘股統(tǒng)一報(bào)局長(zhǎng)確定；4、局人秘股根據(jù)局長(zhǎng)確定的議題，協(xié)調(diào)有關(guān)股室、部門做好會(huì)議材料準(zhǔn)備，匯總整理后提前發(fā)送參加局務(wù)會(huì)的全體人員；5、局務(wù)會(huì)研究重大事項(xiàng)時(shí)必須有半數(shù)以上成員參加才能舉行；6、局務(wù)會(huì)議組成人員因故不能到會(huì)的須向主持人請(qǐng)假，其意見(jiàn)可以通過(guò)書(shū)面形式進(jìn)行表達(dá)；7、局務(wù)會(huì)議堅(jiān)

3、持民主集中制原則，充分發(fā)揚(yáng)民主，暢所欲言，集思廣益，審慎決策。經(jīng)會(huì)議決定的事項(xiàng)，必須嚴(yán)格貫徹執(zhí)行，確保落實(shí)，保證政令暢通；8、對(duì)會(huì)議研究的尚需保密的事項(xiàng)，參加會(huì)議人員要嚴(yán)格保守秘密，對(duì)擅自泄密人員，要給予批評(píng)教育，嚴(yán)重者要給予紀(jì)律處分。會(huì)議組織工作由人秘股負(fù)責(zé)，并安排專人負(fù)責(zé)記錄。會(huì)議決定事項(xiàng)根據(jù)需要可形成會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要由主持會(huì)議的局長(zhǎng)簽發(fā)，不編發(fā)會(huì)議紀(jì)要的，由人秘股負(fù)責(zé)將有關(guān)內(nèi)容通告有關(guān)部門；會(huì)議紀(jì)要和會(huì)議記錄按有關(guān)規(guī)定立卷存檔。會(huì)議決定的事項(xiàng)由各股室負(fù)責(zé)落實(shí)，分管領(lǐng)導(dǎo)和人秘股負(fù)責(zé)督促檢查，并將執(zhí)行情況報(bào)局長(zhǎng)。六、本制度自頒布之日起施行。黨務(wù)公開(kāi)制度為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)黨務(wù)公開(kāi)工作，探索形成

4、黨務(wù)公開(kāi)的有效形式和干部紀(jì)律作風(fēng)整頓的長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)黨建工作健康發(fā)展，現(xiàn)結(jié)合我局工作實(shí)際，制定本制度。第一條 黨務(wù)公開(kāi)的基本原則服務(wù)發(fā)展原則、發(fā)揚(yáng)民主原則、依法依紀(jì)原則、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)原則、注重實(shí)效原則。第二條黨務(wù)公開(kāi)的方式要本著靈活多樣、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、勤儉節(jié)約、便于監(jiān)督的原則，把傳統(tǒng)公開(kāi)方式與現(xiàn)代科技手段結(jié)合起來(lái)，積極探索創(chuàng)新，最大限度地方便和服務(wù)黨員、群眾。一是適合在本級(jí)黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員中公開(kāi)的內(nèi)容，一般采用會(huì)議、文件傳閱等形式進(jìn)行公開(kāi)。二是適合向本級(jí)黨代表或全體黨員公開(kāi)的內(nèi)容，可以通過(guò)黨內(nèi)會(huì)議、簡(jiǎn)報(bào)、 通報(bào)等形式進(jìn)行公開(kāi)；適宜向部分黨員公開(kāi)的內(nèi)容，按照規(guī)定程序進(jìn)行公開(kāi)。三是適合向全社會(huì)公

5、開(kāi)的內(nèi)容，可以通過(guò)黨務(wù)公開(kāi)欄、新聞媒體、黨建網(wǎng)站等方式公開(kāi)。第三條黨務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容凡屬黨內(nèi)法規(guī)要求公開(kāi)的內(nèi)容，凡是黨員、群眾關(guān)注的重大事項(xiàng)和熱點(diǎn)問(wèn)題，只要不涉及黨和國(guó)家秘密，都應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定在適當(dāng)范圍內(nèi)以適當(dāng)?shù)姆绞接枰怨_(kāi)。一是黨組織決議、決定及執(zhí)行情況。貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策，上級(jí)黨組織決議、決定和工作部署等情況。本級(jí)黨組織重要決策及執(zhí)行，任期工作目標(biāo)、階段性工作部署、工作任務(wù)及落實(shí)等情況。涉及黨員、群眾切身利益的重要事項(xiàng)、政策措施等情況。二是黨的思想建設(shè)情況。局黨組開(kāi)展思想政治工作、理論學(xué)習(xí)計(jì)劃及落實(shí)、黨員干部教育培訓(xùn)計(jì)劃及落實(shí)等情況。三是黨的組織管理情況。局黨組的設(shè)置、主要職責(zé)、機(jī)構(gòu)調(diào)整

6、、換屆選舉，確定黨員發(fā)展對(duì)象和入黨積極分子、接受預(yù)備黨員、預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正、幫扶救助，黨費(fèi)收繳、管理和使用， 黨務(wù)工作經(jīng)費(fèi)管理和使用，黨員權(quán)利保障，黨員活動(dòng)開(kāi)展等情況。四是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)情況。領(lǐng)導(dǎo)班子成員個(gè)人基本信息、職責(zé)分工；領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則和決策程序，召開(kāi)民主生活會(huì)，年度考核評(píng)價(jià)，執(zhí)行民主集中制，研究部署“三重一大”工作及執(zhí)行等情況。五是干部選任和管理情況。干部選拔任用、輪崗交流、部監(jiān)督制度及執(zhí)行等情況；干部承諾踐諾、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、民主測(cè)評(píng)、考核獎(jiǎng)懲等情況。六是聯(lián)系和服務(wù)黨員、群眾情況。聽(tīng)取、 反映和采納黨員、群眾意見(jiàn)和建議，幫助黨員、群眾解決生產(chǎn)生活實(shí)際困難，接待來(lái)信來(lái)訪、排查化解矛

7、盾糾紛等情況，辦理涉及黨員、群眾切身利益的重要事項(xiàng)等情況。七是黨風(fēng)廉政建設(shè)情況。執(zhí)行廉潔自律規(guī)定、落實(shí)黨內(nèi)監(jiān)督和反腐倡廉制度、推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、轉(zhuǎn)變黨員干部作風(fēng)、落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、處理違紀(jì)違法黨員等情況。八是黨內(nèi)制度建設(shè)情況。黨組織議事規(guī)則；黨內(nèi)民主決策、民主選舉、民主監(jiān)督、民主管理的相關(guān)制度規(guī)定；黨內(nèi)制度規(guī)定的各項(xiàng)辦事程序和工作要求；重要制度的建立和完善等情況。第四條黨務(wù)公開(kāi)的時(shí)限要與公開(kāi)的內(nèi)容和范圍相適應(yīng)，做到固定性工作長(zhǎng)期公開(kāi)、常規(guī)性工作定期公開(kāi)、階段性工作逐段公開(kāi)、臨時(shí)性工作即時(shí)公開(kāi)，合理把握公開(kāi)的時(shí)點(diǎn)與時(shí)長(zhǎng)。一是長(zhǎng)期公開(kāi)。對(duì)黨的有關(guān)政策規(guī)定、工作制度、工作程序、黨組織

8、的機(jī)構(gòu)設(shè)置等具有長(zhǎng)期性、固定性的內(nèi)容應(yīng)長(zhǎng)期公開(kāi)。長(zhǎng)期公開(kāi)要在公開(kāi)事項(xiàng)確定之日起5 個(gè)工作日內(nèi)公開(kāi)，直到事項(xiàng)變更、撤銷、辦結(jié)之日結(jié)束。二是定期公開(kāi)。對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的常規(guī)性工作應(yīng)定期公開(kāi)。定期公開(kāi)一般每月公開(kāi)一次，公開(kāi)時(shí)限不少于20 個(gè)工作日。三是逐段公開(kāi)。對(duì)動(dòng)態(tài)性、階段性工作，要根據(jù)進(jìn)展情況逐段公開(kāi)，公開(kāi)時(shí)限不少于20個(gè)工作日?？缒甓鹊墓ぷ鞒措A段公開(kāi)外，還應(yīng)當(dāng)在年末進(jìn)行總結(jié)性公開(kāi)。四是即時(shí)公開(kāi)。對(duì)臨時(shí)性、緊急性、 應(yīng)急性工作即時(shí)公開(kāi)。要在公開(kāi)事項(xiàng)確定之日起5 個(gè)工作日內(nèi)公開(kāi)，公開(kāi)時(shí)限不少于20 個(gè)工作日。第五條工作程序公開(kāi)的項(xiàng)目、范圍和方式由黨務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)；公開(kāi)的內(nèi)容由黨支部或所

