附件二廣州農(nóng)村商業(yè)銀行代理金融租賃業(yè)務(wù)操作

1、附件二：廣州農(nóng)村商業(yè)金融租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章第一條 為促進(jìn)廣州農(nóng)村商業(yè)總則以下簡稱“我行”或“總行”）金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，根據(jù)廣州農(nóng)村商業(yè)金融租賃業(yè)務(wù)管理辦法（以下簡稱“管理辦法”）以及我行有關(guān)制度，制訂本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程涉及的定義和釋義與管理辦法相同。第三條 原則上我行與我行合作租賃公司（以下簡稱“租賃公司”）簽訂金融租賃業(yè)務(wù)合作協(xié)議（附件 1）后，經(jīng)辦行方可辦理金融租賃業(yè)務(wù)。第四條 本操作規(guī)程適用于總行相關(guān)部門及各分支機(jī)構(gòu)。第二章純金融租賃業(yè)務(wù)流程第五條 純金融租賃業(yè)務(wù)按照“客戶經(jīng)理雙人-經(jīng)辦行行長復(fù)核-租賃公司”流程辦理。第六條 客戶經(jīng)理應(yīng)收集下

2、列資料并對(duì)資料的完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)：（一）承租人金融租賃業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（附件 2）、經(jīng)年檢的企業(yè)等足以證明其經(jīng)營和經(jīng)營范圍的有關(guān)證明文件、客戶組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證（特殊行業(yè)需提供特殊行業(yè)經(jīng)營證）。（二）承租人證、卡信息。（三）承租人法定代表人和個(gè)人股東的業(yè)納稅證明及水電費(fèi)繳納單據(jù)。復(fù)印件、企（四）承租人公司章程、驗(yàn)資或非獨(dú)資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等。（五）承租人近兩年和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，不滿兩年的提供近一年財(cái)務(wù)報(bào)表（無法提供財(cái)務(wù)報(bào)表的按要求提供有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）。（六）租賃物情況表、供貨商資料及經(jīng)營情況、辦理回租租賃業(yè)務(wù)的，提供租賃物原始合同和等憑證。（七）承租人

3、及其法定代表人對(duì)查詢系統(tǒng)的委托書。（八）擬采用）押擔(dān)保方式融資的，須提供）押物權(quán)屬證明；擬采用保證擔(dān)保方式融資的，須提供保證人基礎(chǔ)資料，包括、機(jī)構(gòu)代碼證、卡、驗(yàn)資。、公司章程、稅務(wù)登記證、近兩年和即期財(cái)務(wù)（九）經(jīng)辦行或租賃公司要求的其他資料。第七條 客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)（一） 核實(shí)租賃物及承租人準(zhǔn)入資格：租賃物及供貨商是否符合管理辦法準(zhǔn)入條件。承租人是否具備使用相應(yīng)租賃物的資格和能力；如涉及外匯業(yè)務(wù)，承租人是否符合有關(guān)外匯管理規(guī)定。承租人所經(jīng)營業(yè)務(wù)是否符合國家或地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及我行行業(yè)政策。（二）對(duì)承租人提供的租賃業(yè)務(wù)申請(qǐng)書、財(cái)務(wù)信息、租賃物信息等資料的真實(shí)性進(jìn)行核查。（三）1.查詢?nèi)?/p>

4、行承租人（供貨商）信用狀況系統(tǒng)，了解承租人（供貨商）在我行和他行的融資余額，信用是否良好。2.了解承租人（制造商）對(duì)外擔(dān)保情況，包括其對(duì)外擔(dān)保金額、被擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保內(nèi)容、擔(dān)保期限、擔(dān)保狀態(tài)等。3.查詢個(gè)人信用狀況，有無系統(tǒng)，獲取承租人（制造商）法定代表人融資，有無不良信用。4.查詢我行信貸系統(tǒng)，了解承租人（供貨商）在我行有無。（四）承租人（供貨商）經(jīng)營情況分析承租人整體經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、收入和利潤來源、財(cái)務(wù)管理水平以及租賃物運(yùn)營能力。承租人對(duì)租賃物的依賴程度，是否存在其他債權(quán)人以該租賃物產(chǎn)生的收益作為還款來源的情況。通過分析承租人銷售收入真實(shí)性、數(shù)據(jù)變化原因和影響，判斷承租人支付能力。承租人為我

