農(nóng)村商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀彳亍不良資產(chǎn)管理辦法農(nóng)村商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理辦法133號 （5月18日）第一章總則第一條為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）不 良資產(chǎn)處理行為，明確工作要求，防范道德風(fēng)險，提高資產(chǎn)處理 效率，根據(jù)銀監(jiān)會財政部不良金融資產(chǎn)處理盡職指引等文件 的要求，結(jié)合本行實際，特制定本辦法。第二條 本辦法中的不良資產(chǎn)、不良資產(chǎn)處理、不良資產(chǎn)工作人 員是指：（1）不良資產(chǎn)是指本行在經(jīng)營中形成的不良貸款（四級、五級分 類中的后三類，十級分類中的后四類）、抵債資產(chǎn)等。（2）不良資產(chǎn)處理是指本行對不良資產(chǎn)開展的資產(chǎn)處理前期調(diào) 查、資產(chǎn)處理方式選擇、資產(chǎn)定價、資產(chǎn)處理方案制定、審核審 批和執(zhí)行等各項

2、活動。（3）不良資產(chǎn)工作人員是指本行參與不良資產(chǎn)管理及處理的相關(guān) 人員。第三條本行在處理不良資產(chǎn)時，應(yīng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章和政 策等規(guī)定，在堅持公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)的基礎(chǔ)上，努 力實現(xiàn)處理價值最大化。第四條不良資產(chǎn)工作人員與債務(wù)人、擔(dān)保人、資產(chǎn)受讓方、受 托中介機構(gòu)存在直接或間接利益關(guān)系的，在不良資產(chǎn)處理中應(yīng)當(dāng)回避。第五條 實行不良資產(chǎn)處理盡職問責(zé)制。在不良資產(chǎn)管理和處理過程中，對違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和本辦法規(guī)定的，按本行相關(guān)規(guī)定對有關(guān)責(zé)任人進行處理。第二章資產(chǎn)管理要求第六條總行風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)管理工作，主要職責(zé)是：（1）不良資產(chǎn)管理工作的整體協(xié)調(diào)；（2）不良資產(chǎn)處理盡

3、職制度的制定和修改；（3）建立各支行不良資產(chǎn)管理臺賬，定期進行檢查和核對，確保 賬實相符，并匯總上報不良資產(chǎn)各類報表；（4）制定不良資產(chǎn)年度下降和控制目標(biāo)，分解落實任務(wù)，定期監(jiān) 測和考核；（5）組織建立不良資產(chǎn)信息反饋和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；（6）對支行上報的不良資產(chǎn)處理申請及方案進行審核，并按程序規(guī)定會同支行對處理方案進行調(diào)查論證和評估；（7）將不良資產(chǎn)處理方案提請資產(chǎn)處理委員會研究審批；（8）對資產(chǎn)處理委員會批準(zhǔn)的處理方案配合相關(guān)支行組織實施。第七條 總行資產(chǎn)處理委員會負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處理方案的審批。第八條總行風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對全行不良資產(chǎn)清收的指導(dǎo)、督促、服務(wù)工作。支行行長具體負(fù)責(zé)本支行不良資產(chǎn)的管理工作

4、， 對每筆不良資產(chǎn)制訂清收處理計劃，分解落實任務(wù)，督促檢查制 度執(zhí)行和清收處理計劃落實情況，抓好考核獎懲，全面完成各項 工作任務(wù)。第九條 支行應(yīng)加強不良資產(chǎn)的管理，對每筆不良資產(chǎn)必須明確管 理責(zé)任人（原則上由原第一責(zé)任人負(fù)責(zé)管理）。其職責(zé)和要求是：（1）做好不良資產(chǎn)檔案管理，全面搜集、核實和及時更新債務(wù)人（擔(dān)保人）的資產(chǎn)負(fù)債、生產(chǎn)經(jīng)營、涉訴情況等信息資料，搜集、核實的過程和結(jié)果應(yīng)以書面或電子形式記載并歸入檔案。認(rèn) 真整理、審查和完善不良債權(quán)的法律文件和相關(guān)管理資料；（2）密切監(jiān)控主債權(quán)訴訟時效、保證期間和申請執(zhí)行期限等，及 時主張權(quán)利，確保債權(quán)訴訟時效連續(xù)；（3）密切關(guān)注抵押（質(zhì)）物的管理情況

5、、完好程度等，發(fā)現(xiàn)缺損 及價值的不利變化，及時報告并采取補救措施；（4）調(diào)查和了解債務(wù)人（擔(dān)保人）的其它債務(wù)和擔(dān)保情況以及其 它債權(quán)人對債務(wù)人（擔(dān)保人）的債務(wù)追償情況，發(fā)現(xiàn)異常及時報 告；（6）及時發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格喪失，隱匿、轉(zhuǎn)移和毀 損資產(chǎn)，擅自處理抵押物或?qū)⒌盅何镌俅蔚盅航o其它債權(quán)人等有 可能導(dǎo)致債權(quán)被懸空的事件或行為，采取措施制止、補救和進行 必要說明，并報告支行領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門；（7）嚴(yán)格執(zhí)行本行貸款風(fēng)險預(yù)警制度，及時分析和發(fā)現(xiàn)債務(wù) 人（擔(dān)保人）的靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險，并書面上報總行風(fēng)險管理 部；（8）建立不良債權(quán)臺賬，及時登記變動情況，確保賬賬、賬實相 符。第十條支行應(yīng)加