9、涉及的個(gè)人提供，支部書(shū)記需審核把關(guān)。對(duì)于黨內(nèi)重大決策、重要干部任免和涉及黨員、群眾切身利 益的重大問(wèn)題等黨內(nèi)事務(wù)，采取僅限于黨內(nèi)公開(kāi)或先黨內(nèi)、后黨外的順序進(jìn)行公開(kāi)。政務(wù)公開(kāi)制度為保障群眾對(duì)審計(jì)工作的知情權(quán)、參與權(quán)與監(jiān)督權(quán)，密切與人民群眾聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)審計(jì)部門政務(wù)公開(kāi)工作的制度化、規(guī)范化，促進(jìn)廉潔勤政，依法行政，根據(jù)國(guó)家審計(jì)署、省審計(jì)廳關(guān)于審計(jì)監(jiān)督主管部門政務(wù)公開(kāi)有關(guān)規(guī)定，制定本制度。一、指導(dǎo)思想以“三個(gè)代表”重要思想及科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)， 以審計(jì)部門經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能為內(nèi)容，以便于社會(huì)和群眾的監(jiān)督，提高審計(jì)監(jiān)督質(zhì)量和工作效能為目標(biāo)，根據(jù) 中華人民共和國(guó)審計(jì)法認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)對(duì)政務(wù)公開(kāi)工作的各項(xiàng)要求，建立辦

10、事高效、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、行為規(guī)范的行政執(zhí)法管理體制和運(yùn)行機(jī)制，自覺(jué)接受社會(huì)各界的監(jiān)督，使審計(jì)工作更好為文縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展服務(wù)。二、政務(wù)公開(kāi)遵循下列原則1、依法全面開(kāi)展。政務(wù)公開(kāi)依照國(guó)家法律、法規(guī)、方針、政策進(jìn)行。除屬于國(guó)家秘密、國(guó)家安全、被審計(jì)單位的商業(yè)秘密、涉及影響社會(huì)穩(wěn)定的事項(xiàng)及無(wú)公開(kāi)價(jià)值的外，全面對(duì)社會(huì)、公眾公開(kāi)。2、真實(shí)公正，有利監(jiān)督。公開(kāi)的內(nèi)容真實(shí)可信，便于群眾知情，有利于監(jiān)督。3、注重實(shí)效。從實(shí)際出發(fā)，突出重點(diǎn)，循序漸進(jìn)，講求實(shí)效。三、政務(wù)公開(kāi)的目標(biāo)1、工作效率提高，機(jī)關(guān)作風(fēng)明顯好轉(zhuǎn)。2、審計(jì)監(jiān)督職能機(jī)制加強(qiáng)，廉政建設(shè)顯著。3、行政執(zhí)法行為規(guī)范，依法執(zhí)法水平提高。4、干部職工民主意識(shí)

11、增強(qiáng)，民主管理、民主監(jiān)督制度進(jìn)一步落實(shí)，社會(huì)對(duì)審計(jì)監(jiān)督工作滿意程度明顯提高。四、政務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容凡被政府、社會(huì)公眾、行政部門、企事業(yè)單位普遍關(guān)注的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和審計(jì)的處理意見(jiàn)等政務(wù)內(nèi)容，經(jīng)政務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組審查后，報(bào)上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)有選擇的對(duì)外公開(kāi)。堅(jiān)持對(duì)社會(huì)公開(kāi)和對(duì)內(nèi)部公開(kāi)相結(jié)合，以對(duì)內(nèi)部公開(kāi)為重點(diǎn)。1、對(duì)社會(huì)公開(kāi)1）公開(kāi)年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；2）公開(kāi)審計(jì)項(xiàng)目的有關(guān)審計(jì)依據(jù)，審計(jì)相關(guān)程序。有關(guān)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)等結(jié)論性文書(shū)所反映內(nèi)容；（3）公開(kāi)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)組長(zhǎng)、審計(jì)成員、審計(jì)時(shí)限、審計(jì)部門工作守則、廉政準(zhǔn)則、工作紀(jì)律、公開(kāi)舉報(bào)電話、監(jiān)督復(fù)議辦法與措施；（4）公開(kāi)審計(jì)監(jiān)督的有關(guān)法

12、律、法規(guī)和規(guī)定。2、對(duì)審計(jì)部門的內(nèi)部公開(kāi)（1）公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)干部的家屬子女工作情況，以及執(zhí)行廉政從政規(guī)定的情況；（2）公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)干部及其工作人員拒絕吃請(qǐng)、拒收禮品和上交錢物的情況；（3）公開(kāi)工作人員的調(diào)整，工作任務(wù)的變化情況；（4）公開(kāi)財(cái)務(wù)收支情況，以及重大開(kāi)支的預(yù)算和決算；（5）公開(kāi)重大項(xiàng)目的研究和決策過(guò)程；（6）公開(kāi)公用物資的使用和消耗情況；（7）公開(kāi)接待標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)支情況。五、政務(wù)公開(kāi)的形式1、政務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容在當(dāng)?shù)仉娨?、?bào)刊等新聞媒體上公布，并加強(qiáng)輿論宣傳，做到廣為人知。2、在部門網(wǎng)站上公布辦事機(jī)構(gòu)及職能，辦事人員，辦事制度，工作程序，工作標(biāo)準(zhǔn)。并設(shè)立電子查詢系統(tǒng)，方便有關(guān)部門和群眾查詢審計(jì)法規(guī)、程

13、序、 標(biāo)準(zhǔn)、 動(dòng)態(tài)、 信息等事項(xiàng)。3、設(shè)立政務(wù)公開(kāi)舉報(bào)箱。設(shè)立舉報(bào)熱線電話，并向社會(huì)公布。確定專人負(fù)責(zé)群眾意見(jiàn)的收集、登記、交辦、反饋、歸檔等。4、對(duì)內(nèi)實(shí)行重大決策集體討論決定制度、公示制度，廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn)。六、政務(wù)公開(kāi)的程序和要求1、 政務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容應(yīng)由政務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后（需要上級(jí)審批的審批后執(zhí)行）， 統(tǒng)一發(fā)布。2、對(duì)社會(huì)要求公開(kāi)的其他事項(xiàng)，由辦公室提出意見(jiàn)，報(bào)政務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組審定，可以公開(kāi)的予以公開(kāi)，公開(kāi)內(nèi)容應(yīng)告知有關(guān)當(dāng)事單位和當(dāng)事人。3、對(duì)涉及群眾切身利益的重要事項(xiàng)，公開(kāi)后，應(yīng)收集群眾意見(jiàn)和反映。對(duì)公眾提出的合理建議，進(jìn)行歸納梳理后，反饋給有關(guān)部門，對(duì)一時(shí)解決不了的，應(yīng)做出說(shuō)明解釋

14、。七、政務(wù)公開(kāi)的領(lǐng)導(dǎo)1、 加強(qiáng)對(duì)政務(wù)公開(kāi)工作的領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)行行政首長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，遵循“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則， 作為領(lǐng)導(dǎo)班子的一項(xiàng)重要的日常工作內(nèi)容，落實(shí)工作責(zé)任。2、加強(qiáng)對(duì)政務(wù)公開(kāi)工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立全面推行政務(wù)公開(kāi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)組織學(xué)習(xí)，動(dòng)員發(fā)動(dòng)，制定實(shí)施方案，向社會(huì)公布公開(kāi)信息，督促檢查工作，協(xié)調(diào)解決政務(wù)公開(kāi)中的問(wèn)題，總結(jié)、 表彰和推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，定期報(bào)告政務(wù)公開(kāi)工作進(jìn)展情況。八、政務(wù)公開(kāi)的監(jiān)督檢查1、政務(wù)公開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組每年年底對(duì)本單位政務(wù)公開(kāi)進(jìn)行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)。2、把政務(wù)公開(kāi)工作納入審計(jì)人員政績(jī)考核的重要內(nèi)容，與精神文明和審計(jì)業(yè)務(wù)工作機(jī)密結(jié)合，一起部署，一起落實(shí)，一起檢查，

15、一起考核。3、辦公室設(shè)立舉報(bào)電話：09395522180，對(duì)政務(wù)公開(kāi)工作實(shí)施監(jiān)督檢查。九、獎(jiǎng)懲1、年度內(nèi)應(yīng)對(duì)推行政務(wù)公開(kāi)工作成效顯著的同志應(yīng)予以表彰。2、對(duì)推行政務(wù)公開(kāi)工作消極、措施不力的同志，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行批評(píng)教育；對(duì)拒不推行政務(wù)公開(kāi)制度或在政務(wù)公開(kāi)工作中弄虛作假等違紀(jì)的干部，按照有關(guān)規(guī)定，追究其責(zé)任。崗位責(zé)任制度為了改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)，提高工作效率，確保全面和超額完成審計(jì)局和縣人民政府下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)，促進(jìn)各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)發(fā)展。特制定我局崗位責(zé)任制度。一、局領(lǐng)導(dǎo)崗位責(zé)任黨支部書(shū)記、局長(zhǎng)張福泉同志崗位職責(zé)：第一條在中共文縣委、縣人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本局的全面工作；第二條帶頭學(xué)習(xí)和認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、

