學(xué)校財務(wù)報銷工作指南參考模板范本

1、第一章辦理日常報銷、差旅報銷、借款業(yè)務(wù)的基本要求 PAGEREF _Toc461110514 h - 3 -一、辦理“日常報銷”業(yè)務(wù)： PAGEREF _Toc461110515 h - 3 -1印刷費、版面費、資料費 PAGEREF _Toc461110516 h - 4 -2水費、電費 PAGEREF _Toc461110517 h - 4 -3電話費 PAGEREF _Toc461110518 h - 5 -4勞務(wù)費 PAGEREF _Toc461110519 h - 5 -5公務(wù)接待費 PAGEREF _Toc461110520 h - 5 -6公務(wù)用車費 PAGEREF _Toc46

2、1110521 h - 6 -7市內(nèi)差旅費 PAGEREF _Toc461110522 h - 7 -8租賃費 PAGEREF _Toc461110523 h - 8 -9維修（護）費 PAGEREF _Toc461110524 h - 8 -10固定資產(chǎn) PAGEREF _Toc461110525 h - 8 -二、辦理“差旅報銷”業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc461110526 h - 10 -三、辦理“借款”業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc461110527 h - 14 -第二章網(wǎng)上報銷自制憑證的使用說明 PAGEREF _Toc461110528 h - 16 -一、學(xué)校實驗耗材（進/

3、出庫）單 PAGEREF _Toc461110529 h - 17 -二、學(xué)校材料、低值品購入通知單（一式三聯(lián)） PAGEREF _Toc461110530 h - 17 -三、勞務(wù)報酬支付清單（非在職人員） PAGEREF _Toc461110531 h - 17 -四、學(xué)校出差審批單 PAGEREF _Toc461110532 h - 18 -五、大額資金審批單 PAGEREF _Toc461110533 h - 18 -六、學(xué)校公務(wù)用車報銷單 PAGEREF _Toc461110534 h - 19 -七、學(xué)校培訓(xùn)費報銷填報表 PAGEREF _Toc461110535 h - 19 -

4、八、學(xué)校會議費報銷填報表 PAGEREF _Toc461110536 h - 21 -九、學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待審批單、學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待清單 PAGEREF _Toc461110537 h - 21 -第三章其他相關(guān)業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc461110538 h - 22 -一、向國外機構(gòu)匯款需提供的資料 PAGEREF _Toc461110539 h - 22 -二、過期報銷單據(jù)處理流程 PAGEREF _Toc461110540 h - 23 -三、公務(wù)卡結(jié)算報銷方式的基本流程 PAGEREF _Toc461110541 h - 23 -四、科研經(jīng)費報銷簽字流程 PAGEREF _To

5、c461110542 h - 26 - 28 -第一章辦理日常報銷、差旅報銷、借款業(yè)務(wù)的基本要求辦理“日常報銷”業(yè)務(wù)：應(yīng)攜帶：合法的原始憑證：是指在經(jīng)濟活動（業(yè)務(wù)）發(fā)生時從正常渠道所取得的，用來記載和證明經(jīng)濟活動（業(yè)務(wù)）的發(fā)生或完成情況的書面證明，包括：印有稅務(wù)監(jiān)制章、蓋有發(fā)票專用章的發(fā)票；加蓋財政部監(jiān)制的行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)。發(fā)票和收據(jù)的抬頭必須是：學(xué)校。發(fā)票和收據(jù)記載的內(nèi)容、單價、數(shù)量須明確，金額的大小寫須一致。在網(wǎng)上填寫并打印出的學(xué)校報銷單，打印出的學(xué)校報銷單均應(yīng)有經(jīng)辦人和項目負責(zé)人兩人簽字。其中需經(jīng)學(xué)校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)職能部門審批的報銷業(yè)務(wù)，應(yīng)先通過其審核認可后再辦理報銷手續(xù)。因工作需要

6、而發(fā)生的郵費、電話費、辦公用品費、資料費、復(fù)印費、業(yè)務(wù)招待費、版面費、會務(wù)費、勞務(wù)費、材料費等均需在網(wǎng)上“日常報銷”中填報。報銷時需注意：按上面的類別，分行在網(wǎng)上填寫報銷單；單價超過200元（含）的發(fā)票需提供對方開具的清單。從2016年6月1日起，所有200元（含）以上的原現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù)一律使用公務(wù)卡報銷，未使用公務(wù)卡發(fā)生的資金業(yè)務(wù)，財務(wù)處不予受理。發(fā)票連號需提供對方開具的清單，連號發(fā)票合計金額超過200元需通過轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡支付。以下列舉一些常見的報銷事項，這些報銷事項均選擇網(wǎng)上報銷中的“日常報銷”業(yè)務(wù)類型。印刷費、版面費、資料費：是指我校師生發(fā)生的參考資料的購買費、日常打印和復(fù)印費、文章版面費