6、強抵債資產(chǎn)管理，明確專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行本行 待處理抵債資產(chǎn)管理實施細(xì)則的規(guī)定，做好抵債資產(chǎn)的經(jīng)營管理和日常維護工作，重要權(quán)證實施專人集中管理。第三章資產(chǎn)處理前期調(diào)查盡職要求第十一條 支行及不良資產(chǎn)工作人員處理不良資產(chǎn)前，應(yīng)對擬處 理資產(chǎn)開展前期調(diào)查分析。前期調(diào)查分析應(yīng)充分利用現(xiàn)有檔案資 料和日常管理中獲得的各種有效信息。當(dāng)現(xiàn)有信息與實際情況發(fā) 生較大出入或重大變化時，應(yīng)進行現(xiàn)場調(diào)查。第十二條 前期調(diào)查主要由支行客戶經(jīng)理（或由總行風(fēng)險管理部 委派人員）負(fù)責(zé)實施，必要時也可委托中介機構(gòu)進行或參與。調(diào) 查的重點是：采用保證擔(dān)保方式的不良資產(chǎn)，應(yīng)著重調(diào)查債務(wù)人的資產(chǎn)狀況、 變現(xiàn)的可能性及履約能力，同時

7、還應(yīng)調(diào)查分析保證人的代償能力 和代償意愿，為選擇處理方式提供依據(jù)；采用抵（質(zhì)）押方式的不良資產(chǎn)，在調(diào)查債務(wù)人資產(chǎn)狀況和履約 能力的同時，著重調(diào)查抵（質(zhì)）押物的種類、數(shù)量、權(quán)屬狀況（到有關(guān)部門查詢核對）、質(zhì)量狀況、新舊完好程度、市場價值、欠繳土地出讓金（租金）和拖欠基建款情況、是否可辦理過 戶或轉(zhuǎn)讓、變現(xiàn)的可能性及可變現(xiàn)數(shù)額，并同抵（質(zhì)）押物清單 進行核對，如有缺損需查明原因，為確定處理方案提供依據(jù)； 對于經(jīng)法院裁定終結(jié)執(zhí)行、破產(chǎn)或經(jīng)縣級以上工商行政管理部門 注銷的債務(wù)人及其它回收價值低的資產(chǎn)，可根據(jù)實際情況進行專 項調(diào)查和重點調(diào)查。前期調(diào)查還應(yīng)調(diào)查和分析不良資產(chǎn)形成的原因，內(nèi)部操作手續(xù)是 否合

8、法、合規(guī)、符合操作程序規(guī)定，有否風(fēng)險預(yù)警并采取了有效 的資產(chǎn)保全措施。第十三條支行和總行風(fēng)險管理部在前期調(diào)查時應(yīng)做到雙人到場， 記錄調(diào)查過程，整理分析并妥善保管各類調(diào)查資料和證據(jù)材料。重要項目要形成書面調(diào)查報告。前期調(diào)查資料和調(diào)查報告應(yīng)對后 續(xù)資產(chǎn)處理方式選擇、定價和方案制作等形成必要的支持。第十四條 負(fù)責(zé)調(diào)查的不良資產(chǎn)工作人員應(yīng)保證在調(diào)查報告中對 可能影響到資產(chǎn)價值判斷和處理方式選擇的重要事項不存在虛假 記載、重大遺漏和誤導(dǎo)性陳述，并已對所獲信息資料的置信程度 進行了充分說明。第四章 資產(chǎn)處理方式選擇與運用盡職要求第十五條支行和總行風(fēng)險管理部及不良資產(chǎn)管理的工作人員在 選擇與運用資產(chǎn)處理方式

9、時，應(yīng)遵循成本效益和風(fēng)險控制原則， 合理分析，綜合比較，擇優(yōu)選用可行的處理方式，并提供相關(guān)依 據(jù)。第十六條 對債權(quán)類資產(chǎn)進行追償?shù)?，包括直接催收、訴訟（仲 裁）追償、委托第三方追償、破產(chǎn)清償?shù)确绞健＃?）采用直接催收方式的，應(yīng)監(jiān)控債務(wù)人（擔(dān)保人）的還款能力 變化等情況，及時發(fā)送催收通知，及時收回回執(zhí)并妥善保存，盡 可能收回貸款本息。當(dāng)直接催收方式不能順利實施時，應(yīng)及時調(diào) 整處理方式；（2）采用訴訟（仲裁）追償方式的，應(yīng)在論證訴訟（仲裁）可行 性的基礎(chǔ)上，根據(jù)債務(wù)人（擔(dān)保人）的財產(chǎn)情況，合理確定訴訟 時機、方式和標(biāo)的。并按照生效法律文書在規(guī)定的時間內(nèi)要求債 務(wù)人（擔(dān)保人）履行或申請執(zhí)行，盡快回收現(xiàn)金和其它資產(chǎn)。對 違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，應(yīng)及時上訴。必要時，應(yīng) 提起申訴，并保留相應(yīng)記錄；（3）采用委托第三方追償債務(wù)方式的，應(yīng)在對委托債權(quán)價值做出 獨立判斷的基礎(chǔ)上，結(jié)合委托債權(quán)追償?shù)碾y易程度、代理方追償 能力和代理效果，合理確定委托費用，并對代理方的代理行為進 行動態(tài)監(jiān)督，防止資產(chǎn)損失。采用風(fēng)險代理方式的，應(yīng)嚴(yán)格委托 標(biāo)準(zhǔn)，擇優(yōu)選擇代理方，明確授權(quán)范圍、代理期限，合理確定費 用標(biāo)準(zhǔn)和支付方式等內(nèi)容，并加強對代理方的監(jiān)督考核；（4）采用債務(wù)人（擔(dān)保人）破