5、行小企業(yè)客戶的，承租人銷售歸行和結(jié)算情況，重點(diǎn)授信月份前 12 個(gè)月銷售歸行額?？赏ㄟ^分析承租人電（水）費(fèi)、工資、納稅變化情況判斷其經(jīng)營穩(wěn)定性。辦理廠商租賃業(yè)務(wù)的異地承租人可通過制造商獲取企業(yè)經(jīng)營情況等相關(guān)材料。3.租賃物的品種、數(shù)量、價(jià)格、貨源地、質(zhì)量、使用年限，供貨商的綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資信和工藝技術(shù)水平，建造期內(nèi)制造商的建造計(jì)劃和進(jìn)度，租賃期內(nèi)承租人對(duì)租賃物的運(yùn)營、管理及方案。4.租賃物在當(dāng)?shù)貥I(yè)的競爭優(yōu)勢，其生產(chǎn)經(jīng)營收益、轉(zhuǎn)讓價(jià)值等市場行情的歷史波動(dòng)情況以及租賃期內(nèi)的預(yù)期變化趨勢。租賃物投入使用后，承租人整體經(jīng)營收入是否能夠足額按計(jì)劃償付。5.由廠商提供回購的，應(yīng)重點(diǎn)廠商經(jīng)營狀況、能力、行業(yè)

6、內(nèi)地位、銷售等情況，了解該廠商是否存在因租賃物銷售款被嚴(yán)重拖欠或被他人拖欠貨款問題而涉及易糾紛?；蛸Q(mào)6.辦理回租租賃業(yè)務(wù)的，應(yīng)重點(diǎn)租賃物目前的使用狀況、賬面價(jià)值，是否值。足額保險(xiǎn)，評(píng)估租賃物當(dāng)前的市場價(jià)（五）1.采用擔(dān)保情況）押擔(dān)保方式的，分析）押物的合法性、足值性、有效性和變現(xiàn)能力。采用保證擔(dān)保方式的，分析擔(dān)保人的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保資格和擔(dān)保能力，與承租人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系。采用信用方式辦理的，說明主要原因，是否符合管理辦法信用方式的條件。（六）形成意見通過對(duì)承租人、租賃物和供貨商的總體評(píng)價(jià)，判斷租賃業(yè)務(wù)的合理性，對(duì)客戶、租賃業(yè)務(wù)的可行性、金額、期限、支付方式、費(fèi)率以及是否承諾保理提出明確意見

7、。第八條 經(jīng)辦行行長復(fù)核，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：（一）租賃物是否具有通用性和可處置性，是否由廠商提供回購服務(wù)。（二）承租人（以及擔(dān)保人）財(cái)務(wù)狀況、租賃物（以及抵質(zhì)押物）市場價(jià)值、變現(xiàn)能力如何，租賃金額、期限、擔(dān)保方式是否合理有效。（三）根據(jù)承租人風(fēng)險(xiǎn)狀況，出具租賃業(yè)務(wù)及費(fèi)率意見。和第九條 經(jīng)辦行向租賃公司提交金融租賃業(yè)務(wù)申請(qǐng)表（附件 2）、金融租賃業(yè)務(wù)意見表包括租賃設(shè)備分析意見書（附件 4）以及相表（附件 3）、金融租賃業(yè)務(wù)關(guān)資料。第十條 租賃公司根據(jù)經(jīng)辦行對(duì)租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行意見，按照，在資料齊全、充分的前提下，于 5 個(gè)工作日內(nèi)向經(jīng)辦行反饋是否辦理租賃業(yè)務(wù)的意見（附

