公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法

1、1 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)xx集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“集團(tuán)公司”)財(cái)務(wù) 信息化管理，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、 完整、安全、可靠，提高企業(yè)財(cái) 務(wù)管理水平，根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)信息化 工作規(guī)范等有關(guān)法律法規(guī)，及xx集團(tuán)有限公司信息系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)管理標(biāo)準(zhǔn)(QG/PG0163)、xx集團(tuán)有限公司信息分類(lèi)及代碼管理標(biāo)準(zhǔn) (QG/PG0164)、xx集團(tuán)有限公司檔案管理標(biāo)準(zhǔn)(QG/PG0056) 等集團(tuán)公司規(guī)章制度，結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理實(shí)際情況，制定 本辦法。第二條 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)主要包括集團(tuán)財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)、各子 分公司(單位)經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)同意使

2、用的其他財(cái)務(wù)系統(tǒng)。第三條 子分公司(單位)經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)同意使用 其他財(cái)務(wù)系統(tǒng)的，應(yīng)根據(jù)本辦法制定本單位財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理 制度。第四條 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理原則(一)安全性原則：通過(guò)技術(shù)和管理手段使系統(tǒng)在安全的環(huán)境 中長(zhǎng)期有效運(yùn)行，防止受到病毒等攻擊和突發(fā)事故的發(fā)生。2 (二)保密性原則：子分公司(單位)和財(cái)務(wù)人員應(yīng)高度重視 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的保密，不得越權(quán)訪問(wèn)未經(jīng)授權(quán)的信息；維護(hù)人員未經(jīng)集 團(tuán)公司授權(quán)，禁止與集團(tuán)公司及所屬子分公司(單位)以外的單位 進(jìn)行有關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)交流、演示和數(shù)據(jù)提供。(三)統(tǒng)一監(jiān)控原則：財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)由集團(tuán)公司授權(quán)維護(hù) 單位統(tǒng)一監(jiān)控管理，維護(hù)單位按要求對(duì)財(cái)務(wù)信

3、息系統(tǒng)的主機(jī)系統(tǒng)、 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控 ，并定期上報(bào)監(jiān)控結(jié)果。(四)統(tǒng)一管理原則：財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的功能變更和完善由 集團(tuán)公司統(tǒng)一管理。第二章 組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)是集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng) 歸口管理部門(mén)，其主要職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)公司信息化總體規(guī)劃，研究制定集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)信息化整體規(guī)劃，推動(dòng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息化的發(fā)展與建設(shè)；(二)負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息基本檔案、控制參數(shù)、 財(cái)務(wù)相關(guān)代碼等；(三)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)人員賬戶的審核；(四)負(fù)責(zé)統(tǒng)一設(shè)置集團(tuán)公司公有會(huì)計(jì)報(bào)表的格式、報(bào)表編碼、 取數(shù)公式和控制參數(shù)；(五)負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理

4、信息系統(tǒng)的操作培訓(xùn)工作；(六)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)涉及的通信網(wǎng)絡(luò)、軟件、接口標(biāo)3 準(zhǔn)、硬件及相關(guān)參數(shù)的變更審核。(七)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)運(yùn)行情況， 以及維護(hù)單位維護(hù)工作開(kāi)展情況等。第六條 集團(tuán)公司信息化管理部門(mén)主要職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)涉及的通信網(wǎng)絡(luò)、軟件、 硬件及接口標(biāo)準(zhǔn)的變更管理；(二)負(fù)責(zé)組織審定、發(fā)布財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的維護(hù)方案、應(yīng) 急預(yù)案、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)等；(三)負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查維護(hù)單位的維護(hù)工作開(kāi)展情況，并根據(jù) 使用部門(mén)的相關(guān)意見(jiàn)提出考核建議等。第七條 子分公司(單位)主要職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)本單位局域網(wǎng)的運(yùn)行維護(hù)管理，配合維護(hù)單位處理 故障；(二)負(fù)責(zé)