7、、雜志訂閱費等報銷須知發(fā)生在文印室或其他文印機關(guān)的印刷費需月結(jié)并附清單。版面費報銷需附錄用通知，6月1日起必須轉(zhuǎn)賬匯款，不再支持郵局匯款業(yè)務(wù)。水費、電費：是指我校師生日常購水，各實驗基地、實習(xí)基地購水、購電等。報銷須知：支付水、電費原則上須通過轉(zhuǎn)賬或刷公務(wù)卡形式支付。電話費：是指我校師生發(fā)生的辦公室電話費、手機通訊費等。報銷須知：室內(nèi)電話費只能報本部門辦公室所發(fā)生的費用?？蒲薪?jīng)費報銷手機費需減去每月58元的電話費補貼。勞務(wù)費：是指因教學(xué)、科研、行政管理或其他業(yè)務(wù)需要，外聘校外人員咨詢、上課、實驗等發(fā)生的勞務(wù)費。報銷時應(yīng)攜帶學(xué)校報銷單和勞務(wù)報酬支付清單（非在職人員），其中勞務(wù)報酬支付清單（非在職

8、人員）填寫要求詳見第二章。報銷須知：勞務(wù)費發(fā)放嚴格按預(yù)算撥付的額度執(zhí)行，不得隨意更改預(yù)算用途?？蒲薪?jīng)費發(fā)放勞務(wù)費請按照科技處的相關(guān)規(guī)定審批簽字。培訓(xùn)講課費發(fā)放按照上海市市級機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法規(guī)定執(zhí)行。公務(wù)接待費：是指發(fā)生的接待用餐費等，報銷按照學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待管理實施細則執(zhí)行。報銷時應(yīng)攜帶學(xué)校報銷單、學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待審批單、學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待清單和接待函。國內(nèi)人員接待報銷須知：接待標準參照學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待管理實施細則。報銷需附接待函、上級通知、郵件或其他說明等。所有項目報銷接待費嚴格按預(yù)算撥付額度執(zhí)行，無預(yù)算經(jīng)費不得列支。科研經(jīng)費報銷接待費，除按照上述要求外，同時按科技處的相關(guān)規(guī)定審批簽字。國外

9、人員接待報銷須知：接待標準參照上海市市級機關(guān)外賓接待經(jīng)費管理辦法報銷需附外事處簽發(fā)的來賓接待計劃表、接待函、上級通知、郵件或其他說明等其他要求同國內(nèi)人員接待報銷注意事項一樣。公務(wù)用車費：是指因公市內(nèi)出差而發(fā)生的汽油費、通行費、停車費等。報銷時應(yīng)攜帶學(xué)校報銷單、學(xué)校公務(wù)用車報銷單。其中學(xué)校公務(wù)用車報銷單填寫要求詳見第二章。報銷須知：汽油費等交通費報銷嚴格按預(yù)算撥付額度執(zhí)行，不得隨意超額使用?？蒲薪?jīng)費交付的預(yù)算明細表包括：詳細的汽油費預(yù)算使用說明頁、預(yù)算書封面、雙方單位蓋章頁。按預(yù)算報銷自駕到外地進行實驗的汽油費等，還需提供出差審批單。市內(nèi)差旅費：是指我校師生發(fā)生的市內(nèi)出差的出租車費、地鐵票費、公

10、交車費、市內(nèi)住宿費、參加本市舉辦會議的會議注冊費、租車費等。報銷時應(yīng)攜帶學(xué)校報銷單、學(xué)校市內(nèi)差旅費報銷單。其中學(xué)校市內(nèi)差旅費報銷單填寫要求詳見第二章。報銷須知：教職工因公外出原則上不安排住宿，因工作需要確需住宿的需院領(lǐng)導(dǎo)簽字，發(fā)生會議注冊費、培訓(xùn)費等需提供會議、培訓(xùn)通知。租車費報銷須知：租車去市區(qū)開會報銷時需提供會議通知。租車去外地所發(fā)生的租車費需校分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。租車費需月結(jié)并附行程單，過期將不予報銷。公務(wù)用租車費報賬，應(yīng)按實結(jié)算，不得公車私用。租用事由必須填寫清楚，會議通知等資料必須齊全，租車價格必須合理。租賃費：是指我校師生發(fā)生的房屋租房費、場地租賃費、儀器設(shè)備租賃費、租船費等其他租賃費。

