曲普瑞林微球公司保險分析

1、泓域/曲普瑞林微球公司保險分析曲普瑞林微球公司保險分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112388909 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112388909 h 2 HYPERLINK l _Toc112388910 二、 微球制劑行業(yè)簡介 PAGEREF _Toc112388910 h 2 HYPERLINK l _Toc112388911 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112388911 h 4 HYPERLINK l _Toc112388912 四、 項目簡介 PAGEREF _Toc112388912 h 4 HYPERLI

2、NK l _Toc112388913 五、 保險的定義和職能 PAGEREF _Toc112388913 h 8 HYPERLINK l _Toc112388914 六、 保險的險種 PAGEREF _Toc112388914 h 13 HYPERLINK l _Toc112388915 七、 專業(yè)自保公司的分類 PAGEREF _Toc112388915 h 16 HYPERLINK l _Toc112388916 八、 建立專業(yè)自保公司的優(yōu)劣勢分析 PAGEREF _Toc112388916 h 20 HYPERLINK l _Toc112388917 九、 保險經(jīng)紀(jì)人的運作和監(jiān)管 PAG

3、EREF _Toc112388917 h 24 HYPERLINK l _Toc112388918 十、 保險經(jīng)紀(jì)人現(xiàn)狀和基本理論 PAGEREF _Toc112388918 h 26 HYPERLINK l _Toc112388919 十一、 項目風(fēng)險分析 PAGEREF _Toc112388919 h 34 HYPERLINK l _Toc112388920 十二、 項目風(fēng)險對策 PAGEREF _Toc112388920 h 37 HYPERLINK l _Toc112388921 十三、 法人治理 PAGEREF _Toc112388921 h 38 HYPERLINK l _Toc1

4、12388922 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc112388922 h 52 HYPERLINK l _Toc112388923 （一）優(yōu)勢分析（S） PAGEREF _Toc112388923 h 52 HYPERLINK l _Toc112388924 1、工藝技術(shù)優(yōu)勢 PAGEREF _Toc112388924 h 52 HYPERLINK l _Toc112388925 公司一直注重技術(shù)進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設(shè)備，不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術(shù)優(yōu)勢。公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的

5、工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務(wù)。 PAGEREF _Toc112388925 h 52產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析建設(shè)高質(zhì)高效、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟發(fā)展強市。經(jīng)濟保持平穩(wěn)較快增長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，實體經(jīng)濟不斷壯大，質(zhì)量效益明顯提高。創(chuàng)新驅(qū)動成為經(jīng)濟社會發(fā)展的主要動力，科技創(chuàng)新能力明顯增強。區(qū)域協(xié)同發(fā)展取得明顯成效，開放型經(jīng)濟達到新水平。產(chǎn)業(yè)強市成效顯著，項目建設(shè)鱗次櫛比，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃興起，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)迅猛發(fā)展、蒸蒸日上，市域綜合經(jīng)濟實力和影響力邁上新臺階。建設(shè)生態(tài)良好

6、、環(huán)境優(yōu)美的秀美生態(tài)城市。城鎮(zhèn)化進程進一步加快，中心城區(qū)綜合服務(wù)功能大幅提升，中小城市和特色小城鎮(zhèn)格局基本形成，城鎮(zhèn)化率達到60%以上。生態(tài)文明建設(shè)加快推進，具備條件的農(nóng)村基本建成美麗鄉(xiāng)村。節(jié)約型社會、循環(huán)經(jīng)濟深入發(fā)展，主要污染物減排如期實現(xiàn)省下達目標(biāo)任務(wù)，森林覆蓋率大幅提升，環(huán)境質(zhì)量明顯改善，經(jīng)濟、人口與資源環(huán)境相協(xié)調(diào)的發(fā)展格局初步形成。微球制劑行業(yè)簡介微球制劑的發(fā)展已經(jīng)歷30余載，是新型制劑中的重要分支。1985年，美國首次報道微球制劑的研究，微球制劑在全球的研究逐步展開。以前，微球劑統(tǒng)稱為微囊劑，隨著科技發(fā)展和電鏡掃描技術(shù)升級，發(fā)現(xiàn)兩者的區(qū)別。根據(jù)中國藥典，微球劑（microsphere