5、本單位的系統(tǒng)用戶管理、私有報(bào)表的新增、變更和 系統(tǒng)測(cè)試；(三)負(fù)責(zé)提出本單位對(duì)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的優(yōu)化提升建議。第八條 維護(hù)單位主要職責(zé)：(一)負(fù)責(zé)建立、健全財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理體系， 編制財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)維護(hù)方案、技術(shù)應(yīng)急預(yù)案和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)；(二)依據(jù)本辦法及集團(tuán)公司相關(guān)制度及維護(hù)合同開(kāi)展財(cái)務(wù)管 理信息系統(tǒng)維護(hù)工作，以及與財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)相關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)接 口故障維護(hù)及協(xié)同處理；4 (三)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)用戶進(jìn)行培訓(xùn)和培訓(xùn)效果評(píng)估；(四)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)日常通信數(shù)據(jù)跟蹤管理，并將異 常情況及時(shí)通報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)及相關(guān)單位進(jìn)行處理。第三章 賬戶管理第九條 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)賬戶分為

6、財(cái)務(wù)人員賬戶和查詢(xún)賬 戶。財(cái)務(wù)人員賬戶是指集團(tuán)公司內(nèi)部在崗財(cái)務(wù)人員登錄系統(tǒng)的賬 戶，該賬戶根據(jù)各相關(guān)財(cái)務(wù)人員的工作崗位劃分相關(guān)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng) 權(quán)限。查詢(xún)賬戶是指財(cái)務(wù)審計(jì)單位(部門(mén))及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)需登陸 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)查詢(xún)相關(guān)數(shù)據(jù)的賬戶，該賬戶只有相關(guān)數(shù)據(jù)查詢(xún)權(quán)限。第十條 財(cái)務(wù)人員賬戶管理(一)子分公司(單位)新增財(cái)務(wù)人員賬戶時(shí)，需填寫(xiě)財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)工作聯(lián)絡(luò)確認(rèn)單(見(jiàn)附件 1)提交集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén) 審核同意后，再交維護(hù)單位進(jìn)行增加。(二)子分公司(單位)財(cái)務(wù)人員因調(diào)動(dòng)、離職、退休等相關(guān) 原因不在本單位工作的，須在該人員辦理完工作交接后 5 個(gè)工作日 內(nèi)通過(guò)財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)工作聯(lián)絡(luò)確認(rèn)單向集團(tuán)公

7、司財(cái)務(wù)管理部門(mén) 提交賬戶停用申請(qǐng)，以確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息安全。(三)子分公司(單位)財(cái)務(wù)人員因工作崗位發(fā)生變動(dòng)，對(duì)財(cái) 務(wù)管理信息系統(tǒng)賬戶權(quán)限進(jìn)行變更，在要求增加新權(quán)限的同時(shí)，須 提出變更其原崗位的賬戶權(quán)限。5 第十一條 查詢(xún)賬戶管理(一)子分公司(單位)或集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部室需通過(guò)財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)工作聯(lián)絡(luò)確認(rèn)單提出增加查詢(xún)賬戶的申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù) 管理部門(mén)同意后方可增加。(二)每個(gè)單位查詢(xún)賬戶設(shè)置上限為 5 個(gè)。第十二條 財(cái)務(wù)人員賬戶及查詢(xún)賬戶的密碼須設(shè)置為 8 位及以 上(包含字母和數(shù)字)，以保證賬戶安全。第四章 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)角色及權(quán)限管理 第十三條 財(cái)務(wù)核算角色一般由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)總賬管理的人

8、員擔(dān)任，具有以下主要權(quán)限：(一)負(fù)責(zé)對(duì)本單位財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的總賬數(shù)據(jù)維護(hù)，主要 包括對(duì)會(huì)計(jì)科目、客商、輔助核算、往來(lái)核銷(xiāo)設(shè)置等操作；(二)負(fù)責(zé)總賬模塊初始化工作，包括期初余額錄入、期初建 賬、月末結(jié)賬等；(三)憑證管理：增加、暫存、查詢(xún)、修改、刪除、審核、記 賬等功能，以及與憑證管理相關(guān)的現(xiàn)金流量調(diào)整、關(guān)聯(lián)交易調(diào)整等；(四)期末處理：主要是對(duì)本期損益的結(jié)轉(zhuǎn)處理；(五)賬簿查詢(xún)與打印。包括總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀 行日記賬等。第十四條 出納角色由子分公司(單位)出納員擔(dān)任， 且不得兼任憑證、審核、記6 賬等工作，從財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的角色定義來(lái)看，不能分配出納角 色的同時(shí)分配會(huì)計(jì)核算角色、審