16、方針、政策，確定年度工作計(jì)劃，審定審計(jì)報(bào)告，簽發(fā)本局對(duì)外的各種文件，負(fù)責(zé)組織安排完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)、中共文縣委和縣人民政府下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，并報(bào)告工作；第三條分管本局辦公室及綜合文秘、政工人事、財(cái)務(wù)后勤等機(jī)關(guān)內(nèi)務(wù)工作。黨支部成員、副局長(zhǎng)蔡小強(qiáng)同志崗位職責(zé)：第一條行政事業(yè)審計(jì)股、國(guó)有資產(chǎn)投資股股和社保資金審計(jì)股股等業(yè)務(wù)工作；第二條分管審計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及審計(jì)法制工作；第三條加強(qiáng)調(diào)查研究，撰寫一篇以上專題調(diào)查研究材料。黨支部成員、副局長(zhǎng)王輝同志崗位職責(zé)：第一條分管本局法制監(jiān)察股股，財(cái)政金融外資股等業(yè)務(wù)工作；第二條分管業(yè)務(wù)審計(jì)工作；第三條加強(qiáng)調(diào)查研究，撰寫一篇以上專題調(diào)查研究材料。黨支部成員、紀(jì)檢

17、組長(zhǎng)崗位職責(zé)：第一條負(fù)責(zé)本局紀(jì)檢、監(jiān)察工作，完成縣紀(jì)檢、監(jiān)察部門交辦的工作任務(wù)；第二條負(fù)責(zé)本局整章建制工作；第三條負(fù)責(zé)督促檢查局機(jī)關(guān)各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行情況；第四條分管局機(jī)關(guān)的安全生產(chǎn)、社會(huì)治安綜合治理、計(jì)劃生育等管理工作。第五條加強(qiáng)調(diào)查研究，撰寫一篇以上專題調(diào)查研究材料。黨支部成員、經(jīng)責(zé)辦主任工作職責(zé)：第一條分管積極責(zé)任審計(jì)業(yè)務(wù)工作；第二條分管本局共青團(tuán)、婦女工作；第三條加強(qiáng)調(diào)查研究，撰寫一篇以上專題調(diào)查研究材料。二、辦公室崗位職責(zé)第一條負(fù)責(zé)局辦公室工作；第二條搞好綜合文秘、依法行政、政工人事、信訪接待等方面的具體工作；第三條做好局機(jī)關(guān)后勤、接待等方面的工作；第四條做好局機(jī)關(guān)的會(huì)務(wù)準(zhǔn)備工作；第五

18、條做好行政文書(shū)檔案的整理歸檔工作；第六條負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)電腦和網(wǎng)絡(luò)的維護(hù)；第七條加強(qiáng)調(diào)查研究，年度內(nèi)撰寫二篇以上的調(diào)查報(bào)告（或典型材料、審計(jì)報(bào)告）和四篇以上審計(jì)信息；第八條完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。三、審計(jì)業(yè)務(wù)股室崗位職責(zé)：第一條編寫股室工作計(jì)劃和工作總結(jié)， 草擬審計(jì)結(jié)論文書(shū)的代擬稿 （如審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定、審計(jì)結(jié)果報(bào)告等）；第二條完成年度分配的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)及局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)；第三條深入調(diào)查研究，年度內(nèi)完成一篇以上的調(diào)查材料和兩篇審計(jì)信息；第四條搞好審計(jì)材料的整理、歸檔工作；第五條負(fù)責(zé)本股室的審計(jì)業(yè)務(wù)文書(shū)的草擬、校對(duì)工作；第六條王秀琴同志除搞好本股室業(yè)務(wù)工作外，同時(shí)做好局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

19、；第一條在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，蔡小強(qiáng)同志負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室全面工作；王秀琴同志負(fù)責(zé)人秘股全面工作；馬占武同志負(fù)責(zé)行政事業(yè)股全面工作；張一文同志負(fù)責(zé)社保資金審計(jì)股股全面工作；張世全同志負(fù)責(zé)財(cái)政金融外資股股全面工作；張文瑤同志負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)投資股全面工作；陳永平同志負(fù)責(zé)法制監(jiān)察股全面工作。第二條根據(jù)局工作計(jì)劃或領(lǐng)導(dǎo)的安排組織編寫股室工作計(jì)劃，調(diào)動(dòng)股室人員的積極性，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。年終總結(jié)股室工作，寫好股室總結(jié)材料；第三條組織本股室人員實(shí)施工作計(jì)劃，審核審計(jì)組編制的審計(jì)方案和審計(jì)報(bào)告，向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)結(jié)果情況，安排人員編寫信息材料；第四條認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策， 努力提高自己的政策水平和業(yè)務(wù)技

20、能，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀；第五條完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。五、審計(jì)業(yè)務(wù)人員職責(zé)：第一條審計(jì)組組長(zhǎng)職責(zé)：在股室負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)審計(jì)指令的執(zhí)行，根據(jù)審計(jì)指令制定審計(jì)方案，組織審計(jì)小組開(kāi)展審計(jì)工作，按照規(guī)定指導(dǎo)審計(jì)組成員編寫好各自的審計(jì)日記；幫助審計(jì)小組成員解決工作中的疑難問(wèn)題，負(fù)責(zé)匯報(bào)審計(jì)項(xiàng)目情況，復(fù)核審計(jì)組組員編制的審計(jì)工作底稿，編寫審計(jì)報(bào)告，負(fù)責(zé)審計(jì)通知書(shū)和審計(jì)結(jié)論文書(shū)的核對(duì)工作，檢查落實(shí)審計(jì)決定執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的整理歸檔；第二條審計(jì)組組員職責(zé)：在審計(jì)組組長(zhǎng)的安排下開(kāi)展工作，完成組長(zhǎng)分配的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，對(duì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，整理好工作底稿，并按照規(guī)定編寫好審計(jì)日記。行政問(wèn)責(zé)制度遵照

21、 文縣領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)辦法（試行） ， 結(jié)合我局實(shí)際，認(rèn)真落實(shí)好領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)辦法。（一）問(wèn)責(zé)對(duì)象：局機(jī)關(guān)全體干部職工。（二）問(wèn)責(zé)事項(xiàng)：有關(guān)責(zé)任人發(fā)生以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其問(wèn)責(zé)：、有令不行、有禁不止；、濫用職權(quán)、違法行政；、辦事拖拉、推諉扯皮；、不求進(jìn)取、平庸無(wú)為；、執(zhí)行不力、效力低下；、欺上瞞下、弄虛作假；、態(tài)度冷漠、作風(fēng)粗暴；、監(jiān)督不力、處置不當(dāng)；、跑風(fēng)漏氣、失密泄密；10、舉止不端、行為失范。除以上所列種問(wèn)責(zé)內(nèi)容外，未完成年度工作責(zé)任目標(biāo)或崗位職責(zé)任務(wù)，造成不良影響和后果的相關(guān)責(zé)任人，列入問(wèn)責(zé)。（三）問(wèn)責(zé)方式、誡勉談話；、取消當(dāng)年評(píng)優(yōu)評(píng)先和獎(jiǎng)勵(lì)資格；、責(zé)令作出書(shū)面檢查；、責(zé)令公開(kāi)道歉；、通報(bào)

22、批評(píng)；、責(zé)令辭職和免職。以上問(wèn)責(zé)方式可以單獨(dú)或并用，采用第項(xiàng)問(wèn)責(zé)的，主要是局內(nèi)科級(jí)干部和股室長(zhǎng)。問(wèn)責(zé)方式根據(jù)問(wèn)責(zé)情形的情節(jié)輕重，后果和影響大小確定。情節(jié)較輕，后果和影響小的， 采取誡勉談話，取消當(dāng)年評(píng)優(yōu)評(píng)先和獎(jiǎng)勵(lì)資格，責(zé)令作出書(shū)面檢查的方式問(wèn)責(zé)。情節(jié)較重，后果和影響大的，采取責(zé)令公開(kāi)道歉，通報(bào)批評(píng)的方式進(jìn)行問(wèn)責(zé)。情節(jié)嚴(yán)重，后果和影響重大的，對(duì)股室長(zhǎng)采取責(zé)令辭職和免職的方式問(wèn)責(zé)，對(duì)一般職工連續(xù)兩年取消評(píng)優(yōu)評(píng)先和獎(jiǎng)勵(lì)資格。（四）問(wèn)責(zé)權(quán)限和程序局內(nèi)科級(jí)干部發(fā)生問(wèn)責(zé)情形的，執(zhí)行文縣領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)辦法（試行）的規(guī)定；股長(zhǎng)、一般職工發(fā)生問(wèn)責(zé)情形的，先由分管副局長(zhǎng)提出問(wèn)責(zé)建議，由局長(zhǎng)啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序，并經(jīng)局務(wù)會(huì)研