7、s）是指活性成分溶解或均勻分散在輔料(包括載體)中形成的微小球狀實體（粒徑一般在1至250m之間）；微囊劑是固態(tài)或液態(tài)活性成分被輔料包封而形成的微小膠囊（IUPAC）。中國藥典（2010年版）將微球制劑單獨歸為一種新劑型。微球?qū)⑺幬锇窕蛘呶皆诰酆衔锓肿颖砻?，通過皮下注射或者深部肌肉注射進入人體內(nèi)，經(jīng)載體表面快速釋放、藥物擴散、聚合物溶蝕降解等方式，實現(xiàn)增加載藥量、提升包封率、或者實現(xiàn)靶向精準(zhǔn)用藥等效果。根據(jù)其結(jié)構(gòu)形式的不同，微球制劑可分大致為成孔性微球制劑、雙層微球制劑、磁性微球制劑。中國微球行業(yè)起步相對較晚，國產(chǎn)微球產(chǎn)品陸續(xù)開發(fā)與上市。根據(jù)頭豹研究院，中國微球行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了市場導(dǎo)入期、初

8、步發(fā)展期和快速發(fā)展期。2000年，日本武田制藥的注射用醋酸亮丙瑞林微球首次進入中國；2001年和2005年，德國Ferring的曲普瑞林和Novartis/諾華的奧曲肽微球前后在中國市場上市，微球制劑逐漸打開中國市場。在初步發(fā)展階段，國內(nèi)企業(yè)陸續(xù)開展微球產(chǎn)品研究，麗珠制藥和北京博恩特于2009年推出國產(chǎn)亮丙瑞林微球。2010年，中國藥典收錄微球、微囊和脂質(zhì)體指導(dǎo)原則。隨后，中國藥典在2015年將附錄改為微球制劑指導(dǎo)原則，針對微球產(chǎn)品提出更細致化的要求，中國微球制劑行業(yè)進入加速發(fā)展期。2017年，中國首次批準(zhǔn)按周給藥的艾塞那肽微球在國內(nèi)上市時。2019年，綠葉制藥的利培酮緩釋微球提交上市申請，國

9、內(nèi)企業(yè)的微球研發(fā)實力不斷增強。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx集團有限公司（二）項目建設(shè)地點本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約29.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項目總占地面積1933

10、3.00（折合約29.00畝），預(yù)計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積32892.18。其中：主體工程20701.69，倉儲工程7739.31，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2399.18，公共工程2052.00。（四）項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xxx集團有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府

11、出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。國內(nèi)已上市的五類微球制劑應(yīng)用范圍包括惡性腫瘤、糖尿病、心血管疾病、精神疾病等領(lǐng)域。我國慢性病患者群體壯大，藥物需求廣闊，有望推動具備明顯優(yōu)勢的微球制劑在惡性腫瘤、心臟疾病、腦血管疾病等慢性疾病相關(guān)領(lǐng)域的市場規(guī)模增長。（六）建設(shè)投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資11601.30萬元，其中：建設(shè)投資9514.92萬元，占項目

12、總投資的82.02%；建設(shè)期利息138.72萬元，占項目總投資的1.20%；流動資金1947.66萬元，占項目總投資的16.79%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資9514.92萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用8291.37萬元，工程建設(shè)其他費用950.43萬元，預(yù)備費273.12萬元。（七）項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)1、財務(wù)效益分析根據(jù)謹慎財務(wù)測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入19800.00萬元，綜合總成本費用17100.15萬元，納稅總額1432.18萬元，凈利潤1962.37萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率10.97%，財務(wù)凈現(xiàn)值-486.94萬元，全部投資回收期7.03年。2、主