8、件 5）。第十一條 對(duì)同意辦理的租賃業(yè)務(wù)，租賃公司應(yīng)在意見中明確提出租賃業(yè)務(wù)合同簽署、租賃物價(jià)款支付等前提條件以及租賃期管理要求，經(jīng)辦行協(xié)助辦理租賃公司與客戶簽約相關(guān)事宜。第三章保理型金融租賃業(yè)務(wù)流程第十二條 保理型金融租賃業(yè)務(wù)按照貿(mào)易融資流程辦理，同時(shí)須符合我行第十三條 客戶經(jīng)理在的相關(guān)規(guī)定。期間應(yīng)收集的資料和要求業(yè)務(wù)要求執(zhí)行，同時(shí)須考慮承人分析內(nèi)容按照保理型租人現(xiàn)狀以及預(yù)判其在租賃期內(nèi)是否符合我行保理業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定和管理辦法保理相關(guān)規(guī)定。第十四條（一）對(duì)（二）準(zhǔn)入應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行全面評(píng)價(jià)：的資料和分析進(jìn)行租賃物和承租人（供貨商）是否符合管理辦法準(zhǔn)入條件。承租人、租賃物及預(yù)期應(yīng)收租賃款是否符合

9、管理辦法保理規(guī)定的要求。（三）信用狀況1.審核承租人（供貨商）及關(guān)聯(lián)方、股東個(gè)人或?qū)嶋H控制人是否有不良信用情況。2.分析承租人全部融資銷售比，判斷是否過度融資。（四）承租人經(jīng)營情況1.銷售收入和歸行情況。主要依據(jù)階段提供的數(shù)據(jù)，銷售收入、銷售歸行額和利潤指標(biāo)的合理性。2.經(jīng)營可持續(xù)性。通過對(duì)承租人水電費(fèi)信息、納稅情況和員工工資情況進(jìn)行同期或業(yè)比較，初步分析判斷企業(yè)是否正常經(jīng)營和是否可持續(xù)經(jīng)營。3.分析承租人是否擁有相關(guān)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)營活動(dòng)中是否已投入使用同類租賃物，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否超過當(dāng)?shù)匦袠I(yè)平均值。分析承租人現(xiàn)有融資情況，判斷未來現(xiàn)金流是否與支付計(jì)劃匹配。判斷承租人在租期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況是否能正常

10、運(yùn)轉(zhuǎn)，以及是否能產(chǎn)生預(yù)計(jì)的經(jīng)營收益。國家或地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策對(duì)承租人未來發(fā)展、尤其是租賃物未來運(yùn)營收益和轉(zhuǎn)讓價(jià)值帶來的影響。（五）租賃物情況1.租賃物是否相對(duì)穩(wěn)定以及租賃期內(nèi)的預(yù)期變化趨勢。租賃物的管理、計(jì)劃是否完善，保險(xiǎn)是否足額有效。2.辦理回租租賃業(yè)務(wù)的，須確認(rèn)租賃物的所，分析租賃物是否存在抵押、質(zhì)押、留置等擔(dān)保權(quán)益，是否存在第對(duì)租賃物享有追索權(quán)利。（六）擔(dān)保方式由廠商提供租賃物回購服務(wù)的，判斷廠商在租期內(nèi)能否正常經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)，是否有足夠能力履行租賃物回購義務(wù)。承租人是否須提供擔(dān)保，擔(dān)保方式是否符合管理辦法要求。采用保證方式的，分析擔(dān)保人情況、擔(dān)保意愿和代償能力；采用）押擔(dān)保方式的，分析）押物是否能

11、辦理合法、有效的）押登記手續(xù)。（七）判斷承租人在發(fā)生某些經(jīng)營情況變化后，是否對(duì)償付造成影響，以及客戶經(jīng)理在租賃期管理中應(yīng)注意的事項(xiàng)。（八）考慮承租人現(xiàn)狀以及預(yù)判其在租賃期內(nèi)是否符合我行保理業(yè)務(wù)要求和管理辦法保理相關(guān)規(guī)定。（九）提出意見1.結(jié)合租賃物、承租人銷售歸行及提供的擔(dān)保等情況，對(duì)人承租人客戶和租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行合理合規(guī)性審查，并提出結(jié)論性意見。2.按照風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配的原則，對(duì)租賃方案（包括金額、期限、擔(dān)保方式、支付方式、費(fèi)率及是否承諾保理）提出結(jié)論性意見。其中，保理時(shí)效不得超過 1 年。第十五條 保理業(yè)務(wù)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：（一）租賃物是否具有通用性和可處置性，是否由廠商提供回購服務(wù)。（二）