11、報銷須知：各類租賃費均需附合同，其中租船合同應(yīng)注明租用船的證件號，租船時間。如租賃個體戶的漁船，同樣需開具稅務(wù)發(fā)票，支付租金時需船東簽字、并留下身份證號碼、電話號碼，請保留好出海測試日志，作為租船的證明，以便日后審計備查。維修（護）費：是指我校師生發(fā)生的辦公家具、設(shè)備、空調(diào)、電腦維修費，教學(xué)實驗用儀器設(shè)備維修費，房屋及室外工程維修費等。報銷須知：設(shè)備維修費需提供驗收單，后勤服務(wù)類維護還需提供維護清單。房屋及室外工程維修費需提供學(xué)校維修工程申請單，具體規(guī)定參照學(xué)校修繕工程采購實施細則。固定資產(chǎn)：是指我校師生購買教學(xué)儀器、機電設(shè)備、電教器材、體育設(shè)備等，還包括辦公設(shè)備、圖書資料購置、信息軟件購置等

12、費用，報銷須知：報銷需攜帶：學(xué)校報銷單、學(xué)校設(shè)備采購?？厣暾埍砘?qū)W校零星設(shè)備、家具申請單、發(fā)票原件、供貨合同、學(xué)校儀器設(shè)備購置、工程項目結(jié)算付款清單、設(shè)備驗收單、學(xué)校固定資產(chǎn)財務(wù)入賬憑證。購買儀器、設(shè)備、辦公家具、圖書、軟件單件超過一千元需做固定資產(chǎn)。專控設(shè)備包括：臺式電腦、便攜式計算機、路由器、服務(wù)器、磁盤陣列、網(wǎng)絡(luò)交換機、打印機、復(fù)印機、傳真機、嵌入式分體式空調(diào)機、照相機、攝像機。需注意：這些設(shè)備即使沒超過一千元，報銷仍需要提供學(xué)校設(shè)備采購專控申請表、設(shè)備驗收單。固定資產(chǎn)入賬憑證領(lǐng)取流程：先需學(xué)院、部門資產(chǎn)管理員進入數(shù)字平臺“資產(chǎn)管理系統(tǒng)”，進入“報賬管理”進行錄入，然后再去設(shè)備領(lǐng)取“固定

13、資產(chǎn)入賬憑證”。辦理“差旅報銷”業(yè)務(wù)應(yīng)攜帶住宿費發(fā)票、車船票、飛機票、登機牌等。如果坐飛機，需提供在公務(wù)機票網(wǎng)站用公務(wù)卡購買機票的相關(guān)證明：左上角有GP+序列號的公務(wù)機票、在公務(wù)機票網(wǎng)站輸入農(nóng)行卡時的網(wǎng)頁截圖或者手機扣款短信截圖的付款憑證。學(xué)生坐飛機出差，需通過公務(wù)機票網(wǎng)站提供的代理商，用轉(zhuǎn)賬的方式購買公務(wù)機票。在網(wǎng)上填寫并打印出的學(xué)校差旅費報銷單。學(xué)校出差審批單在網(wǎng)上填寫學(xué)校差旅費報銷單時，除“補貼金額”由財務(wù)審核人員填寫外，其余各欄應(yīng)按規(guī)定如實填寫，填寫時注意事項：車船費按出差時間先后、出差路線順序填列在相應(yīng)欄內(nèi)?！笆袃?nèi)交通費”一欄，應(yīng)填寫上海市內(nèi)去機場或車站、碼頭的來回市內(nèi)車費，出差當(dāng)?shù)?/p>

14、的公共交通費屬包干性質(zhì)不能填報。購票手續(xù)費、機票保險費、會議注冊費等，請?zhí)钤谙鄳?yīng)的欄內(nèi)，機場建設(shè)費包含在機票內(nèi)，直接合計填在“金額”欄內(nèi)。報銷時，將需報銷的單據(jù)按車船費和其他費用的先后順序整理排列，嚴格按學(xué)校差旅費管理辦法的相關(guān)出差標準進行差旅費報銷。特別提醒：出差補助以住宿費發(fā)票為憑據(jù)，按標準給予補貼后，不再另外報銷出差地發(fā)生的餐費、交通費等；無住宿費發(fā)票者一般不給予報銷補貼。到外省市開會的，必須由會議承辦方出具有效的“食宿自理”證明，注意：有會務(wù)費原則上不給予出差補貼。出差費用應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。附：乘坐交通工具等級表、差旅住宿費和伙食補助費標準表乘坐交通工具等級表 交通工具級別 火車（含高