13、要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積19333.00約29.00畝1.1總建筑面積32892.18容積率1.701.2基底面積11213.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝316.422總投資萬元11601.302.1建設(shè)投資萬元9514.922.1.1工程費用萬元8291.372.1.2工程建設(shè)其他費用萬元950.432.1.3預(yù)備費萬元273.122.2建設(shè)期利息萬元138.722.3流動資金萬元1947.663資金籌措萬元11601.303.1自籌資金萬元5939.453.2銀行貸款萬元5661.854營業(yè)收入萬元19800.00正常運營年份5總

14、成本費用萬元17100.156利潤總額萬元2616.497凈利潤萬元1962.378所得稅萬元654.129增值稅萬元694.7010稅金及附加萬元83.3611納稅總額萬元1432.1812工業(yè)增加值萬元5356.1413盈虧平衡點萬元9921.84產(chǎn)值14回收期年7.03含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率10.97%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元-486.94所得稅后保險的定義和職能保險是一種通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險來對付風(fēng)險的方法，自然風(fēng)險管理的范圍大于保險。在風(fēng)險管理中講保險，主要是從企業(yè)或家庭的角度來介紹保險，以及怎樣購買保險。1、保險的定義現(xiàn)代保險學(xué)者一般從兩方面來解釋保險：從經(jīng)濟的角度上看，保險

15、是分攤意外事故損失的一種財務(wù)安排，少數(shù)不幸成員的損失由包括受損者在內(nèi)的所有成員分擔(dān)；從法律角度來看，保險是保險人和投保人雙方的合同安排，保險人同意賠償損失或給付保險金給被保險人或收益人，保險合同就是保險單，投保人通過購買保險單把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人。這樣的保險釋義是比較完整的，因為它至少揭示了保險的三個最基本的特點：一是保險具有互助性質(zhì)，這是就分攤損失而言：二是保險是一種合同行為，這是指保險雙方訂立合同：三是保險是對災(zāi)害事故損失進行經(jīng)濟補償，這是保險的目的，也是保險合同的主要內(nèi)容。中華人民共和國保險法（以下簡稱保險法）把保險的定義表述為：本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保

16、險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。2、保險的職能保險的基本職能可概述為用收取保險費的方法來分攤災(zāi)害事故損失，以實現(xiàn)經(jīng)濟補償?shù)哪康摹７謹倱p失和經(jīng)濟補償是保險機制不可分割的兩個方面。（1）分攤損失或分擔(dān)風(fēng)險。保險是在特定風(fēng)險損害發(fā)生時，在保險的有效期和保險合同約定的責(zé)任范圍以及保險金額內(nèi)，按其實際損失數(shù)額給予賠付。這種賠付原則使得已經(jīng)存在的社會財富因災(zāi)害事故所致的實際損失在價值下得到補償，在使用價值上得以恢復(fù)，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進行。保險的補償職能

17、，只是對社會已有的財富進行再分配，而不能增加社會財富。因為從社會角度而言，個別遭受風(fēng)險損害的被保險人所得，正是沒有遭受損害的多數(shù)被保險人所失，它是由全體投保人給予的補償。這種補償既包括財產(chǎn)損失的補償，又包括了責(zé)任損害的賠償。（2）經(jīng)濟補償。財產(chǎn)保險與人身保險是兩種性質(zhì)完全不同的保險。由于人的價值是很難用貨幣來計價的，所以，人身保險是經(jīng)過保險人和投保人雙方約定進行給付的保險。因此，人身保險的職能不是損失補償，而是經(jīng)濟給付。分攤損失是實施補償?shù)那疤岷褪侄危瑢嵤┭a償是分攤損失的目的。其補償?shù)姆秶饕幸韵聨讉€方面：投保人因災(zāi)害事故所遭受的財產(chǎn)損失。投保人因災(zāi)害事故使自己身體遭受的傷亡或保險期滿應(yīng)結(jié)付

