證券場基礎(chǔ)知識復(fù)習(xí)題五

1、證券市場基礎(chǔ)知識復(fù)習(xí)題五.證券發(fā)行的條件？.證券交易所？.中介機構(gòu)的資格、業(yè)務(wù)范圍及職責(zé)?.證券發(fā)行的條件?申請初次發(fā)行需要符合以下條件:(1)股票發(fā)行人必須是具有股票發(fā)行資格的股份有限公司，包括已 反成立的股份有限公司和經(jīng)批準(zhǔn)擬成立的股份有限公司；(2)其生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策;(3)發(fā)行的普通股限于一種，同次發(fā)行的股票，每股的發(fā)行條件和 發(fā)行價格相同，同股同權(quán)；(4)發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%(5)公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣 3000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外；本次發(fā)行后，公司的股本總額 不少于人民幣5000萬元；(6)向社會公眾發(fā)行的

2、部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的25% ,其中公司職工認(rèn)購的股本數(shù)額不超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的 10%;公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣 4億元的，證監(jiān)會按照規(guī)定 “以酌情降低向社會公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬 發(fā)行的股本總額的15%;(7)發(fā)行人在最近三年沒有重大違法行為、財務(wù)報表無虛假記載;(8)國務(wù)院規(guī)定的其他條件原有國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，除應(yīng)當(dāng) “合上述條件以外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于 30%,無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于 20%，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；(2)近三年連續(xù)盈利。“份有限公司

3、申請增資發(fā)行股票，除應(yīng)當(dāng)符合上述條件以外，還應(yīng)當(dāng),合下列條件：(1)前一次公開發(fā)行的股票所得資金的使用與其招股說明書所述的“途相符，并且資金使用效益良好；曾資發(fā)行 投票的條 件(2)距前一次公開發(fā)行股票的時間不少于 12個月；(3)公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并向股東支付股利；(4)公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；(5)公司預(yù)期利潤率可達同期銀行存款利率。1.上市公司必須符合下列基本條件方可向股東配股:(1)上市公司必須與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)上分開，保證上 小公司的人員獨立、資產(chǎn)完整和財務(wù)獨立；(2)公司章程符合公司法的規(guī)定，并已根據(jù)上市公司章程指61進行了修訂；(3)配股募集資金

4、的用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定;(4)前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，募集資金使用效果良好，本次配殳距前次發(fā)行間隔一個完整的會計年度( 日)以上；1 月 1 日/FONT12月 31配股條件最近3個完整會計年度的3個完整會計年度的，按上(5)公司上市超過3個完整會計年度的, 凈資產(chǎn)收益率平均在10犯上；上市不滿W后所經(jīng)歷的完整會計年度平均計算；屬于農(nóng)業(yè)、能源、原材料、基 W設(shè)施、高科技等國家重點支持行業(yè)的公司，凈資產(chǎn)收益率可以略 低，但不得低于9%上述指標(biāo)計算期間內(nèi)任何一年的凈資產(chǎn)收益率不 得低于6%(6)公司在最近三年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載或重大遺漏;(7)本次配股募集資金后，公司預(yù)測的凈資產(chǎn)收益

5、率應(yīng)達到或超過 )期銀行存款利率水平；(8)配售的股票限于普通股，配售的對象為股權(quán)登記日登記在冊的司全體股東；(9)公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，不得超過該公司前一次發(fā)行并募 足股份后其股份總數(shù)的30%公司將本次配股募集資金用于國家重點 建設(shè)項目、技改項目的，可不受 30%：匕例的限制。2.上市公司有下列情形之一的，具配股申請不予核準(zhǔn)：(1)不按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。(2)近3年有重大違法、違規(guī)行為。(3)擅自改變招股說明書或配股說明書所列資金用途而未 乍糾正，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可。(4)股東大會的通知、召開方式、表決方式和決議內(nèi)容不符合公 二法及有關(guān)規(guī)定。(5)申報材料存在虛假陳