9、核角色。 出納具有以下主要權(quán)限：(一)具有對(duì)已審核的現(xiàn)金、銀行類(lèi)憑證進(jìn)行核對(duì)以及簽字工 作；(二)具有對(duì)未記賬憑證有取消簽字的權(quán)限；(三)具有銀行對(duì)賬管理權(quán)限；(四)具有現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬查看權(quán)限； 第十五條 往來(lái)管理角色由負(fù)責(zé)往來(lái)管理業(yè)務(wù)的人員擔(dān)任。具有以下主要權(quán)限：(一)憑證管理：負(fù)責(zé)處理應(yīng)收、應(yīng)付相關(guān)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行 制作憑證、記賬等操作及相應(yīng)的查詢(xún)、修改、刪除功能，以及與憑 證管理相關(guān)的現(xiàn)金流量調(diào)整、關(guān)聯(lián)交易調(diào)整、常用憑證等；(二)往來(lái)管理：包括對(duì)供應(yīng)商往來(lái)、客戶往來(lái)、常規(guī)往來(lái)等 業(yè)務(wù)的處理，如紅藍(lán)對(duì)沖、往來(lái)核銷(xiāo)等；(三)負(fù)責(zé)總賬模塊下往來(lái)核銷(xiāo)模塊的管理。包括核銷(xiāo)對(duì)象設(shè) 置、期初未

10、達(dá)錄入、核銷(xiāo)處理等。第十六條 固定資產(chǎn)管理角色由負(fù)責(zé)資產(chǎn)核算的人員擔(dān)任。具有以下主要權(quán)限：(一)憑證管理：負(fù)責(zé)處理資產(chǎn)相關(guān)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行制作憑 證、記賬等操作及相應(yīng)的查詢(xún)、修改、刪除功能，以及與憑證管理 相關(guān)的現(xiàn)金流量調(diào)整、關(guān)聯(lián)交易調(diào)整、常用憑證等；(二)固定資產(chǎn)模塊管理：包括資產(chǎn)管理(資產(chǎn)增加、減少、7 變動(dòng)、調(diào)出、調(diào)入等)、月末折舊、憑證生成等；(三)固定資產(chǎn)模塊的綜合查詢(xún)，包括：折舊匯總、增減變動(dòng)、 價(jià)值匯總及任意查詢(xún)等。第十七條 資金管理角色由負(fù)責(zé)資金管理的人員擔(dān)任。具有以下主要權(quán)限：(一)憑證管理：負(fù)責(zé)處理資金管理相關(guān)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行制 作憑證、記賬等操作及相應(yīng)的查詢(xún)、修改、刪除功

11、能，以及與資金 管理相關(guān)的賬簿查詢(xún)等；(二)資金計(jì)劃管理；(三)銀行賬戶管理。 第十八條 查詢(xún)角色并不對(duì)應(yīng)實(shí)際中某一專(zhuān)門(mén)崗位,對(duì)于一些公用的查詢(xún)，如科目余 額、賬簿查詢(xún)等，可以同時(shí)分配給多個(gè)具備查詢(xún)權(quán)限的人員。該角 色具有以下權(quán)限：(一)單位選擇：上級(jí)角色除可查詢(xún)本部賬務(wù)外，還可通過(guò)單 位選擇功能切換到下屬單位進(jìn)行權(quán)限內(nèi)的查詢(xún)操作；(二)賬簿查詢(xún)；(三)報(bào)表查詢(xún)；(四)資產(chǎn)查詢(xún)；(五)其他模塊查詢(xún)。第十九條 報(bào)表編制角色可編制本部報(bào)表。該角色具有以下權(quán)限：8 (一)報(bào)表計(jì)算；(二)報(bào)表填報(bào)：包括會(huì)計(jì)報(bào)表填報(bào)、外部數(shù)據(jù)填報(bào)、調(diào)整數(shù) 據(jù)填報(bào)三種；(三)報(bào)表分析：包括會(huì)計(jì)報(bào)表、分析報(bào)表兩大類(lèi)型多張報(bào)

12、表 的查詢(xún)分析。第五章 硬件管理第二十條 計(jì)算機(jī)管理(一)財(cái)務(wù)人員使用的計(jì)算機(jī)須按照xx集團(tuán)有限公司信息 系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)管理標(biāo)準(zhǔn)(QG/PG0163)有關(guān)要求進(jìn)行管理。(二)子分公司(單位)財(cái)務(wù)管理部門(mén)須統(tǒng)一管理財(cái)務(wù)人員使 用的計(jì)算機(jī)并登記建檔。以防止財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)外泄。(三)財(cái)務(wù)人員使用的計(jì)算機(jī)配置應(yīng)滿足財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)要求。 第二十一條 打印機(jī)管理(一)子分公司(單位)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)配備打印機(jī)設(shè)備，統(tǒng)一管 理并登記建檔。(二)配備的打印機(jī)應(yīng)能正常打印憑證紙、賬頁(yè)紙、A4 紙、B4 紙等財(cái)務(wù)常用紙張。第二十二條 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)專(zhuān)用數(shù)據(jù)服務(wù)器(一)財(cái)務(wù)管理部門(mén)委托專(zhuān)業(yè)技術(shù)部門(mén)管理數(shù)據(jù)服務(wù)器的，應(yīng) 同接受委