18、的保險金。投保人因災(zāi)害事故依法應(yīng)付給他人的經(jīng)濟賠償。投保人因另方當(dāng)事人不履行合同所蒙受的經(jīng)濟損失。災(zāi)害事故發(fā)生后，投保人因施救保險標(biāo)的所發(fā)生的一切費用。除了以上基本職能，保險的職能還應(yīng)加入運用資金（投資）和防災(zāi)防損，它們雖不是保險特有的職能，但它們是由保險機制的內(nèi)在動力產(chǎn)生，并非是外部力量強加的。主要有如下派生職能：（1）防災(zāi)防損職能。防災(zāi)防損是風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，由于保險的經(jīng)營對象就是風(fēng)險，因此，保險本身也是風(fēng)險管理的一項重要措施。保險企業(yè)為了穩(wěn)定經(jīng)營，要對風(fēng)險進行分析、預(yù)測和評估，看哪些風(fēng)險可作為承保風(fēng)險，哪些風(fēng)險可以進行時空上的分散等，而人為的因素與風(fēng)險轉(zhuǎn)化為實現(xiàn)損失的發(fā)生概率具有相關(guān)性

19、，因此，通過人為的事前預(yù)防，可以減少損失，由此，保險又派生了防災(zāi)防損的職能。而且，防災(zāi)防損作為保險業(yè)務(wù)操作的環(huán)節(jié)之一，始終貫穿在整個保險工作之中。保險的經(jīng)營從承保到理賠，要對風(fēng)險進行識別、衡量和分析，因此，保險公司積累了大量的損失統(tǒng)計資料，其豐富的專業(yè)知識有利于開展防災(zāi)防損工作，進而履行其防災(zāi)防損的社會職責(zé)。從保險自身的經(jīng)營穩(wěn)定和收益角度來講，保險公司通過積極防災(zāi)防損，就可減少保險的風(fēng)險損失，增強其財務(wù)的支付能力，并增加保險經(jīng)營的收益。保險公司加強防災(zāi)防損工作，就能積極有效地促進投保人的風(fēng)險管理意識，從而促使其加強防災(zāi)防損工作?？梢?，防災(zāi)防損是保險的一個派生職能。（2）融資職能。保險的融資職能

20、，就是保險融通資金的職能或保險資金運用的職能。保險的補償與給付的發(fā)生具有一定的時差性，這就為保險人進行資金運用提供了可能。同時，保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須壯大保險基金，這也要求保險人對保險資金進行運用。因此，保險又派生了融資的職能。而且，資金運用業(yè)務(wù)與承保業(yè)務(wù)并稱為保險企業(yè)的兩大支柱，保險融資的來源主要包括：資本金、總準(zhǔn)備金或公積金、各項保險準(zhǔn)備金以及未分配的盈余。保險融資的內(nèi)容主要包括：銀行存款、購買有價證券、購買不動產(chǎn)、各種貸款、委托信托公司投資、經(jīng)管理機構(gòu)批準(zhǔn)的項目投資及公共投資、各種票據(jù)貼現(xiàn)等。3、保險的代價保險給社會帶來很大效益，也使社會付出代價，但其社會效益大于代價，這些代價是

21、社會為了獲得保險效益而必須做出的一種犧牲。（1）經(jīng)營費用。保險公司的經(jīng)營費用一般要占到保險費的20%，它包括銷售、管理、工資、利潤、稅收等支出，投保人是以附加保費的形式繳付的。（2）欺詐性索賠。由于道德危險因素的作用，保險有可能使某些人進行欺詐性索賠。最明顯的例子是縱火造成的損失持續(xù)性增加。此外，有些人謊報自己的珍貴財產(chǎn)被竊，還有有組織的犯罪集團以得到保險公司賠償為目的而盜竊汽車。（3）對防損工作的疏忽。由于心理危險因素的作用，保險有可能使某些企業(yè)疏忽防損工作。心理危險因素比道德危險因素更具有廣泛性，“躺在保險上睡覺”“著火不救”不乏其例，這要求在保險條款和費率上加以防范。（4）漫天要價。保險