23、究討論，直接作出問(wèn)責(zé)決定。問(wèn)責(zé)程序啟動(dòng)后，調(diào)查、申訴和復(fù)查以及本辦法未明確規(guī)定的，按照和參照文縣領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)辦法（試行）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。限時(shí)辦結(jié)制度本局內(nèi)各股室要遵循準(zhǔn)時(shí)、規(guī)范、高效、負(fù)責(zé)的原則，嚴(yán)格按規(guī)定時(shí)間、程序和要求實(shí) 施審計(jì)監(jiān)督和辦理相關(guān)事項(xiàng)，不得推諉、拖延、扯皮。一、審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施，以批準(zhǔn)的審計(jì)實(shí)施方案確定的審計(jì)實(shí)施時(shí)間為準(zhǔn)，每個(gè)審計(jì)事項(xiàng)（前置審計(jì)除外），一般不超過(guò)30個(gè)工作日，若在具體實(shí)施審計(jì)過(guò)程中，遇到重大問(wèn)題確需延伸審計(jì)或延長(zhǎng)審計(jì)時(shí)限的，需另行按規(guī)定程序報(bào)批。二、固定資產(chǎn)投資前置審計(jì)事項(xiàng)，按規(guī)定一般不超過(guò)15個(gè)工作日。三、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施的法定時(shí)限、在實(shí)施審計(jì)日前，向被審計(jì)單

24、位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)。遇有特殊情況，經(jīng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)，審計(jì)機(jī)關(guān)可以直接持審計(jì)通知書(shū)實(shí)施審計(jì)。審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)及時(shí)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)報(bào)告。審計(jì)組的審計(jì)報(bào)告報(bào)送審計(jì)機(jī)關(guān)前，應(yīng)征求被審單位的意見(jiàn)。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)自收到審計(jì)報(bào)告之日起10日內(nèi)， 將其書(shū)面意見(jiàn)送交審計(jì)組或者審計(jì)機(jī)關(guān)。在規(guī)定期限內(nèi)沒(méi)有提出書(shū)面意見(jiàn)的，視同無(wú)異議。審計(jì)機(jī)關(guān)自收到審計(jì)組的審計(jì)報(bào)告之日起15日內(nèi)， 將審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書(shū)送達(dá)被審計(jì)單位和有關(guān)單位。、審計(jì)決定自送達(dá)之日起生效。、 被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)作出的有關(guān)財(cái)務(wù)收支的審計(jì)決定不服的，可在收到審計(jì)決定之日起 30日內(nèi)向上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)或本級(jí)人民政府申請(qǐng)復(fù)議，或者提起行政

25、訴訟。四、上級(jí)機(jī)關(guān)及領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)，有時(shí)間要求的，嚴(yán)格按要求時(shí)限辦結(jié)；無(wú)時(shí)間要求的，盡快辦結(jié)。五、對(duì)辦理群眾來(lái)信來(lái)訪、舉報(bào)和投訴的答復(fù)，法律、法規(guī)和政策有明確辦理時(shí)限規(guī)定的，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和政策規(guī)定的時(shí)限辦理；屬需實(shí)施審計(jì)的事項(xiàng)，按審計(jì)程序和規(guī)定時(shí)限辦理；法律和政策沒(méi)有明確規(guī)定辦理時(shí)限的，按照領(lǐng)導(dǎo)要求的時(shí)限盡快辦結(jié)。凡不能在規(guī)定時(shí)限或要求時(shí)限辦結(jié)的，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，及時(shí)向服務(wù)對(duì)象說(shuō)明原因。六、本制度自頒布之日起執(zhí)行。局中心組學(xué)習(xí)制度為了進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)我局干部職工思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)，提高干部職工的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，結(jié)合我局學(xué)習(xí)工作實(shí)際，特制定以下制度：一、總體目標(biāo)堅(jiān)持以鄧小平理論和

26、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，從制度建設(shè)入手，深入組織開(kāi)展紀(jì)律作風(fēng)整頓，通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，促進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)的轉(zhuǎn)變，使廣大干部職工在轉(zhuǎn)變職能、改進(jìn)作風(fēng)、堅(jiān)持宗旨、做出表率，在服務(wù)大局，提高效率上做出表率，在廉潔從政、依法行政、從嚴(yán)治政上做出表率。通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高政治思想業(yè)務(wù)素質(zhì)，進(jìn)一步改變工作作風(fēng)，推動(dòng)全社會(huì)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。二、主要內(nèi)容1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高素質(zhì)。結(jié)合我工作實(shí)際，加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高干部職工政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，樹(shù)立工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化的理論。制定學(xué)習(xí)方案和計(jì)劃，完善學(xué)習(xí)制度，使理論學(xué)習(xí)取得實(shí)效。2、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、切實(shí)提高工作效率。領(lǐng)導(dǎo)小組針對(duì)一些作風(fēng)漂浮，辦事推諉，效率不高等問(wèn)題

27、開(kāi)展教育整頓。3、從嚴(yán)治政，依法規(guī)范從政行為。針對(duì)一些不良作風(fēng)，大力推進(jìn)依法行政工作，堅(jiān)持文明執(zhí)法，規(guī)范執(zhí)法，杜絕各類不良現(xiàn)象發(fā)生，我局要針對(duì)熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)開(kāi)展執(zhí)法檢查， 重點(diǎn)查處有令不行有禁不止或?yàn)榱说貐^(qū)、部門利益而損害全局利益的行為，確保政令暢通。4、廉潔行政，正確行使手中權(quán)力。集中力量查處違法違紀(jì)案件，懲處腐敗現(xiàn)象，抓好從源頭預(yù)防和治理腐敗工作，從體制、機(jī)制和管理上預(yù)防和減少消極腐敗現(xiàn)象生。審計(jì)人員牢固樹(shù)立正確的權(quán)利觀、利益觀、立當(dāng)為公，執(zhí)政為民。認(rèn)真解決好始終保持黨同人民群眾血肉相連的問(wèn)題。5、健全制度，保證各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)。按照“職責(zé)清晰，管理科學(xué)，行為規(guī)范，工作高效”的目標(biāo)，

28、建立健全機(jī)關(guān)的運(yùn)行機(jī)制和管理制度。建立健全責(zé)任追究、考核和獎(jiǎng)懲制度，進(jìn)一步拓寬民主監(jiān)督渠道，保證各項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)，保證各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)。三、主要措施1、認(rèn)真組織好學(xué)習(xí)。努力建設(shè)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，建立和完善適合機(jī)關(guān)干部特點(diǎn)的學(xué)習(xí)形式和制度，堅(jiān)持集中學(xué)習(xí)和干部自學(xué)相結(jié)合，進(jìn)一步完善機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)制度，合理安排學(xué)習(xí)時(shí)間和內(nèi)容， 把學(xué)習(xí)江澤民“三個(gè)代表”重要思想與學(xué)習(xí)鄧小平理論結(jié)合起來(lái)， 全面提高干部職工的理論和政策水平。2、切實(shí)搞好自查自糾。在學(xué)習(xí)教育、提高認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，要聯(lián)系實(shí)際，認(rèn)真查找問(wèn)題，深刻分析本單位、本部門當(dāng)前在紀(jì)律作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題。并對(duì)如何加強(qiáng)和改進(jìn)機(jī)關(guān)紀(jì)律作風(fēng)提出具體對(duì)策措施。在短期內(nèi)解

29、決一批基層和群眾反映強(qiáng)烈的突出問(wèn)題。3、精心組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。我局要把紀(jì)律作風(fēng)整頓工作擺上重要位置，做為當(dāng)前一向重要工作來(lái)抓。成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，并由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，制定了工作方案，確保此項(xiàng)工作取得實(shí)效。干部職工學(xué)習(xí)制度一、學(xué)習(xí)內(nèi)容：馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及三個(gè)代表重要思想、科學(xué)發(fā)展觀理論。黨的各項(xiàng)路線、方針、政策，黨政文件和重要會(huì)議精神。時(shí)事政治、法律法規(guī)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)知識(shí)。有關(guān)審計(jì)新業(yè)務(wù)知識(shí)。二、學(xué)習(xí)方法和時(shí)間：干部職工學(xué)習(xí)采取自學(xué)與集中學(xué)習(xí)相結(jié)合，以自學(xué)為主；集中學(xué)習(xí)時(shí)，可采用多樣形式，如聽(tīng)輔導(dǎo)報(bào)告、組織講座、開(kāi)展討論研究、演講競(jìng)賽等。集中學(xué)習(xí)時(shí)間為每周二、五下午，局需安排學(xué)習(xí)時(shí)