6、述。(6)公司擬訂的配股價格低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)。(7)以公司資產(chǎn)為本公司的股東或個人債務(wù)提供擔(dān)保。(8)公司資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有重大關(guān)聯(lián)交易，明顯損 “公司利益。申請配股的上市公司因存在上述(、)項規(guī)定的情形而未獲 國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)的，不得在一年內(nèi)再次提出配股申請。股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 3000萬元，有限責(zé)任公 司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元；累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的 40%最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券 1年的利息；籌集的資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策；債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平；行公司債 域的條件國務(wù)院規(guī)定的其他條件凡有下

7、列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券：前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的；已發(fā)行的公司債券或者其債券有違約或者延遲支付本息的事 實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的 最近3年連續(xù)盈利，且最近3年凈資產(chǎn)利潤率平均在10%認(rèn)條件上；屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但是不得低于7%可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，資產(chǎn)負(fù)債率不高于 70%累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)額的 40%籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；可轉(zhuǎn)換公司債券的利率不超過銀行同期存款的利率水平；可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣 1億元；國務(wù)院規(guī)定的其他條件。2.重點國有企業(yè)發(fā)行可蓑換公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合上述項條件外，還應(yīng)當(dāng)符合卜列條

8、件：最近3年連續(xù)盈利，且最近3年的財務(wù)報告已經(jīng)具有從事證券 業(yè)務(wù)負(fù)格的會計師事務(wù)所審計；有明確、可行的企業(yè)改制和上市計劃；后可靠的償債能力；有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保。31 .答：證券交易所的職能：(1)提供證券交易的場所和設(shè)施；(2)制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則；(3)接受上市申請、安排證券上市；(4)組織、監(jiān)督證券交易；(5)對會員進行監(jiān)管；(6)對上市公司進行監(jiān)管；(7)設(shè)立證券登記結(jié)算機構(gòu)；(8)管理和公布市場信息；(9)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)許可的其它職能。證券交易所的功能：(1)為交易雙方提供了一個完備、公開的證券交易場所，促使交易迅速合 理地成交。(2)形成較為合理的價格。

9、(3)引導(dǎo)社會資金的合理流動和資源的合理配置。(4)及時、準(zhǔn)確地傳遞上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績，以及隨時公布市 場成交數(shù)量、成交價格等行情信息。(5)對整個證券市場進行一線監(jiān)控。證券交易所不得直接或者間接從事的業(yè)務(wù)：(1)以營利為目的的業(yè)務(wù)；(2)新聞出版業(yè)；(3)發(fā)布對證券價格進行預(yù)測的文字和資料；(4)為他人提供擔(dān)保；(5)未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。32.答：證券登記結(jié)算機構(gòu)：.證券帳戶、結(jié)算帳戶的設(shè)立；.證券的托管和過戶；.證券持肩人名冊登記；.證券交易所上市證券交易的清算和交收；.受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；.辦理與上述業(yè)務(wù)啟美的查詢；職能7.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

10、。業(yè)務(wù)范圍.經(jīng)批準(zhǔn)公開發(fā)行或非公開發(fā)行證券的名冊登 記；.上巾及未上市記名證券的轉(zhuǎn)讓登記；.代理啟價證券的分紅派息或還本付息；.有價證券的集中代保管；.與證券啟美的咨詢業(yè)務(wù)；.代理本地證券經(jīng)營機構(gòu)的資金集中清算業(yè)務(wù)；.主管機關(guān)才匕準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。地方證券登記結(jié)算機構(gòu)的業(yè) 務(wù)范圍.股權(quán)登記；.證券持肩人名冊登記和證券帳戶的設(shè)立；.記名證券的存管和過戶；.證券交易所的所有上市品種交易后的結(jié)算與交 收；.代理證券的還本付息或者權(quán)益分派及其他代理 人服務(wù)；.實物證券的保管；.與上述業(yè)務(wù)肩關(guān)的咨詢、培訓(xùn)等服務(wù)；.證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。證券投資咨詢公司:.接受投資人或客戶委托，提供證券投資咨詢服務(wù)；.舉辦有關(guān)證券投資咨詢的講座、報告會、分析會；.在報刊上發(fā)表證券投資咨