22、使一些職業(yè)者索價過高。例如，在國外原告的律師在重大責(zé)任事故的訴訟案件中的索價經(jīng)常超過原告的真實經(jīng)濟損失，又如，醫(yī)生因病人有醫(yī)療保險而收取高額費用。保險的險種保險的險種是按保險對象對保險業(yè)務(wù)進一步分類。1、財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險指的是，投保人根據(jù)合同約定，向保險人交付保險費，保險人按保險合同的約定，對所承保的財產(chǎn)及其有關(guān)利益，因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失而承擔(dān)賠償責(zé)任的保險。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的。廣義上，財產(chǎn)保險包括財產(chǎn)損失保險（有形損失）、責(zé)任保險、信用保險等。與家庭有關(guān)的僅指財產(chǎn)損失保險，主要有家庭財產(chǎn)保險及附加盜竊險、機動車保險、自行車保險、房屋保險、家用電器專項保險等。至于

23、可保財產(chǎn)，一般包括物質(zhì)形態(tài)和非物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)及其有關(guān)利益。以物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)及其相關(guān)利益作為保險標(biāo)的的，通常稱為財產(chǎn)損失保險，例如，飛機、衛(wèi)星、電廠、大型工程、汽車、船舶、廠房、設(shè)備以及家庭財產(chǎn)保險等，以非物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)及其相關(guān)利益作為保險標(biāo)的的，通常是指各種責(zé)任保險、信用保險等，例如，公眾責(zé)任、產(chǎn)品責(zé)任、雇主責(zé)任、職業(yè)責(zé)任、出口信用保險、投資風(fēng)險保險等。但是，并非所有的財產(chǎn)及其相關(guān)利益都可以作為財產(chǎn)保險的保險標(biāo)的。只有根據(jù)法律規(guī)定，符合財產(chǎn)保險合同要求的財產(chǎn)及其相關(guān)利益，才能成為財產(chǎn)保險的保險標(biāo)的。2、責(zé)任保險責(zé)任保險以被保險人致人損害依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任為標(biāo)的，為填補被保險人的損害之第

24、三人保險。性質(zhì)上是填補損害保險責(zé)任保險。其構(gòu)成須具備兩個條件：一是被保險人對第三者依法負有賠償責(zé)任：二是受害的第三者必須向被保險人請求賠償。責(zé)任保險作為一類獨立體系的保險業(yè)務(wù)，開始于19世紀(jì)中葉，發(fā)展于20世紀(jì)70年代，責(zé)任保險的產(chǎn)生與發(fā)展壯大，被稱為保險業(yè)發(fā)展的第三階段，使保險業(yè)由承保物質(zhì)利益風(fēng)險和人身風(fēng)險后，擴展到保各種法律風(fēng)險。在責(zé)任保險發(fā)展的最初幾十年，并沒有得到足夠的重視，直至20世紀(jì)中葉，隨著社會發(fā)展，各種民事活動急劇增加，法律制度不斷健全，人們的索賠意識不斷增強，終于使責(zé)任保險在20世紀(jì)70年代以后的工業(yè)化國家得到了全面迅速的發(fā)展，進入了黃金時期。雖然責(zé)任保險發(fā)展的時間相對其他保

25、險而言非常短，但是目前已經(jīng)成為具有相當(dāng)規(guī)模和影響力的保險險種。國際保險發(fā)展的歷史表明，責(zé)任保險的發(fā)展程度是衡量一國或地區(qū)財產(chǎn)保險業(yè)發(fā)達與否的重要指標(biāo)。有關(guān)資料顯示，美國的責(zé)任險業(yè)務(wù)是非壽險公司的支柱性險種，責(zé)任保險市場自20世紀(jì)后期即占整個非壽險業(yè)務(wù)的45%50%；在歐洲國家則占30%左右，有的國家高達40%：日本也達25%30%。進入20世紀(jì)90年代以后，許多發(fā)展中國家也日益重視發(fā)展責(zé)任保險業(yè)務(wù)，這一指標(biāo)的全球平均數(shù)為非壽險業(yè)務(wù)的20%以上。責(zé)任保險滲透到社會生活的各個方面，促進了社會的進步和發(fā)展，起到了維護社會穩(wěn)定的作用。3、財產(chǎn)保險綜合險財產(chǎn)保險綜合險是專為企事業(yè)單位提供保障的一個險種。