30、，事先通知。三、學(xué)習(xí)組織：學(xué)習(xí)由辦公室組織，業(yè)務(wù)知識(shí)內(nèi)容的學(xué)習(xí)輔導(dǎo)由綜合科負(fù)責(zé)。四、學(xué)習(xí)要求：實(shí)行考勤。除出差和特殊情況經(jīng)事先請(qǐng)假批準(zhǔn)外，不得無(wú)故缺勤。學(xué)習(xí)要堅(jiān)持做讀書(shū)筆記，寫心得體會(huì)，做到學(xué)用結(jié)合，不斷提高自身思想、理論和業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)習(xí)檢查：年底以考勤、筆記、體會(huì)文章為依據(jù)，進(jìn)行檢查。學(xué)習(xí)內(nèi)容不定期進(jìn)行測(cè)試。學(xué)習(xí)和考勤情況，納入年度考核個(gè)人總結(jié)內(nèi)容，并作為年度評(píng)先、年度公務(wù)員考核評(píng)優(yōu)的重要條件之一。五、干部職工繼續(xù)教育規(guī)定鼓勵(lì)干部職工在完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)的前提下，進(jìn)行提高自身文化知識(shí)的在職學(xué)習(xí)。鼓勵(lì)考取各種與審計(jì)相關(guān)的各種職稱。凡參加提高學(xué)歷學(xué)習(xí)者，應(yīng)事先提出申請(qǐng)，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后

31、方能參加學(xué)習(xí)。所有學(xué)習(xí)費(fèi)用，應(yīng)先自理，待獲得國(guó)家承認(rèn)學(xué)歷的畢業(yè)證后，給予適當(dāng)補(bǔ)貼學(xué)費(fèi)。首問(wèn)責(zé)任制度一、 服務(wù)對(duì)象到審計(jì)機(jī)關(guān)咨詢或者辦理相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，首位接待或受理的人員即為首問(wèn)責(zé)任人。首問(wèn)責(zé)任人要按照服務(wù)規(guī)范的要求，做到熱情主動(dòng)、文明辦事、及時(shí)高效，認(rèn)真解答、負(fù)責(zé)辦理或引薦到相關(guān)部門。二、各股室建立工作臺(tái)賬，實(shí)行登記制度，詳實(shí)登記來(lái)訪人的姓名、單位、來(lái)訪時(shí)間、咨詢或辦理事項(xiàng)、辦理結(jié)果等，以備查詢和考核。如服務(wù)對(duì)象提出要求，首問(wèn)責(zé)任人必須向服務(wù)對(duì)象明確告知自己的姓名、職務(wù)、工作崗位、業(yè)務(wù)范圍和投訴方式，讓服務(wù)對(duì)象了解真實(shí)身份，接受監(jiān)督。咨詢和辦理事項(xiàng)屬于首問(wèn)責(zé)任人職責(zé)范圍內(nèi)的，能辦理的應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)辦理；

32、不能現(xiàn)場(chǎng)辦理的，要說(shuō)明相關(guān)情況；需要提供相關(guān)材料的，應(yīng)當(dāng)一次性告知。咨詢和辦理事項(xiàng)屬于其他股室職責(zé)的，首問(wèn)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將來(lái)訪人引領(lǐng)到相關(guān)股室辦理；若經(jīng)辦人（業(yè)務(wù)受理人）不在，應(yīng)主動(dòng)與其聯(lián)系；若聯(lián)系不上，應(yīng)先將服務(wù)對(duì)象的有關(guān)材料收下，做好記錄，隨后及時(shí)移交給經(jīng)辦人（業(yè)務(wù)受理人）。咨詢或辦理事項(xiàng)不屬于本局職能范圍內(nèi)的，首問(wèn)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)耐心解釋，并盡自己所能給予指導(dǎo)和幫助。七、服務(wù)對(duì)象通過(guò)電話咨詢、反映問(wèn)題、投訴或舉報(bào)的，接聽(tīng)電話人即為首問(wèn)責(zé)任人。屬于首問(wèn)責(zé)任人職責(zé)范圍內(nèi)的，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)回答；屬于本部門其他股室的，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)電話告知來(lái)電人，盡可能地為來(lái)電人提供幫助。八、服務(wù)對(duì)象通過(guò)來(lái)信方式咨詢、反映問(wèn)題

33、、投訴或舉報(bào)的，接件人即為首問(wèn)責(zé)任人。 接件人應(yīng)及時(shí)將信件移交相關(guān)責(zé)任人按規(guī)定辦理。如責(zé)任事項(xiàng)為其他單位，接件人應(yīng)及時(shí)將信件按規(guī)定程序移交有關(guān)單位辦理，屬電子郵件的應(yīng)及時(shí)回復(fù)移交情況。九、本制度自頒布之起執(zhí)行.民主生活會(huì)制度第一條為健全黨內(nèi)組織生活制度，加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨組織對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的教育、管理和監(jiān)督，搞好領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)，保證黨的路線、方針和政策的貫徹執(zhí)行，根據(jù)中國(guó)共產(chǎn)黨章程 ，制定本制度。第二條黨員領(lǐng)導(dǎo)干部參加民主生活會(huì)制度系指局領(lǐng)導(dǎo)，要既參加所在黨支部的組織生活，又要參加定期召開(kāi)的黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的民主生活會(huì)。第三條黨支部民主生活會(huì)原則上每年召開(kāi)一次，特殊情況按上級(jí)黨組織安排進(jìn)行。第四條民主生

34、活會(huì)的主要內(nèi)容包括：1、總結(jié)匯報(bào)一定時(shí)期自己的思想工作情況，帶頭開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，自覺(jué)接受黨組織和黨員的監(jiān)督；2、檢查貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和決議的情況；3、檢查加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子自身建設(shè)，實(shí)行民主集中制的情況；4、檢查艱苦奮斗、清正廉潔、遵紀(jì)守法的情況；5、檢查堅(jiān)持群眾路線，改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)，深入調(diào)查研究，密切聯(lián)系群眾情況；6、其他重要問(wèn)題。第五條民主生活會(huì)的程序（一）會(huì)前要做好充分的準(zhǔn)備工作1、根據(jù)上級(jí)黨組織的要求，結(jié)合本支部的實(shí)際，確定民主生活會(huì)議題；2、廣泛征求黨內(nèi)外群眾意見(jiàn)，并向有關(guān)黨員本人反饋，進(jìn)行談心；3、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部之間溝通思想，開(kāi)展談心活動(dòng)；4、將準(zhǔn)備情況向上級(jí)黨組織作簡(jiǎn)要匯報(bào)

35、；5、圍繞議題選寫有關(guān)文件和材料；6、提前10天將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、議題通知到會(huì)人員，以便準(zhǔn)備好個(gè)人發(fā)言提綱。（二）召開(kāi)民主生活會(huì)時(shí)，要認(rèn)真開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。1、每個(gè)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部都要緊緊圍繞會(huì)議議題，聯(lián)系個(gè)人的思想、工作實(shí)際，主動(dòng)地檢查自己存在的缺點(diǎn)或問(wèn)題，認(rèn)真開(kāi)展自我批評(píng)；2、按照?qǐng)F(tuán)結(jié)批評(píng)團(tuán)結(jié)的原則，以與人為善的態(tài)度，認(rèn)真開(kāi)展相互間的批評(píng)，達(dá)到思想統(tǒng)一、增強(qiáng)團(tuán)結(jié)、互相監(jiān)督、共同提高的目的；3、針對(duì)檢查出的問(wèn)題，提出改進(jìn)措施。4、不得把民主生活會(huì)開(kāi)成匯報(bào)工作或研究部署工作的會(huì)議。（三）會(huì)后要認(rèn)真抓好改進(jìn)措施的落實(shí)工作。1、民主生活會(huì)后15天內(nèi)向上級(jí)黨組織報(bào)告民主生活會(huì)的召開(kāi)情況和會(huì)議記錄

36、，報(bào)告的主要內(nèi)容是開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)情況及檢查出來(lái)的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施；2. 適時(shí)檢查督促領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會(huì)改進(jìn)措施的落實(shí)情況；第六條對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部參加民主生活會(huì)情況，每次都要認(rèn)真做好記錄，以備上級(jí)黨組織調(diào)閱。一次性告知制度為提高審計(jì)機(jī)關(guān)辦事效率，方便被審計(jì)對(duì)象辦事，根據(jù)中華人民共和國(guó)行政許可法和關(guān)于加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)的暫行規(guī)定、 機(jī)關(guān)工作人員誡勉教育和效能告誡暫行規(guī)定，制定本制度。第一條一次性告知制是指承辦人對(duì)管理和服務(wù)對(duì)象要求辦理的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)審核其有關(guān)手續(xù)和材料，按照規(guī)定即時(shí)辦理和對(duì)手續(xù)、材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)一次性向管理和服務(wù)對(duì)象告知辦事程序和需要提交的全部資料的工作