15、鐵、動車、全列軟席列車）輪船(不包括旅游船)飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）司局級、正高職稱火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷差旅住宿費和伙食補助費標準表序號地區(qū)住宿費標準淡旺季浮動標準建議伙食補助費標準(城市)旺季期間旺季上浮價上浮比例司局級其他人員司局級其他人員1北京市6505001002天津市4803801003河北?。ㄊ仪f）4503501004山西?。ㄌ?803501005內(nèi)蒙古（呼和浩特）4603501006遼寧?。ㄉ蜿枺?8035010

16、07大連市4903507-9月59042020%1008吉林省（長春）4503501009黑龍江?。ü枮I）4503507-9月54042020%10010上海市60050010011江蘇?。暇?9038010012浙江省（杭州）50040010013寧波市45035010014安徽?。ê戏剩?6035010015福建?。ǜＶ荩?8038010016廈門市50040010017江西?。喜?7035010018山東?。希?8038010019青島市4903807-9月59045020%10020河南省（鄭州）48038010021湖北?。ㄎ錆h）48035010022湖南?。ㄩL沙）45

17、035010023廣東?。◤V州）55045010024深圳市55045010025廣西（南寧）47035010026海南省(海口）50035011-2月65045030%10027重慶市48037010028四川?。ǔ啥迹?7037010029貴州省（貴陽）47037010030云南?。ɡッ鳎?8038010031西藏（拉薩）5003506-9月75053050%12032陜西?。ㄎ靼玻?6035010033甘肅?。ㄌm州）47035010034青海?。ㄎ鲗帲?003506-9月75053050%12035寧夏（銀川）47035010036新疆（烏魯木齊）480350120因公出國（境）差旅費是

18、指我校師生赴國外出差所發(fā)生的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用（出國簽證費、國際會議注冊費等）。請攜帶相關(guān)材料直接到財務(wù)處外匯審核柜臺報銷。外匯審批需提供資料提供對方邀請信、會議注冊通知函、以及需要報銷論文版面費的錄用函等中外文材料復(fù)印件。提供學(xué)校學(xué)校OA系統(tǒng)審批件。提供上海市人民政府出國、赴港澳任務(wù)批件（3個月內(nèi)有效）、國務(wù)院臺灣事務(wù)辦公室赴臺批件（30日內(nèi)有效）正本。出國人員嚴格按照出訪任務(wù)報批出訪行程。并提供因公臨時出國任務(wù)行程安排表。辦理“借款”業(yè)務(wù)應(yīng)攜帶需要借款的證明，如文章錄用通知、設(shè)備購買合同等。網(wǎng)上填寫學(xué)校借款單，注意打印出的借款單一式兩聯(lián)，一聯(lián)“借款

19、單”一聯(lián)“沖賬單”，均需簽字一并交至財務(wù)處辦理。報銷須知同一項目或同一人有三筆借款未沖賬報銷，不能再辦理新的借款。借款業(yè)務(wù)發(fā)生后原則上應(yīng)在一個月內(nèi)及時報銷沖賬。2016年6月1日起財務(wù)處原則上將不再辦理現(xiàn)金借款業(yè)務(wù)，銀行轉(zhuǎn)賬預(yù)借款業(yè)務(wù)不在此限制之內(nèi)。借款結(jié)束后辦理沖賬業(yè)務(wù)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)，在網(wǎng)上選擇相應(yīng)的報銷項，并點擊選擇彈出的對話框“未沖賬信息”，具體操作流程詳見網(wǎng)上報銷首頁相關(guān)視頻。應(yīng)攜帶合法的原始憑證（指發(fā)票），網(wǎng)上打印出的學(xué)校報銷單來財務(wù)處沖賬。以下是網(wǎng)上報銷操作流程：第二章網(wǎng)上報銷自制憑證的使用說明目前實行網(wǎng)上報銷，填寫并打印出網(wǎng)上的報銷單，但仍有報銷事項需填寫相關(guān)的自制憑證作為附件一