12、承租人（以及擔(dān)保人）財(cái)務(wù)狀況、租賃物（以及抵質(zhì)押物）市場價(jià)值、變現(xiàn)能力如何，租賃金額、期限、擔(dān)保方式是否合理有效。（三）根據(jù)承租人風(fēng)險(xiǎn)狀況，出具租賃業(yè)務(wù)及費(fèi)率是否承諾保理意見。和第十六條 經(jīng)辦行根據(jù)意見向租賃公司提交金融租賃意見表金融租賃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)表金融業(yè)務(wù)意見書以及相關(guān)資料。第十七條 租賃公司根據(jù)經(jīng)辦行對(duì)金融租賃業(yè)務(wù)的意，意見，按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)金融租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行在資料齊全、見。充分的前提下，于 3 個(gè)工作日內(nèi)反饋第十八條 對(duì)同意辦理的租賃業(yè)務(wù)，租賃公司應(yīng)在意見中明確提出租賃業(yè)務(wù)合同簽署、租賃物價(jià)款支付等前提條件以及租賃期管理要求，經(jīng)辦行協(xié)助辦理租賃公司與客戶簽約相關(guān)事宜。第十九條

13、經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)與租賃公司約定的承諾保理職責(zé)，在時(shí)效內(nèi)的適當(dāng)時(shí)候辦理保理手續(xù)。在執(zhí)行保理之前，若租賃業(yè)務(wù)出現(xiàn)承租人支付逾期等超過 5 個(gè)工作日，經(jīng)辦行應(yīng)于 1 個(gè)月內(nèi)與租賃公司辦理完應(yīng)收租賃款保理手續(xù)。第四章簽約及租賃物交付第二十條 經(jīng)辦行應(yīng)按照租賃公司的意見督促和核實(shí)承租人簽約和租賃物價(jià)款支付的前提條件，并對(duì)其真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）相關(guān)擔(dān)保合同已經(jīng)簽署并生效。（二）執(zhí)行擔(dān)保合同必須的押登記已經(jīng)完成，租賃業(yè)保險(xiǎn)等合同已經(jīng)簽署并生效、務(wù)意見保險(xiǎn)租賃公司已經(jīng)被指定為第一保險(xiǎn)受益人。相關(guān)保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)期間應(yīng)涵蓋整個(gè)租賃期，并至少晚于租賃期滿后的一個(gè)月（分期投保的除外）。（三

14、）承租人已按約定繳付保證金、服務(wù)費(fèi)。（四）租賃公司在我行開立應(yīng)收租賃款收款專戶，并約定承租人按支付計(jì)劃定期將劃轉(zhuǎn)至該專戶。第二十一條前提條件后，經(jīng)辦行協(xié)助租賃公司與承租人進(jìn)行租賃合同面簽，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)將金融租賃前提條件認(rèn)定表（附件 6）和相關(guān)證明資料以及承租人簽署并蓋章的租賃合同原件送達(dá)租賃公司以完成前提條件審核及簽章手續(xù)。租賃公司可對(duì)前提條件是否進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核。第二十二條 廠商提供租賃物回購服務(wù)的，應(yīng)在簽訂租賃合同時(shí)由經(jīng)辦行協(xié)助租賃公司與廠商和承租人簽訂回購協(xié)議，明確回購條件、時(shí)間、價(jià)格和責(zé)任等內(nèi)容，并約定在逾期滿60 天后的 3 個(gè)工作日內(nèi)廠商首先向租賃公司回購租賃物，并支付所有已到期未付和未

15、到期。第二十三條 租賃合同簽署生效后，租賃公司應(yīng)依照合同要求向制造商或供應(yīng)商支付租賃物價(jià)款，并按合同約定向承租人交付租賃物。第二十四條 經(jīng)辦行協(xié)助租賃公司與承租人（和供貨商）面簽租賃物合同和租賃合同等文件，辦理租賃物所交接和實(shí)物交接手續(xù)。第五章經(jīng)辦行租賃期管理第二十五條 對(duì)于承諾或已辦理保理的金融租賃業(yè)務(wù)，在租賃期內(nèi)，經(jīng)辦行應(yīng)按照總行相關(guān)規(guī)定，每年對(duì)物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。）押第二十六條期管理工作：廠商租賃業(yè)務(wù)的，經(jīng)辦行應(yīng)做好以下租賃（一）將租賃公司向承租人開出的、收據(jù)等原始憑證以及經(jīng)辦行應(yīng)向承租人提供的收款憑證等送達(dá)承租人。（二）監(jiān)督承租人對(duì)租賃物和）押物辦理符合管理辦法要求的保險(xiǎn)，租賃公司對(duì)辦產(chǎn)