37、制度。第二條對(duì)涉及被審計(jì)對(duì)象辦事的工作內(nèi)容、工作程序和工作要求應(yīng)做出明確規(guī)定，并向首次到審計(jì)局辦事（電話咨詢）的被審計(jì)對(duì)象一次性告知擬辦事項(xiàng)應(yīng)具備的條件、所需資料、審計(jì)程序、審計(jì)時(shí)限、審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人員及聯(lián)系方式。第三條對(duì)管理和服務(wù)對(duì)象申請(qǐng)辦理的事項(xiàng)，承辦人應(yīng)當(dāng)場(chǎng)審核其有關(guān)手續(xù)和材料，能夠即時(shí)辦理的應(yīng)即時(shí)辦理，明確辦結(jié)時(shí)限，告知其取件時(shí)間和地點(diǎn)。對(duì)手續(xù)、材料不齊全或不符合要求的，必須做到一次性告知，防止多次退件。第四條對(duì)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料目錄及材料格式應(yīng)進(jìn)行形式審查。審查的內(nèi)容有：1申請(qǐng)事項(xiàng)是否屬本機(jī)關(guān)（單位）職權(quán)范圍；2申請(qǐng)事項(xiàng)是否屬于依法需要取得行政許可的事項(xiàng)；3申請(qǐng)是否按照法律、法規(guī)、

38、規(guī)章的規(guī)定提交了符合規(guī)定數(shù)量、種類的申請(qǐng)材料；4申請(qǐng)人提供的行政許可申請(qǐng)材料是否符合規(guī)定的格式；5其他事項(xiàng)（如申請(qǐng)人是否屬于不得提出行政許可申請(qǐng)的人；申請(qǐng)人提供的材料是否有明顯的計(jì)算、書(shū)面填寫錯(cuò)誤及類似錯(cuò)誤等）；第五條申請(qǐng)事項(xiàng)不屬于本機(jī)關(guān)（單位）職權(quán)范圍的，應(yīng)當(dāng)即時(shí)作出不予受理的決定，并告知申請(qǐng)人向有關(guān)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)。第六條申請(qǐng)材料存在可以當(dāng)場(chǎng)更正的錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)允許申請(qǐng)人當(dāng)場(chǎng)更正。第七年申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者在35個(gè)工作日內(nèi)一次性告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。第八條如遇被審計(jì)對(duì)象訴求事項(xiàng)涉及多個(gè)部門，或不了解辦事程序、所需資料、不熟悉相關(guān)法律、法規(guī)等特殊情況，承辦人應(yīng)及

39、時(shí)告知、解答或提供咨詢，使其知悉有關(guān)情況，不能一推了之。第九條申請(qǐng)事項(xiàng)法律、法規(guī)、 規(guī)章不明確或情況特殊的，承辦人應(yīng)當(dāng)即時(shí)請(qǐng)示有關(guān)領(lǐng) 導(dǎo)，按照規(guī)定時(shí)限告知申請(qǐng)人。第十條受理或不予受理的事項(xiàng)均應(yīng)出具書(shū)面憑證，不予受理的，按照否定報(bào)備制有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十一條責(zé)任追究凡出現(xiàn)下列情況之一的，將依據(jù) 關(guān)于加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)的暫行規(guī)定的規(guī)定，實(shí)行誡勉教育和效能告誡，一年內(nèi)受到兩次誡勉教育和效能告誡，個(gè)人將被取消優(yōu)秀公務(wù)員的評(píng)選資格，股室將被取消評(píng)先選優(yōu)資格。1股室未實(shí)行一次性告知制度的；2在辦事或服務(wù)過(guò)程中，未按規(guī)定向被審計(jì)對(duì)象開(kāi)具辦事資料受理單或缺件告知單的；3未按規(guī)定以書(shū)面形式（除電話咨詢外）向被審計(jì)對(duì)

40、象告知有關(guān)事項(xiàng)的；4凡遇到被審計(jì)對(duì)象訴求事項(xiàng)涉及多個(gè)部門，或不了解辦事程序、所需資料、不熟悉相關(guān)法律、法規(guī)等特殊情況，經(jīng)辦人未及時(shí)告知、解答或提供咨詢的。第十二條本制度自公布之日起試行。干部職工考勤制度為了保證審計(jì)機(jī)關(guān)良好的工作秩序，嚴(yán)格工作紀(jì)律，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作人員的上下班管理，結(jié)合我局實(shí)際，特制定本制度。一、考勤范圍審計(jì)局局全體干部職工。二、考勤方式實(shí)行上下午4次簽到制。分別到值周領(lǐng)導(dǎo)干部辦公室簽到，不得代簽、補(bǔ)簽。因公不能簽到的，班子成員報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)；股室負(fù)責(zé)人和一般工作人員報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，同時(shí)報(bào)局辦公室備案。上班時(shí)間，因公外出，應(yīng)填寫去向牌，其內(nèi)容包括姓名、去向、聯(lián)系方

41、式。上午：8:20 8:40簽到到崗11:40 12:00簽到離崗下午：14:20 14:40簽到到崗17:40 18:00簽到離崗視為按時(shí)上下班只簽到到崗，未簽到離崗的，視為早退。未簽到到崗，只簽到離崗的，視為遲到。未簽到到崗，未簽到離崗的，視為曠工。三、請(qǐng)銷假制度事假、 病假必須書(shū)面請(qǐng)假，5天以內(nèi)主要領(lǐng)導(dǎo)審批，5天以上由組織人事部門審批，審批后，將假條交局辦公室考勤。因特殊原因未書(shū)面請(qǐng)假，到崗后必須按請(qǐng)假程序補(bǔ)寫假條，并說(shuō)明未假先出的情況交局辦公室備案。審計(jì)局全體干部職工每年事假不得超過(guò)15天。 每月由辦公室按照簽到冊(cè)及假條統(tǒng)計(jì)單位所有考勤人員出勤情況，并予以公示，作為年度考核評(píng)定等次依據(jù)

42、。四、處理辦法1、辦公室每月統(tǒng)計(jì)一次出勤情況，并將考勤結(jié)果以書(shū)面形式上報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)，例會(huì)通報(bào)及公示后，留辦公室備案。2、缺勤或者無(wú)正當(dāng)理由逾期不歸連續(xù)超過(guò)15天，或者一年內(nèi)累計(jì)超過(guò)30天的，按公務(wù)員法有關(guān)規(guī)定，報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門審批后，予以辭退。3、請(qǐng)長(zhǎng)假或愿意離崗者按有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。4、參加組織安排的出差、學(xué)習(xí)、考察等活動(dòng)的，視為出勤。隨機(jī)評(píng)價(jià)考核制度一、隨機(jī)評(píng)價(jià)的目得為全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府各項(xiàng)政策和任務(wù)的落實(shí)，進(jìn)一步改善審計(jì)局辦公環(huán)境，建立和規(guī)范審計(jì)局干部隊(duì)伍考察考核工作，使審計(jì)局干部管理工作逐步走上科學(xué)化、規(guī)范化軌道，制定本制度。二、隨機(jī)評(píng)價(jià)的涵義本制度所稱的隨機(jī)評(píng)價(jià)是指單位領(lǐng)導(dǎo)班子

43、依據(jù)單位干部職工平常在學(xué)習(xí)、思想、紀(jì)律、作風(fēng)和工作等方面的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)，按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的要求，適時(shí)作出評(píng)價(jià)，納入年終考核等次評(píng)定，與獎(jiǎng)勵(lì)工資掛鉤的制度。三、隨機(jī)評(píng)價(jià)的對(duì)象 審計(jì)局全體干部職工。四、隨機(jī)評(píng)價(jià)的方式100分，只扣不增。采用基數(shù)扣分制，每位干部職工年初的基數(shù)均為五、隨機(jī)評(píng)價(jià)的方法1、年終統(tǒng)計(jì)在90 100分者，參與優(yōu)秀等次評(píng)定，獎(jiǎng)勵(lì)工資100%發(fā)放。2、年終統(tǒng)計(jì)在70 90分者，視為稱職（合格）等次，獎(jiǎng)勵(lì)工資100%發(fā)放。3、年終統(tǒng)計(jì)在50 70分者，視為基本稱職（合格）等次，獎(jiǎng)勵(lì)工資70%發(fā)放。4、年終統(tǒng)計(jì)在50分以下者，視為不稱職（合格）等次，獎(jiǎng)勵(lì)工資100%扣發(fā)。5、連續(xù)

44、3年為不稱職（合格）的工作人員，建議有關(guān)部門予以辭退。六、隨機(jī)評(píng)價(jià)的內(nèi)容1、上班期間不得無(wú)故遲到早退或離崗，遲到或早退一次扣3分，以此類推，如一月內(nèi)有5次遲到或早退等同于曠工一天，扣20分，以此類推。 TOC o 1-5 h z 2、上班時(shí)要保持辦公室的干凈整潔，不能有臟、亂、差的現(xiàn)象出現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)一次扣3分，以此類推。3、上級(jí)組織或單位領(lǐng)導(dǎo)安排的審計(jì)工作任務(wù)必須按時(shí)限、按質(zhì)量完成。按時(shí)完成，質(zhì)量不高的一次扣3分。未按時(shí)完成，質(zhì)量達(dá)到要求的一次扣3分。既未按時(shí)完成又未達(dá)到要求的一次扣5分。不能完成工作任務(wù)的，一次扣10分。4、單位干部職工應(yīng)準(zhǔn)時(shí)參加單位召集的各種會(huì)議。遲到10分鐘以內(nèi)扣1分。遲到1

