東銀能源成本創(chuàng)新管理辦法

1、成本管理創(chuàng)新實(shí)施辦法第一章總則第一條為積極應(yīng)對煤炭市場的變化，提升企業(yè)煤炭質(zhì)量，降低煤炭經(jīng)營成本增強(qiáng)企業(yè) 競爭能力和應(yīng)變能力，制定本方法。第二條本辦法適用于能源本部或所屬公司、礦井內(nèi)部需要跨部門、跨單位實(shí)施的、具 有明確目標(biāo)、項(xiàng)目預(yù)算和進(jìn)度要求的成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目或其他節(jié)能降耗活動。第二章方案的提出第三條成本管理創(chuàng)新采用 行政指令及自愿申報相結(jié)合的方法推行，提案主要來源于員 工自愿提交的合理化建議，但同時公司要求總部各職能部門、 礦井各單位每月 必須完成一定數(shù)量的成本管理創(chuàng)新提案，低于規(guī)定數(shù)量的單位將受到考核；第四條對于自愿提交的合理化建議，經(jīng)成本管理創(chuàng)新管理小組審議確定有效的， 給予 合理化建

2、議提出人一定額度現(xiàn)金獎勵；第五條對于實(shí)施周期較長、實(shí)施難度、跨度加大的合理化建議項(xiàng)目，公司采用立項(xiàng)管 理的方式處理，項(xiàng)目實(shí)施完畢，繼續(xù)參照成本創(chuàng)新管理項(xiàng)目獎勵辦法對合理化 建議方案提出者予以獎勵。第三章機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條能源總部及所屬礦井均成立成本管理創(chuàng)新小組，公司總經(jīng)理、礦長任 組長，公 司財務(wù)總監(jiān)級礦井財務(wù)負(fù)責(zé)人為副組長，能源總部及礦井中層以上人員為組 員。日常管理工作辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在財務(wù)部， 所屬礦井成本管理創(chuàng)新小組在能源總 部成本管理創(chuàng)新小組授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。第七條成本管理創(chuàng)新小組的責(zé)權(quán)：負(fù)責(zé)成本管理創(chuàng)新合理化建議的接收與評審；負(fù)責(zé)成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目立項(xiàng)建議書的接收與評審；負(fù)責(zé)召開成本管理創(chuàng)

3、新項(xiàng)目實(shí)施協(xié)調(diào)會，并對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控；負(fù)責(zé)配合項(xiàng)目經(jīng)理協(xié)調(diào)、解決項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的問題；負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門對項(xiàng)目實(shí)施效果進(jìn)行評審；負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目效果評審結(jié)果提出獎勵建議并監(jiān)督執(zhí)行；對不執(zhí)行已立項(xiàng)成本創(chuàng)新管理項(xiàng)目和影響項(xiàng)目實(shí)施的責(zé)任人提出處理建議。第八條立項(xiàng)的成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。申請本部門、本系統(tǒng)內(nèi)的項(xiàng)目立項(xiàng)，部門負(fù)責(zé)人為項(xiàng)目經(jīng)理，申請其他部門、其他系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)，實(shí)施部門負(fù)責(zé)人為項(xiàng)目經(jīng)理，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，項(xiàng)目經(jīng)理也可以由成本創(chuàng)新管理小 組直接指定。第九條項(xiàng)目核心成員由項(xiàng)目經(jīng)理提出，成本創(chuàng)新管理小組核定，項(xiàng)目需使用企業(yè)公共 資源時，公司各部門給予全力支持和配合。第十條

4、項(xiàng)目經(jīng)理具有計劃、組織、指導(dǎo)、控制、協(xié)調(diào)等職責(zé)，具體如下：計劃一一負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目實(shí)施和控制計劃，指導(dǎo)項(xiàng)目進(jìn)度安排，定期對項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行評價及修正；組織一一項(xiàng)責(zé)確定項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)，挑選項(xiàng)目組人員并分配任務(wù)；指導(dǎo)一一負(fù)責(zé)指導(dǎo)項(xiàng)目項(xiàng)目實(shí)施意見書中規(guī)定的工作，解決項(xiàng)目實(shí)施發(fā)生的沖突，對項(xiàng)目關(guān)鍵問題確定責(zé)任與約束；控制一一負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目活動，使項(xiàng)目進(jìn)展與項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目計劃、程序以及顧 客要求一致，并對成本、進(jìn)度和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控并及時報告；協(xié)調(diào)一一負(fù)責(zé)對項(xiàng)目變更進(jìn)行評價與溝通，與有關(guān)組織、人員保持有效溝通。第四章立項(xiàng)管理第十一條凡在安全生產(chǎn)、煤建工程、采煤工藝、技術(shù)、煤質(zhì)管理、銷售、采購等環(huán)節(jié) 中，有利于節(jié)約支出，