13、托的專(zhuān)業(yè)技術(shù)部門(mén)簽訂管理合同，以確保系統(tǒng)穩(wěn)定、 正常、 安全運(yùn)行，并確保數(shù)據(jù)安全，保守財(cái)務(wù)機(jī)密。9 (二)子分公司(單位)財(cái)務(wù)部門(mén)自行管理的數(shù)據(jù)服務(wù)器，數(shù) 據(jù)庫(kù)管理員應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)服務(wù)器做實(shí)時(shí)監(jiān)控，隨時(shí)記錄服務(wù)器的操作日 志。(三)數(shù)據(jù)服務(wù)器遇重大故障(如宕機(jī))，須立即切換到備份 設(shè)備，以保證財(cái)務(wù)工作正常進(jìn)行。第二十三條 計(jì)算機(jī)硬件發(fā)生故障時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)通知專(zhuān) 業(yè)維修人員負(fù)責(zé)檢修排除故障。第二十四條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)隨時(shí)保持計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備的潔凈，定 期進(jìn)行清理。第六章 軟件管理第二十五條 子分公司(單位)使用的財(cái)務(wù)信息軟件由集團(tuán)公 司財(cái)務(wù)管理部門(mén)統(tǒng)一管理。未經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)批準(zhǔn)，任何 單位和個(gè)人

14、不得擅自使用其他財(cái)務(wù)信息軟件。第二十六條 子分公司(單位)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)軟件發(fā)生運(yùn)行錯(cuò) 誤的，應(yīng)立即檢查處理。如無(wú)法處理，需及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理 部門(mén)申報(bào)。第二十七條 子分公司(單位)應(yīng)做好財(cái)務(wù)用計(jì)算機(jī)的病毒防 范處理工作。 必須為每臺(tái)計(jì)算機(jī)安裝殺毒軟件或?qū)ｉT(mén)的病毒防火墻。 殺毒軟件要及時(shí)更新、升級(jí)。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)用計(jì)算機(jī)中毒應(yīng)立即斷 網(wǎng)殺毒，以防止病毒在網(wǎng)絡(luò)中蔓延。第二十八條 子分公司(單位)應(yīng)定期清理財(cái)務(wù)用計(jì)算機(jī)中的10 硬盤(pán)文件，及時(shí)刪除各種垃圾文件、卸載與財(cái)務(wù)無(wú)關(guān)的軟件。第二十九條 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)軟件變更管理按xx集團(tuán)有限公 司信息系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)管理標(biāo)準(zhǔn)(QG/PG0163)有關(guān)規(guī)定執(zhí)

15、 行。第七章 接口管理第三十條 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)接口由集團(tuán)公司信息化管理部門(mén)主 導(dǎo)，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)協(xié)同管理，維護(hù)單位統(tǒng)一維護(hù)。第三十一條 接口管理包括財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)、各相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的 接口標(biāo)準(zhǔn)和接口數(shù)據(jù)管理。接口標(biāo)準(zhǔn)是指財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù) 系統(tǒng)之間的各類(lèi)接口形成的統(tǒng)一規(guī)范。第三十二條 子分公司(單位)業(yè)務(wù)系統(tǒng)需要與財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng) 進(jìn)行新增接口或者發(fā)生接口變更等業(yè)務(wù)變更的，須向集團(tuán)公司財(cái)務(wù) 管理部門(mén)提交NC 系統(tǒng)工作聯(lián)絡(luò)確認(rèn)單，注明業(yè)務(wù)變更類(lèi)型，經(jīng) 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)同意變更后，提交集團(tuán)公司信息化管理部門(mén) 組織實(shí)施、測(cè)試、確認(rèn)。第三十三條 當(dāng)接口需要變更的，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)停止對(duì)財(cái)務(wù)管 理信