20、并報銷，以下是經(jīng)常使用的報銷用自制憑證，可在財務(wù)處主頁表格下載處下載填寫的基本要求：所有單據(jù)填寫時，不得涂改、刮擦和挖補，切忌使用橡皮或涂改液；凡需填寫大小寫金額的單據(jù)，大小寫金額必須相符。一式多聯(lián)的單據(jù)應(yīng)使用復(fù)寫紙一次填寫完畢。學(xué)校實驗耗材（進/出庫）單用途：生命學(xué)院、海洋學(xué)院、食品學(xué)院購買試劑、藥品、氣體、生物制品、實驗動物等報銷均需在設(shè)備處網(wǎng)站上登錄實驗耗材管理系統(tǒng)填寫此單。填寫要求：必須按設(shè)備處網(wǎng)站上的格式內(nèi)容要求進行填寫，不能有所遺漏。單據(jù)需學(xué)院實驗室主任、設(shè)備處專人審核簽字。學(xué)校材料、低值品購入通知單（一式三聯(lián)）用途：生命學(xué)院、海洋學(xué)院、食品學(xué)院、工程學(xué)院、信息學(xué)院購買除上述實驗耗

21、材外其他所有的實驗用品報銷均需填寫此單。填寫要求：必須按單據(jù)的格式內(nèi)容詳細地進行填寫，不能有所遺漏。單據(jù)需學(xué)院資產(chǎn)管理員審核簽字，報銷時交第一聯(lián)作為附件，其余兩聯(lián)為本人、本部門留存。勞務(wù)報酬支付清單（非在職人員）用途：用于因工作需要發(fā)放給外校人員的勞務(wù)費、專家咨詢費、講課費等填寫要求：在按財務(wù)處網(wǎng)上下載填寫勞務(wù)報酬支付清單（非在職人員），該表格中“個人所得稅”電腦會自動生成，請勿手工填寫，以免“個人所得稅”漏算、錯算；“簽名”必須由領(lǐng)款本人簽名，嚴禁代簽；必須填寫領(lǐng)款人的身份證號，請用水筆填寫并字跡端正，以便抄送稅務(wù)部門報稅。給外籍專家發(fā)放勞務(wù)費需填寫外籍專家護照號、國籍、出生年月日、性別。在

22、職人員和在校學(xué)生發(fā)放勞務(wù)費通過“職工薪資申報”和“學(xué)生津補貼申報”平臺進行。學(xué)校出差審批單用途：用于因工作需要出差外地報銷差旅費所用的附件。填寫要求：必須按單據(jù)的格式內(nèi)容詳細地進行填寫，不能有所遺漏，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)必須簽字因工作需要報銷外校人員差旅費也需附學(xué)校出差審批單。大額資金審批單用途：用于報銷單筆金額超過10萬元的報銷憑證。填寫要求：必須按單據(jù)的格式內(nèi)容詳細地進行填寫，不能有所遺漏。其中10萬元（含）至30萬元需分管校領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，30萬元（含）以上還需校長審批簽字。通過OA行文報批的經(jīng)費報銷，由相關(guān)職能部門審核即可，無需再請校領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。學(xué)校公務(wù)用車報銷單用途：用于報銷因市內(nèi)公務(wù)出差而發(fā)生

23、的汽油費、通行費、停車費等。填寫要求：憑會議通知等，按出差的時間、地點、乘車人姓名，將相應(yīng)的票據(jù)種類、票面金額大小、張數(shù)等按順序填寫。學(xué)校培訓(xùn)費報銷填報表用途：用于報銷舉辦培訓(xùn)班的費用。填報要求：培訓(xùn)班結(jié)束后，遵循一事一結(jié)原則，及時結(jié)算所有費用并報銷，不得分次報銷。嚴格執(zhí)行上海市市級機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法，按照規(guī)定標準列支。報銷時，附培訓(xùn)費預(yù)算單、培訓(xùn)通知、培訓(xùn)人員簽到名單、工作人員簽到名單等。培訓(xùn)費各項費用開支標準，分項核定、總額控制。標準如下：單位：元/人天住宿費伙食費場地費和講課費資料費、交通費和其他費用合計18011010060450上述標準是培訓(xùn)費開支的上限，各項費用涉及上表中兩項及兩項