5、降低消耗的項(xiàng)目，各部門、個人均可向成本創(chuàng)新管理小 組申請立項(xiàng)，具體如下：第一款安全生產(chǎn)環(huán)節(jié)降本A使用新材料、新設(shè)備替代原使用的材料，提高煤質(zhì)，增加工效、降低煤炭開 采成本的項(xiàng)目；B將新型技術(shù)、專利，推廣應(yīng)用到產(chǎn)品生產(chǎn)過程中，提高煤質(zhì)，增加工效、降 低煤炭開采成本的項(xiàng)目；C通過對產(chǎn)品技術(shù)參數(shù)優(yōu)化、實(shí)物結(jié)構(gòu)設(shè)計改，提高煤質(zhì)，增加工效、降低煤 炭開采成本的項(xiàng)目；D、合理安排生產(chǎn)、調(diào)整工藝路線，提高勞動生產(chǎn)率，提高煤質(zhì)，增加工效、 降低煤炭開采成本的項(xiàng)目。第二款 采供、質(zhì)量、技術(shù)、銷售環(huán)節(jié)的降本A優(yōu)化配套體系、物資流轉(zhuǎn)程序，降低物資采購價格和管理成本的項(xiàng)目；B煤炭質(zhì)量技術(shù)立項(xiàng)攻關(guān)，提升煤炭開采效率的質(zhì)

6、量成本管理項(xiàng)目；C在銷售工作中，對應(yīng)收賬款的回收、信用政策管理、銷售費(fèi)用的控制、市場 的拓展的方面提出好的建議，能取得明顯效果的項(xiàng)目；第三款企業(yè)管理降本A建立健全財務(wù)和稅務(wù)規(guī)劃，合理調(diào)度資金，降低融資成本，提高資金使用效率，為企業(yè)降低成本的項(xiàng)目；B優(yōu)化組織和人員結(jié)構(gòu)，充分利用國家優(yōu)惠政策，降低企業(yè)人力資源成本和企 業(yè)管理成本的項(xiàng)目；C提出三項(xiàng)費(fèi)用的控制辦法，降低企業(yè)內(nèi)部消耗和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)成本的項(xiàng)目；D在水、電、汽、油等能源節(jié)約方面提出建議，能取得明顯效果的項(xiàng)目。第四款盤活存量資產(chǎn)及其他在企業(yè)呆滯、廢舊的物資、設(shè)備處理、重新利用以及充分利用現(xiàn)有資源，將未使用的設(shè)備重新使用，從而充分利用企業(yè)存量資產(chǎn)，

7、提高設(shè)備使用效率、提高 資產(chǎn)管理效率的項(xiàng)目以及其他項(xiàng)目。第十二條成本工程項(xiàng)目立項(xiàng)管理實(shí)行自愿申報、建議立項(xiàng)、行政指派相結(jié)合的原則，即：各單位、部門、個人可以就本部門內(nèi)的節(jié)能降耗辦法或措施向成本工程項(xiàng)目管理小組申請立項(xiàng)；也可以就其他部門提出節(jié)能降耗的辦法或措施建議 立項(xiàng)；同時，成本管理項(xiàng)目管理小組可以根據(jù)公司成本管理和控制實(shí)際情況， 提出成本工程項(xiàng)目并組織實(shí)施。第十三條成本工程項(xiàng)目立項(xiàng)的程序如下：編制項(xiàng)目建議書一部門負(fù)責(zé)人審核一成本管理創(chuàng)新小組會審一成本管理創(chuàng) 新小組組長批準(zhǔn)一成本管理創(chuàng)新小組召開立項(xiàng)協(xié)調(diào)會 一項(xiàng)目正式立項(xiàng)第四章項(xiàng)目的實(shí)施第十四條項(xiàng)目實(shí)施之前，由成本管理創(chuàng)新管理小組與項(xiàng)目經(jīng)理簽定