16、息系統(tǒng)傳輸相關(guān)數(shù)據(jù)，待變更完成并經(jīng)過(guò)集團(tuán)公司信息化管理 部門(mén)確認(rèn)后，方能再次向財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)傳輸數(shù)據(jù)。第八章 財(cái)務(wù)信息基本檔案管理第三十四條 財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)基本檔案管理11 (一)集團(tuán)公司統(tǒng)一設(shè)置財(cái)務(wù) NC 系統(tǒng)中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)檔案。1.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)檔案包括安全生產(chǎn)費(fèi)用、存貨分類(lèi)、代理業(yè)務(wù)資產(chǎn) 類(lèi)別、抵債資產(chǎn)類(lèi)別、對(duì)方結(jié)算單位、內(nèi)部結(jié)算單位、非流動(dòng)資產(chǎn) 類(lèi)別、機(jī)械作業(yè)項(xiàng)目、計(jì)量單位、減值準(zhǔn)備變化項(xiàng)目、勘探開(kāi)發(fā)成 本項(xiàng)目、流動(dòng)資產(chǎn)類(lèi)別、物流費(fèi)用項(xiàng)目、生產(chǎn)成本項(xiàng)目、銀行名稱(chēng) 項(xiàng)目、施工成本項(xiàng)目、稅收貨物類(lèi)別、投資性房地產(chǎn)大類(lèi)項(xiàng)目、薪 酬發(fā)放方式、研發(fā)支出費(fèi)用化項(xiàng)目、營(yíng)業(yè)稅金項(xiàng)目、職工薪酬費(fèi)用 類(lèi)別、工程費(fèi)用

17、項(xiàng)目、其他應(yīng)收(付)項(xiàng)目、施工工程項(xiàng)目、現(xiàn)金 流量項(xiàng)目等。2.子分公司(單位)不得平級(jí)增加基礎(chǔ)數(shù)據(jù)檔案，只能在末級(jí) 增加下級(jí)數(shù)據(jù)檔案。(二)集團(tuán)公司統(tǒng)一設(shè)置總賬參數(shù)、集團(tuán)參數(shù)、系統(tǒng)參數(shù)、自 定義項(xiàng)等內(nèi)容。第三十五條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)統(tǒng)一設(shè)置核算單位機(jī)構(gòu)編 碼及會(huì)計(jì)科目代碼。第三十六條 集團(tuán)公司統(tǒng)一設(shè)置客商代碼、名稱(chēng)及地區(qū)分類(lèi)。第三十七條 集團(tuán)公司統(tǒng)一設(shè)置公有報(bào)表格式、取數(shù)公式、表 內(nèi)審核公式、控制參數(shù)，子分公司(單位)無(wú)權(quán)對(duì)公有報(bào)表進(jìn)行修 改；子分公司(單位)管理用私有報(bào)表自行定義格式，設(shè)置取數(shù)公 式，接受集團(tuán)公司的監(jiān)督和管理。第三十八條 當(dāng)國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度、集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 模式和

18、財(cái)務(wù)管理模式發(fā)生變化時(shí)，由集團(tuán)公司統(tǒng)一調(diào)整相關(guān)財(cái)務(wù)信12 息基本檔案、參數(shù)設(shè)置，調(diào)整會(huì)計(jì)報(bào)表格式、取數(shù)公式、參數(shù)設(shè)置 等。第三十九條 財(cái)務(wù)相關(guān)電子數(shù)據(jù)的歸檔管理詳見(jiàn)xx集團(tuán)有 限公司檔案管理辦法。第九章 保密管理第四十條 子分公司(單位)須制定財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的保密管理規(guī)定，定期組織本單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行保密知識(shí)學(xué)習(xí)。第四十一條 子分公司(單位)須對(duì)財(cái)務(wù)人員賬戶權(quán)限進(jìn)行嚴(yán) 格審查，各個(gè)崗位對(duì)應(yīng)各個(gè)角色權(quán)限。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行 定期檢查。第四十二條 維護(hù)單位未經(jīng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)同意，不得 向任何單位和個(gè)人提供財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的技術(shù)文檔和數(shù)據(jù)信息，維護(hù)人員不得在非工作需要的情況下接觸任何財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第四十三條 子分公司(單位)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在進(jìn)行傳遞時(shí)，須進(jìn) 行加密處理。未經(jīng)授權(quán)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不得隨意在網(wǎng)上傳遞。第四十四條 其他未列事項(xiàng)按照集團(tuán)公司相關(guān)保密規(guī)定執(zhí)行。第十章