會計(jì)軟件應(yīng)用-帳務(wù)處理系統(tǒng)

1、帳務(wù)處理系統(tǒng)分析與應(yīng)用 1 帳務(wù)處理系統(tǒng)分析與應(yīng)用 一、概述 二、建立帳務(wù)處理系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作 三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置 四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作 五、帳務(wù)處理系統(tǒng)的維護(hù)與管理21.帳務(wù)處理與會計(jì)信息系統(tǒng)的其他子系統(tǒng)的關(guān)系帳戶設(shè)置填制憑證審核憑證管理帳簿集中于一個核算模塊。即帳務(wù)/總帳處理重要子系統(tǒng)一 、概述3 . 帳務(wù)處理數(shù)據(jù)流圖 輸入記帳憑證審核記帳分類匯總編制報表憑證文件日記帳明細(xì)帳科目余額發(fā)生額總 帳會計(jì)報表結(jié)帳4（帳務(wù)系統(tǒng)與其它各子系統(tǒng)關(guān)系）工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收應(yīng)付資金管理記帳憑證記帳憑證記帳憑證記帳憑證成本管理總帳系統(tǒng)存貨核算記帳憑證其它費(fèi)用余額表帳證記帳憑證會計(jì)報表財務(wù)分析

2、決策支持52.帳務(wù)處理系統(tǒng)的主要內(nèi)容（1）.系統(tǒng)初始化（2）.輔助核算（3）. 日常處理 建立核算單位、設(shè)置憑證類別、輸入期初余額、設(shè)置權(quán)限銀行對帳、往來帳核算、項(xiàng)目核算、單位核算輸入憑證、查詢憑證、審核、記賬62.帳務(wù)處理系統(tǒng)的主要內(nèi)容 （4）. 賬簿處理（5）. 期末業(yè)務(wù)處理（6）. 數(shù)據(jù)維護(hù)總帳輸出、明細(xì)賬、多欄帳結(jié)轉(zhuǎn)損益、結(jié)賬備份、恢復(fù)、數(shù)據(jù)傳輸7金蝶財務(wù)軟件 帳務(wù)處理系統(tǒng)功能 （日常處理功能 ）（系統(tǒng)初始功能 ）89二、 建立帳務(wù)處理系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作1、會計(jì)資料的準(zhǔn)備內(nèi)部管理的細(xì)化程度規(guī)范編碼規(guī)則憑證書寫內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范（2）資料錄入的規(guī)范： （3）會計(jì)資料的輸出規(guī)范設(shè)置規(guī)范化報表格式和計(jì)

3、算公式搞清報表執(zhí)行步驟（1）基本資料的規(guī)范：102、計(jì)算機(jī)軟、硬件的準(zhǔn)備（1）硬件準(zhǔn)備 （2）軟件準(zhǔn)備二、 建立帳務(wù)處理系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作選購操作系統(tǒng)工具軟件選購會計(jì)應(yīng)用軟件11三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置（1）.確定財務(wù)主管。（掌握系統(tǒng)默認(rèn)口令）（2）.設(shè)置帳務(wù)系統(tǒng)開始使用時間、會計(jì)年度、會計(jì)結(jié)賬時間。（3）.建立帳套（4）.設(shè)置科目級數(shù)1、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置科目級數(shù)設(shè)置部門編碼設(shè)置12三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置2、賬簿的初始化、設(shè)置會計(jì)科目（1）.初始化分類系統(tǒng)啟用時-初始化年初始月初始132、賬簿的初始化、設(shè)置會計(jì)科目三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置（2）.設(shè)置科目代碼 會計(jì)科目是對具體的會計(jì)核算內(nèi)容進(jìn)行

4、分類，是組織會計(jì)核算的重要依據(jù)。各單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置。（演示）14記 科目1 科目2 科目3 科目名 借貸方向 標(biāo)志錄 C,3 C,2 C,2 C,20 C,2 C,1101 00 00 現(xiàn)金 借 D102 00 00 銀行存款 借102 01 00 工行 借102 01 01 帳號4002 借 D102 01 02 美元 借 D102 02 00 建行 借 D113 00 00 應(yīng)收帳款 借 D123 00 00 原材料 借 123 01 00 鋼材 借123 01 01 25圓鋼 借 D123 01 02 特種鋼 借 D123 02 00 銅材 借123 02 01 細(xì)銅材 借 D40

5、1 00 00 生產(chǎn)成本 借 會計(jì)科目代碼舉例：15三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置2、賬簿的初始化、設(shè)置會計(jì)科目（3）. 設(shè)置科目名稱與助記碼科目名稱：它用于帳簿的明細(xì)名稱 。助記碼：它的用途是為了方便輸入、查找。（演示）16 如：銀行存款輔助核算； 附加信息：結(jié)算號、票據(jù)日期 往來帳輔助核算； 附加信息：往來單位編碼、。 數(shù)量輔助核算； 數(shù)量、單價。3、設(shè)置輔助帳 對某些帳戶有些特殊管理要求，除了一般憑證輸入的信息外，還需輸入一些附加信息。一旦某些科目設(shè)置了輔助要求，系統(tǒng)會自動進(jìn)行輔助處理三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置174、設(shè)置憑證類型和外匯匯率（2）外匯匯率 有外幣交易核算業(yè)務(wù)時，才需設(shè)定。（1

6、）憑證類型 收、付、轉(zhuǎn) 現(xiàn) 收、現(xiàn)付、銀收、銀付、轉(zhuǎn) 記帳憑證三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置185、錄入初始余額（1）各賬戶的年初余額、期初余額、累計(jì)發(fā)生額（應(yīng)注意余額方向）（2）輔助帳戶的各明細(xì)余額（3）錄入固定資產(chǎn)卡片（4）試算平衡（5）確認(rèn)平衡 （演示）三、帳務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置19四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作(1).憑證處理 A：憑證錄入 B：憑證審核 C：憑證過賬 (2).查詢 (3).期末（月末）處理 A：憑證查詢 B：帳簿查詢 A：結(jié)轉(zhuǎn)損益 B：結(jié)帳 1.日常業(yè)務(wù)內(nèi)容及關(guān)系20金蝶軟件日常業(yè)務(wù)處理關(guān)系圖帳簿報表21四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作2. 憑證錄入 (1)憑證一般錄入:摘

7、要 、會計(jì)科目、借、貸金額(2)核算項(xiàng)目錄入: 往來單位選擇、業(yè)務(wù)編號(3)數(shù)量錄入: 數(shù)量、單價、金額（示范）22四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作3. 憑證審核與過帳 (1)單張審核-人工審核(3)過帳- 記帳：表示憑證的內(nèi)容正確，可在帳簿或報表中使用。（示范）(2)成批審核-自動審核23四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作4. 查詢 (1)憑證查詢：（示范）A。查詢未記帳的憑證B。查詢?nèi)繎{證C。按條件查詢（日期、科目、摘要等）(2)帳簿查詢：24四、帳務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)操作5. 期末處理 (1)結(jié)轉(zhuǎn)期末數(shù)據(jù)：（示范）A。結(jié)轉(zhuǎn)損益數(shù)據(jù)B。結(jié)轉(zhuǎn)福利C。結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)匯數(shù)據(jù)(2)結(jié)帳表示本期處理結(jié)束，下期處理開始。25五、帳務(wù)處理系統(tǒng)的維護(hù)與管理 幣別 憑證字 結(jié)算方式 核算項(xiàng)目 會計(jì)