8、項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任書，為項(xiàng)目獎勵的依據(jù)，并下發(fā)成本創(chuàng)新管理項(xiàng)目實(shí)施意見書。第十五條項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)施意見書編制項(xiàng)目實(shí)施計劃，同時根據(jù)項(xiàng)目需求計劃和各種采購信息、外部資源市場信息、相關(guān)限制因素等，組織項(xiàng)目組相關(guān)人員編制項(xiàng)目相關(guān)的物資，采購計劃、產(chǎn)品生產(chǎn)計劃、銷售 計劃、項(xiàng)目費(fèi)用及資金計劃，如果項(xiàng)目內(nèi)容較為單一，項(xiàng)目實(shí)施計劃可以根 據(jù)成本管理創(chuàng)新小組的意見簡化處理。第十六條項(xiàng)目實(shí)施計劃應(yīng)明確項(xiàng)目作業(yè)項(xiàng)目、時間進(jìn)度、所需資源、預(yù)計效果，責(zé)任 人等，三個月以下的項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施計劃要求項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)應(yīng)細(xì)到十天；半年以 上的項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施計劃要求項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)應(yīng)細(xì)到半月。第十七條項(xiàng)目實(shí)施計劃應(yīng)確定項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)

9、該達(dá)到的技術(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與要求，并計劃和安排為達(dá)到這些產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與要求而應(yīng)該開展的活動和應(yīng)該采取的質(zhì)量 保障與控制措施。第十八條項(xiàng)目實(shí)施計劃應(yīng)報成本管理創(chuàng)新小組備案， 成本管理創(chuàng)新小組按照項(xiàng)目實(shí)施 計劃定期或部定期對成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目進(jìn)行檢查、監(jiān)督。第十九條成本管理創(chuàng)新小組實(shí)施引入定期和不定期述職報告方式對項(xiàng)目過程進(jìn)行工作評定及約束。項(xiàng)目實(shí)施過程中，出現(xiàn)影響項(xiàng)目進(jìn)程或需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)，相關(guān)人員直接向項(xiàng)目經(jīng)理匯報。每月末，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)向成本管理創(chuàng)新小組匯報項(xiàng)目完成情況、項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題及處理建議等。第五章項(xiàng)目的關(guān)閉第二十條項(xiàng)目實(shí)施滿一年或當(dāng)項(xiàng)目在實(shí)施過程中， 出現(xiàn)有關(guān)工作已經(jīng)停止或不正常的 放

10、慢，進(jìn)一步的進(jìn)展已不可能；項(xiàng)目被無限期延長；項(xiàng)目將會非常終止。項(xiàng) 目的非常終止處理由成本管理創(chuàng)新小組進(jìn)行處理。第六項(xiàng)目數(shù)據(jù)及口徑第二十一條財務(wù)部負(fù)責(zé)按照立項(xiàng)的項(xiàng)目設(shè)置財務(wù)核算體系， 并按照項(xiàng)目考評辦法之規(guī) 定收集、計算項(xiàng)目考評指標(biāo)數(shù)據(jù)。第二十二條項(xiàng)目考評指標(biāo)為項(xiàng)目考評年度新增效益，項(xiàng)目新增效益的計算公式如下： 項(xiàng)目新增效益=項(xiàng)目實(shí)際成本或費(fèi)用節(jié)約額 -項(xiàng)目費(fèi)用-項(xiàng)目實(shí)施后增加的其 他成本或費(fèi)用項(xiàng)目實(shí)際成本節(jié)約額是指按照財務(wù)核算的口徑計算的因?yàn)轫?xiàng)目實(shí)施而產(chǎn)生的 成本降低額；項(xiàng)目費(fèi)用是指在項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施、評審過程中發(fā)生的市場調(diào)研費(fèi)、差旅費(fèi)、 實(shí)驗(yàn)費(fèi)等費(fèi)用；項(xiàng)目實(shí)施后增加的其他成本或費(fèi)用是指項(xiàng)目實(shí)施

11、后，較項(xiàng)目實(shí)施前增加的運(yùn) 輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)費(fèi)和價格折扣等，同時包括因新項(xiàng)目的實(shí)施而增加 的舊資產(chǎn)閑置成本等。第七章項(xiàng)目的評審第二十三條項(xiàng)目實(shí)施完畢后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)填制項(xiàng)目實(shí)施效果評審表報成本管理創(chuàng)新小組，成本管理創(chuàng)新小組收到項(xiàng)目實(shí)施效果評審表后 5個工作日內(nèi)組 織相關(guān)部門對項(xiàng)目實(shí)施效果進(jìn)行評審， 并根據(jù)評審結(jié)果提出獎勵意見報成本 管理創(chuàng)新小組組長批準(zhǔn)后執(zhí)行。第八章項(xiàng)目獎勵第二十四條公司對成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)行專項(xiàng)獎勵，獎勵不影響公司預(yù)算考核指標(biāo)的 考評，項(xiàng)目的考核以激勵為主，對于提交的合理化建議經(jīng)成本管理創(chuàng)新管 理小組審議確定有效的，給予合理化建議提出人 50-100元現(xiàn)金獎勵；凡正 式立項(xiàng)