16、保險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行管理的除外。（三）監(jiān)督承租人按約定按時(shí)支付當(dāng)期。（四）按季對(duì)供貨商進(jìn)行現(xiàn)場檢查，了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況和回購擔(dān)保情況。（五）按季現(xiàn)場檢查租賃物數(shù)量以及是否用于經(jīng)營，了解租賃物維修和保管保養(yǎng)措施。同時(shí)，關(guān)注承租人銷售歸行情況是否正常，承租人在異地的，可通過供貨商了解租賃物運(yùn)轉(zhuǎn)情況和承租人經(jīng)營狀況。（六）按季填寫金融租賃業(yè)務(wù)間隔期檢查（附件 7），并在下一季度首月上旬提交租賃公司。第二十七條直接租賃或回租租賃業(yè)務(wù)的，經(jīng)辦行應(yīng)做好以下租賃期管理工作：（一）將租賃公司向承租人開出的、收據(jù)等原始憑證以及經(jīng)辦行應(yīng)向承租人提供的收款憑證等送達(dá)承租人。（二）監(jiān)督承租人對(duì)租賃物和）押物辦理符合管理辦法

17、要求的保險(xiǎn)。租賃公司對(duì)辦產(chǎn)保險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行管理的除外。（三）監(jiān)督承租人按約定按時(shí)支付當(dāng)期。（四）按季對(duì)租賃物進(jìn)行現(xiàn)場檢查，判斷租賃物是否用于經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)，了解租賃物維修和保管保養(yǎng)措施。（五）按季對(duì)承租人進(jìn)行現(xiàn)場檢查，了解承租人經(jīng)營和收益情況，關(guān)注承租人銷售歸行情況是否合理。（六）按年檢查保證人保證能力和況。）押價(jià)值貶損情（七）按季填寫金融租賃業(yè)務(wù)間隔期檢查，并在下一季度首月上旬提交租賃公司。第二十八條 在租期內(nèi)，若發(fā)現(xiàn)租賃物或貶損、承租人經(jīng)營收益下降等不利情況且影響）押物價(jià)值正常支付的，或承租人已發(fā)生逾期或其他突發(fā)事件的，經(jīng)辦行應(yīng)在 5 個(gè)工作日內(nèi)告知租賃公司，并配合租賃公司采取有效措施化解租賃風(fēng)險(xiǎn)

18、，必要時(shí)協(xié)助租賃公司提訟程序。第二十九條 租賃期結(jié)束時(shí)，經(jīng)辦行辦理租賃公司與承租人之間租賃物的實(shí)物交接或轉(zhuǎn)移等手續(xù)。第六章對(duì)于純租賃公司租賃期管理業(yè)務(wù)或有追索權(quán)保理第三十條金融租賃業(yè)務(wù)，租賃公司負(fù)責(zé)租賃期內(nèi)）押物的價(jià)值評(píng)估。第三十一條 租賃公司負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行金融租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法，按季度完成租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類。包括但不限于對(duì)承租人的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估等工作。第三十二條 按照本規(guī)程關(guān)于租賃期管理的規(guī)定，檢查督促經(jīng)辦行認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)規(guī)定、履行約定義務(wù)。第三十三條 至少每半年進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，包括對(duì)租賃物的現(xiàn)場檢查、對(duì)承租人的現(xiàn)場檢查以及對(duì)經(jīng)辦行履行委托協(xié)議義務(wù)的檢查等。第三十四條 發(fā)生利率變動(dòng)等致使應(yīng)收變化時(shí)，及時(shí)計(jì)算確定新的表，向經(jīng)辦行送達(dá)調(diào)整通知書等文件，并通過經(jīng)辦行傳送承租人告知和確認(rèn)。第三十五條 發(fā)生逾期或其他危及租賃資產(chǎn)安全的事件，與經(jīng)辦行協(xié)商確定處理方案。第三十六條 做好業(yè)務(wù)歸集和