45、0 20分鐘扣2分。遲到30分鐘以上視為缺席1 次，扣5分。5、單位干部職工應(yīng)當(dāng)參加單位組織的各項(xiàng)活動(dòng)，無(wú)故不參加者缺一次扣10分，以此類推。6、單位干部職工在開(kāi)會(huì)、學(xué)習(xí)時(shí)，應(yīng)把通訊設(shè)備調(diào)至靜音狀態(tài)，不得在開(kāi)會(huì)、學(xué)習(xí)時(shí)接聽(tīng)電話，發(fā)現(xiàn)一次扣3分，以此類推。7、單位干部職工應(yīng)時(shí)刻注意自己的言行，不得發(fā)表與上級(jí)組織的決議或決定相悖的言論，發(fā)現(xiàn)一次扣20分，以此類推。8、單位干部職工應(yīng)時(shí)刻保持高度的工作熱情，細(xì)致周到的服務(wù)態(tài)度，不得推諉塞責(zé)，敷衍了事，發(fā)現(xiàn)一次扣10分，以此類推。對(duì)群眾來(lái)訪、檢舉、控告和申訴拒不接待和受理的，發(fā)現(xiàn)一次扣20分，以此類推。亮牌服務(wù)、持證上崗制度為維護(hù)審計(jì)部門的整體社會(huì)形象

46、，方便管理服務(wù)對(duì)象辦事和監(jiān)督，保障各項(xiàng)工作任務(wù)的順利開(kāi)展，建設(shè)一個(gè)廉潔、勤政、務(wù)實(shí)、高效的機(jī)關(guān)，根據(jù)相關(guān)精神，特制定本制度。一、 審計(jì)執(zhí)法人員必須持有政府統(tǒng)一制做的行政執(zhí)法證方能從事審計(jì)執(zhí)法活動(dòng)。審計(jì)執(zhí)法人員持證上崗應(yīng)自覺(jué)接受政府法制部門監(jiān)督檢查。二、審計(jì)執(zhí)法人員在進(jìn)行審計(jì)時(shí)，必須主動(dòng)出示合法的行政執(zhí)法證件，表明身份，否則，公民、法人或其他組織有權(quán)拒絕。三、全體干部職工上崗時(shí)（含在業(yè)務(wù)受理窗口上崗時(shí)），必須按要求佩戴標(biāo)有本人姓名、職務(wù)及股室，并貼有照片的身份牌，外出執(zhí)行檢查、執(zhí)法任務(wù)時(shí)，應(yīng)著裝整齊，主動(dòng)出示行政執(zhí)法證。四、全體干部職工辦公桌上必須擺放標(biāo)有本人姓名、職務(wù)、股室和職責(zé)，并貼有照片的

47、座牌，座牌必須擺放在辦公桌顯眼的位置。五、局辦公室統(tǒng)一制作標(biāo)有全體干部職工姓名、職務(wù)，并貼有照片的崗位監(jiān)督崗，按各人各科室分類排列后，統(tǒng)一上墻公開(kāi)，方便管理服務(wù)對(duì)象監(jiān)督。六、 管理服務(wù)對(duì)象要求查看身份牌或工作證的，機(jī)關(guān)工作人員必須出示，不能遮擋或推諉。七、身份牌、座牌和崗位監(jiān)督崗的內(nèi)容按規(guī)定和要求由局辦公室統(tǒng)一制作。八、 全體干部職工要自覺(jué)維護(hù)局的整體形象，嚴(yán)格遵守公共秩序和社會(huì)公德，要舉止大方，講文明、講禮貌，嚴(yán)禁佩戴工作牌到酒店、舞廳及娛樂(lè)場(chǎng)所進(jìn)行非公務(wù)活動(dòng)。九、對(duì)所配發(fā)的身份牌、座牌及行政執(zhí)法證，不準(zhǔn)借給他人，如發(fā)現(xiàn)上述行為者，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。十、 工作人員職務(wù)和所在科室職能發(fā)生變

48、化或工作牌和證件有損壞、遺失等情況的，要及時(shí)告知辦公室，以便變更或補(bǔ)辦。十一、審計(jì)人員調(diào)離行政執(zhí)法崗位時(shí)，將證件交回發(fā)證機(jī)關(guān)。十二、對(duì)不執(zhí)行本制度的，根據(jù)情況按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。服務(wù)承諾制在本局全面推行服務(wù)承諾制，遵循依法、公開(kāi)、公平、公正、務(wù)實(shí)的原則，強(qiáng)化審計(jì)機(jī)關(guān)誠(chéng)信建設(shè)，以提高公共服務(wù)水平和社會(huì)公眾滿意度為目標(biāo)，把相關(guān)職能公示、公開(kāi)，置于社會(huì)和公眾監(jiān)督之下，并承擔(dān)違諾責(zé)任。按照國(guó)家的方針政策和審計(jì)署的有關(guān)規(guī)定，制定全縣審計(jì)的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，安排落實(shí)上級(jí)下達(dá)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)重點(diǎn)項(xiàng)目，組織對(duì)全縣各單位的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。、 向縣人民政府或向縣有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀

49、管理措施的建議。、依據(jù)中華人民共和國(guó)審計(jì)法及其他規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支；縣級(jí)各部門、事業(yè)單位及其下屬單位的財(cái)務(wù)收支；縣屬20個(gè)鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算；政府性投資建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算；縣屬國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況；縣級(jí)人民政府部門管理的和受縣人民政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)專項(xiàng)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國(guó)際組織、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)和外國(guó)政府對(duì)縣級(jí)的援助、貸款、 贈(zèng)款項(xiàng)目和項(xiàng)目執(zhí)行單位的財(cái)務(wù)收支；對(duì)縣級(jí)行政、事業(yè)、 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部及其全縣各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任

50、審計(jì)；按國(guó)家、省、州審計(jì)機(jī)關(guān)的授權(quán)和委托，對(duì)授權(quán)和委托事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查；其他法律規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行的審計(jì)。、 向縣人民政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受縣人民政府委托依法向人大常委會(huì)作縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。、組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀管理措施情況的部門開(kāi)展行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。、組織實(shí)施對(duì)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。、組織全縣審計(jì)人員的培訓(xùn)工作。、承辦省、市審計(jì)機(jī)關(guān)，縣委、縣政府，以及上級(jí)有關(guān)部門交辦的其他事項(xiàng)。（二）服務(wù)承諾、依法審計(jì)。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法等法律、法規(guī)和政策，堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)，

51、以法律為準(zhǔn)繩，做到客觀公正，實(shí)事求是。按照審計(jì)程序，履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，秉公用權(quán)，勤政廉潔，保證財(cái)政資金管理使用的真實(shí)、合法、有效。、履職盡責(zé)。認(rèn)真履行審計(jì)職能，關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算管理，關(guān)注關(guān)系人民群眾切身利益的重大事項(xiàng)，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保障，扶貧開(kāi)發(fā)，教育衛(wèi)生，農(nóng)業(yè)水利等專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督， 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資審計(jì)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又快又好發(fā)展服務(wù)。、工作高效。實(shí)行定崗定責(zé)和角制度，角色互補(bǔ)，工作不間斷。審計(jì)項(xiàng)目法律、法規(guī)和政策有明確時(shí)限規(guī)定的，嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限辦結(jié)。對(duì)沒(méi)有明確規(guī)定的及時(shí)辦理，做到不推、不壓、不拖。、政務(wù)公開(kāi)。嚴(yán)格執(zhí)行政府信息公開(kāi)有關(guān)規(guī)定，公開(kāi)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能

52、職責(zé)、審計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)的法律法規(guī)政策制度，定期向社會(huì)公告應(yīng)當(dāng)公告的審計(jì)結(jié)果，實(shí)行陽(yáng)光審計(jì)。、文明服務(wù)。強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，把審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，端正服務(wù)態(tài)度，改進(jìn)工作作風(fēng)。堅(jiān)持文明用語(yǔ)、禮貌待人、熱忱服務(wù)。、接受監(jiān)督。實(shí)行持證上崗、掛牌服務(wù)，規(guī)范行政行為，建立監(jiān)督機(jī)制，設(shè)立公開(kāi)投訴舉報(bào)電話，主動(dòng)接受社會(huì)和公眾的監(jiān)督，對(duì)有違紀(jì)違規(guī)行為的，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。（三）工作承諾、不讓來(lái)辦事的人員在我這里受到冷落；、不讓工作的事項(xiàng)在我這里積壓延誤；、不讓工作的差錯(cuò)在我這里發(fā)生；、不讓工作的機(jī)密在我這里泄露；、不讓影響團(tuán)結(jié)的言行在我身上出現(xiàn)；、不讓違法違紀(jì)的行為在我身上發(fā)生；、不讓機(jī)關(guān)的形象因我受到影響