12、的項(xiàng)目，除對合理化建議人發(fā)放合理化建議獎金外，對實(shí)施工程的 項(xiàng)目組成員嚴(yán)格按照本辦法及時兌現(xiàn)獎勵。第二十五條項(xiàng)目獎每半年發(fā)放當(dāng)期應(yīng)發(fā)數(shù)額的 80%,項(xiàng)目實(shí)施滿1年，全額補(bǔ)發(fā)。項(xiàng)目獎的計提及發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)如下：項(xiàng)目新增效益獎勵比例（）備注50萬元以內(nèi)5.001、項(xiàng)目新增效益以項(xiàng)目實(shí)施后50150萬元6.00一年為限，以年度內(nèi)實(shí)際數(shù)值計150-300萬元7.50算確定。300-500萬元8.502、獎勵比例為超額累進(jìn)比例，見實(shí)例。500萬元以上10.00第二十六條項(xiàng)目獎由項(xiàng)目經(jīng)理提出分配方案建議， 成本管理創(chuàng)新小組審定，基本原則是：50%激勵項(xiàng)目組成員；30%獎勵項(xiàng)目協(xié)作人員；15%獎勵項(xiàng)目經(jīng)理；5%獎

13、勵項(xiàng)目合理化建議提出者。第九章技術(shù)權(quán)益第二十七條成本管理創(chuàng)新成果均為職務(wù)科研成果， 屬公司所有，項(xiàng)目組成員不得將成本管理創(chuàng)新成果及其技術(shù)資料占為已有，更不得將職務(wù)科技成果擅自銷售、轉(zhuǎn)讓或變相轉(zhuǎn)讓，違者按侵犯公司的合法權(quán)益論處。第二十八條所有與項(xiàng)目相關(guān)的市場分析、客戶資源、產(chǎn)品相關(guān)信息屬于公司所有，不得將其擅自銷售、轉(zhuǎn)讓或變相轉(zhuǎn)讓，違者按侵犯公司的合法權(quán)益論處。第十章附則第二十九條 本辦法為2013年8月1日起正式試行。附件一：項(xiàng)目立項(xiàng)建議書成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目立項(xiàng)建議書一、項(xiàng)目介紹項(xiàng)目名稱立項(xiàng)申請人項(xiàng)目起止時間項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目介紹項(xiàng)目關(guān)鍵（重點(diǎn)）技術(shù) 控制和擬采取的措施項(xiàng)目實(shí)施后擬達(dá)到的質(zhì) 重、技術(shù)標(biāo)

14、準(zhǔn)和要求項(xiàng)目資金、設(shè)備及其他 資源需求計劃項(xiàng)目收益預(yù)計建議參加項(xiàng)目的主要成員情況在舁 廳P姓名部門及職務(wù)擬在本項(xiàng)目中所承擔(dān)的工作12345678 1910二、立項(xiàng)審查工程技術(shù)部門意見安全生產(chǎn)部門意見采供部門意見煤質(zhì)管理部門意見銷售部門意見營運(yùn)部門意見人力部門意見-1 |精品文檔財務(wù)部門意見 附件二：成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)施意見書成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)施意見書項(xiàng)目名稱項(xiàng)目起止 時間項(xiàng)目內(nèi)容項(xiàng)目應(yīng)達(dá) 至U的目標(biāo)項(xiàng)目獎金 提取辦法建議參加項(xiàng)目的主要成員情況在舁 廳P姓名部門及職務(wù)擬在本項(xiàng)目中所承擔(dān)的工作1項(xiàng)目經(jīng)理2345678910成本管理創(chuàng)新小組 組長意見附件三：項(xiàng)目實(shí)施計劃示范表成本管理創(chuàng)新項(xiàng)目實(shí)施計劃表項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目經(jīng)理：在乒 廳P作業(yè)項(xiàng)目所需資源時間進(jìn)度責(zé)任人預(yù)計效果保障措施1-15 日15-30 日31-45 日12-3455審批：審核：計劃編制人：計劃編制時間:附件