24、以上開支內(nèi)容的，可在所涉及的相關(guān)經(jīng)費標準合計金額內(nèi)統(tǒng)籌使用。講課費執(zhí)行以下標準（稅后）：（一）副高級技術(shù)職稱專業(yè)人員每半天最高不超過1000元；（二）正高級技術(shù)職稱專業(yè)人員每半天最高不超過2000元；（三）院士、全國知名專家每半天一般不超過3000元。其他人員講課參照上述標準執(zhí)行。學(xué)校會議費報銷填報表用途：用于報銷舉辦會議的費用。填報要求：會議結(jié)束后，遵循一事一結(jié)原則，及時結(jié)算所有費用并報銷，不得分次報銷嚴格執(zhí)行上海市市級機關(guān)會議費管理辦法，按照規(guī)定標準列支。報銷時，附會議預(yù)算單、會議通知、參會人員簽到表、會議發(fā)票、工作人員簽到名單、校OA批件等。會議各項費用不超過如下定額標準：單位：元/人天

25、 會議類別住宿費伙食費其他費用四類會議24013080學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待審批單、學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待清單用途：報銷公務(wù)接待時所發(fā)生的費用。參照學(xué)校國內(nèi)公務(wù)接待實施細則進行報銷。報銷需附接待函、上級通知、郵件或者其他說明等。第三章其他相關(guān)業(yè)務(wù)流程向國外機構(gòu)匯款需提供的資料報銷除了手填零星報銷單填報外匯金額、內(nèi)容、項目編號、項目負責(zé)人簽字外，應(yīng)攜帶：國外收款銀行名稱、地址國外收款人名稱、地址國外收款人的銀行賬號國際識別碼（swift code）協(xié)議、邀請函、版面費發(fā)票等證明材料付匯申請書（格式見下文，請用A4紙）付匯申請五角場農(nóng)行國際部：根據(jù)學(xué)校與*大學(xué)協(xié)議，我校師生于*年*月*日至*年*月*日期間赴美

26、交流，需付壹萬壹仟美元。USD11000請五角場農(nóng)行國際部幫忙轉(zhuǎn)賬為感！學(xué)校2016.3.21過期報銷單據(jù)處理流程根據(jù)網(wǎng)上報銷流程，報銷人需在預(yù)約報銷日期之前（不含當(dāng)天），攜帶報銷材料送至財務(wù)處。過期處理流程如下：首先網(wǎng)上找的這張報銷單號，點擊“申請駁回”。找到駁回的報銷單號，點擊“提交”，重新選擇預(yù)約時間。在原報銷單上手動修改預(yù)約日期，在預(yù)約日之前交至財務(wù)處。公務(wù)卡結(jié)算報銷方式的基本流程進行公務(wù)支出的刷卡消費：教職工因公務(wù)支出需要進行公務(wù)卡刷卡消費，必須同時取得本人消費簽名的銀行卡簽購單（POS機單）和消費發(fā)票，這是證明公務(wù)卡消費信息和有關(guān)發(fā)票真實性的必要憑證。如果通過網(wǎng)銀、支付寶、快捷支付

27、等網(wǎng)上支付方式進行支付的，應(yīng)提供農(nóng)行信用卡中心發(fā)送的收據(jù)扣款短信截圖。按現(xiàn)行財務(wù)制度審核報銷：所有公務(wù)支出刷卡消費必須使用符合規(guī)定的報銷憑證和銀聯(lián)小票或短信扣款截圖，按現(xiàn)行財務(wù)報銷制度規(guī)定，填寫網(wǎng)上報銷單，經(jīng)各學(xué)院部門或經(jīng)費負責(zé)人和財務(wù)審核同意后，方能核準報銷。因財政授權(quán)支付流轉(zhuǎn)程序，報銷還款需2-7天左右時間到賬，報銷人必須在規(guī)定的透支免息期內(nèi)（銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的還款日之間的期限）辦理報銷手續(xù)，如因種種原因不能在到期還款日前及時報銷的，請務(wù)必先自行墊付還款，以免產(chǎn)生罰息。上海市市級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄序號公務(wù)卡支付項目備 注01辦公費指單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品支出、書報雜志等。02印刷費指單位的指零星印刷支出。03咨詢費指單位咨詢方面的支出04手續(xù)費指單位支付的各類手續(xù)費。05水電費指單位支付的水電費支出。06郵電費指單位開支的郵寄費、電話費、電報費、傳真費和網(wǎng)絡(luò)通訊費等支出。07差旅費指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票支出等。08維修（護）費指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用。09租賃費指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其它設(shè)備等方面的支出。10會議費指單位主辦會議中按規(guī)定開支的房租費、餐飲費以及文件資料印刷費、會議場地