53、；、不讓群眾的利益因我受到侵害。（四）本制度自頒布之日起執(zhí)行過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度第一條為了強(qiáng)化執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)依法審計(jì)，防止濫用職權(quán)，預(yù)防和減少執(zhí)法過(guò)錯(cuò)發(fā)生，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法責(zé)任意識(shí)，根據(jù)審計(jì)法及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。第二條本制度所稱的審計(jì)執(zhí)法過(guò)錯(cuò)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)人員在實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)調(diào)查的過(guò)程中，違反法定執(zhí)法程序；對(duì)審計(jì)事項(xiàng)的處理、處罰不當(dāng)，引用法律、法規(guī)出現(xiàn)嚴(yán)重錯(cuò)誤；采取審計(jì)行政強(qiáng)制措施不當(dāng)，越權(quán)行使執(zhí)法職權(quán)，造成一定后果；徇私枉法，故意放縱、包庇被審計(jì)單位違法違規(guī)問(wèn)題的行為。第三條審計(jì)執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究的種類包括：（一）責(zé)令改正錯(cuò)誤；（二）告誡、批評(píng)教育；（三）責(zé)令書(shū)面檢查；（

54、四）通報(bào)批評(píng)；（五）停職培訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗；（六）情節(jié)嚴(yán)重的，由主管機(jī)關(guān)依照規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人行政處分；（七）涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。除上述形式外，可以并處取消評(píng)優(yōu)、評(píng)先、晉級(jí)、晉職資格。第四條有下列情形之一者，應(yīng)追究其執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任：（一） 審計(jì)實(shí)施方案編制、調(diào)整不當(dāng)，造成重大違規(guī)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)查出而未能查出的，有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍確定的不恰當(dāng)或未按審計(jì)方案（含經(jīng)調(diào)整的審計(jì)方案）要求實(shí)施審計(jì)， 造成方案確定的查證事項(xiàng)不能全面完成的；采取的審計(jì)方法不當(dāng)，造成審計(jì)認(rèn)定的被審計(jì)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)失實(shí)，后果嚴(yán)重的。二）收集的審計(jì)證據(jù)嚴(yán)重失實(shí)，或者隱匿、篡改、毀棄審計(jì)證據(jù)的；對(duì)

55、重要審計(jì)事項(xiàng)未收集審計(jì)證據(jù)或?qū)徲?jì)證據(jù)不足以支持審計(jì)結(jié)論造成嚴(yán)重后果的；對(duì)審計(jì)工作底稿記錄的重大問(wèn)題不予反映或者不如實(shí)反映的。三）審計(jì)報(bào)告中存在的定性不準(zhǔn)確、適用法律、法規(guī)、規(guī)章不正確、處理處罰不當(dāng)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，造成嚴(yán)重后果的。查出的問(wèn)題定性不準(zhǔn)，造成處理處罰失當(dāng)，給被審計(jì)單位造成不良影響或經(jīng)濟(jì)損失的。未執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案導(dǎo)致重大問(wèn)題未發(fā)現(xiàn)的，審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)或者不如實(shí)反映的；以及審計(jì)查出的問(wèn)題嚴(yán)重失實(shí)的；未能發(fā)現(xiàn)審計(jì)工作底稿中嚴(yán)重失實(shí)的，或?qū)徲?jì)過(guò)程發(fā)現(xiàn)的重要線索，應(yīng)深入查證而不組織實(shí)施，造成嚴(yán)重違法違紀(jì)行為未能揭露的。審計(jì)報(bào)告中記錄的重大問(wèn)題隱瞞不報(bào)或者不如實(shí)反映的，審計(jì)報(bào)

56、告和代擬的審計(jì)報(bào)告、 審計(jì)決定書(shū)、審計(jì)移送處理書(shū)反映的事實(shí)嚴(yán)重失實(shí)的；對(duì)出具的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定書(shū)、審計(jì)移送處理書(shū)存在重大失誤而未發(fā)現(xiàn)給審計(jì)機(jī)關(guān)造成不良影響的。未按規(guī)定期限送達(dá)審計(jì)通知書(shū)、告知和組織聽(tīng)證、征求被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)，以及不按規(guī)定將審計(jì)報(bào)告、審計(jì)移送處理書(shū)、審計(jì)決定提交法制科進(jìn)行復(fù)核；法制科或者復(fù)核人員不按規(guī)定時(shí)限進(jìn)行復(fù)核，造成審計(jì)機(jī)關(guān)執(zhí)法行為不當(dāng)?shù)?。八）舉行聽(tīng)證會(huì)，經(jīng)當(dāng)事人申辯和質(zhì)證，審計(jì)機(jī)關(guān)原認(rèn)定的違法違規(guī)事實(shí)不能成立；阻撓干擾審計(jì)機(jī)關(guān)組織聽(tīng)證，給審計(jì)機(jī)關(guān)造成不良影響的。九） 審計(jì)事項(xiàng)發(fā)生行政復(fù)議或政府裁決的案件，經(jīng)復(fù)議或裁決后審計(jì)具體行政行為被撤消、變更的；發(fā)生審計(jì)行政

57、訴訟案件，經(jīng)法院判決審計(jì)機(jī)關(guān)敗訴的；發(fā)生審計(jì)行政訴訟案件造成行政賠償?shù)?。十?泄露審計(jì)過(guò)程中知悉的國(guó)家秘密、被審計(jì)單位的商業(yè)秘密以及審計(jì)工作內(nèi)情，違反保密制度，造成不良影響和被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)損失的。十一）審計(jì)人員擅自同意被審計(jì)單位暫緩或不執(zhí)行審計(jì)決定、擅自更改審計(jì)文書(shū)內(nèi)容、沒(méi)有及時(shí)實(shí)施后續(xù)審計(jì)，造成審計(jì)決定得不到執(zhí)行的。（ 十二 ） 違法對(duì)被審計(jì)單位或有關(guān)人員實(shí)施罰款、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)（或所得）的；違法責(zé)令繳納有關(guān)財(cái)政收入、退還或交出有關(guān)資產(chǎn)（或所得）、沖轉(zhuǎn)或調(diào)整有關(guān)賬目的；違法責(zé)令交出或登記保存有關(guān)資料，封存賬冊(cè)及被審計(jì)單位運(yùn)用的計(jì)算機(jī)管理財(cái)政、財(cái)務(wù)收支會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的； 違法通知財(cái)政部門或有關(guān)主管部門

58、停止撥付、核減、 責(zé)令被審計(jì)單位暫停使用有關(guān)款項(xiàng)的； 違法申請(qǐng)人民法院對(duì)被審計(jì)單位采取財(cái)產(chǎn)保全措施的；違法查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)的存款的；違法委托其他組織或者個(gè)人對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施行政處罰的；違反國(guó)家規(guī)定征收費(fèi)用以及其他違法要求他人履行義務(wù)的。第五條有下列情形之一者，應(yīng)當(dāng)從重追究審計(jì)人員的執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任：（一）濫用職權(quán)索賄或收賄，故意造成執(zhí)法違法的；（二）多次發(fā)生執(zhí)法過(guò)錯(cuò)，或者次數(shù)少但后果極其嚴(yán)重的；（三） 玩忽職守，對(duì)應(yīng)當(dāng)制止或處罰的違法行為不予制止和處罰，使國(guó)家利益遭受損害的；（四）循私舞弊，包庇縱容被審計(jì)單位的違法行為的；（五）將罰沒(méi)款截留、私分或變相私分后據(jù)為已有的；（六）其他違法行為情節(jié)嚴(yán)重、手段惡劣的。第六條有下列情形之一的，可以從輕、減輕或免于追究審計(jì)人員的執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任：（一）主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、承認(rèn)并及時(shí)糾正執(zhí)法過(guò)錯(cuò)，且未造成嚴(yán)重后果的；（二）違法行為輕微，經(jīng)過(guò)批評(píng)教育后改正的；（三）無(wú)明確的法律、法規(guī)依據(jù)，或引用的法律、法規(guī)不很準(zhǔn)確，且無(wú)重大后果的；第七條有下列情形之一的，審計(jì)人員不承擔(dān)執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任：（一） 因被審計(jì)單位或有關(guān)責(zé)任人員自己的虛假陳述（主指文字證據(jù)）致使發(fā)生執(zhí)法過(guò)錯(cuò)的；（二）對(duì)所做的錯(cuò)誤的審計(jì)決定審計(jì)人員明確表示不同意見(jiàn)，且有文字