26、任何屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負責(zé)的財產(chǎn)、由被保險人經(jīng)營管理或替他人保管的財產(chǎn)、其他具有法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟利害關(guān)系的財產(chǎn)都可在保險標(biāo)的范圍內(nèi)。財產(chǎn)保險綜合險也是團體火災(zāi)保險業(yè)務(wù)的主要險種之一，它在適用范圍、保險對象、保險金額的確定和保險賠償處理等內(nèi)容上，與財產(chǎn)保險基本險相同，不同的只是保險責(zé)任較財產(chǎn)保險基本險有擴展。4、人身保險人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的一種保險。當(dāng)人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時，根據(jù)保險合同條款的規(guī)定，保險人對被保險人或受益人給付預(yù)定的保險金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟困難，是對社會保障不

27、足的一種補充。人身保險包括人壽保險、健康保險和人身意外傷害險。（1）人壽保險。它簡稱壽險，是一種以人的生死為保險對象的保險，是被保險人在保險責(zé)任期內(nèi)生存或死亡，由保險人根據(jù)契約規(guī)定給付保險金的一種保險。（2）健康保險。它是一種以非意外傷害而由被保險人本身疾病導(dǎo)致的傷殘、死亡為保險條件的保險。（3）人身意外傷害保險。它是一種以人的身體遭受意外傷害為保險條件的保險。專業(yè)自保公司的分類專業(yè)自保公司根據(jù)其所有權(quán)、經(jīng)營范圍、運作功能和注冊地點的不同而有所差別。因此，可將專業(yè)自保公司分為以下幾類：1、按所有權(quán)劃分專業(yè)自保公司既可以由一家獨立的企業(yè)擁有，也可以代表多個彼此并不相關(guān)企業(yè)的利益，前者被稱為單親專

28、業(yè)自保公司，占了全球?qū)I(yè)自保公司總數(shù)量的75%，后者被稱為多親專業(yè)自保公司，各參與公司共出保費、共擔(dān)風(fēng)險，這種方式在美國十分流行，另外，還有一種協(xié)會專業(yè)自保公司，其組織框架和經(jīng)營目的方面同多親專業(yè)自保公司相似，區(qū)別僅在于專業(yè)自保公司是由專業(yè)組織、貿(mào)易協(xié)會和其他類似機構(gòu)組建的。2、按經(jīng)營范圍劃分專業(yè)自保公司可以分為純粹專業(yè)自保公司和開放市場專業(yè)自保公司。前者是僅僅承保其母公司業(yè)務(wù)的專業(yè)自保公司。大多數(shù)專業(yè)自保公司建立在這一基礎(chǔ)之上。后者除了承保其母公司的業(yè)務(wù)之外，還承保其他公司的風(fēng)險，即承保所謂“非相關(guān)業(yè)務(wù)”3、按運作功能劃分一家專業(yè)自保公司既可以在直接基礎(chǔ)上經(jīng)營也可以在再保險的基礎(chǔ)上經(jīng)營，基于

29、直接方式運作的專業(yè)自保公司直接向客戶簽發(fā)保單；而基于再保險方式運作的專業(yè)自保公司將通過公司出面與保險人簽發(fā)保單。由于許多國家對于部分或全部業(yè)務(wù)僅允許那些被授權(quán)或那些因符合法律中的地域要求而得到批準(zhǔn)的保險公司來經(jīng)營，所以直接專業(yè)自保公司在業(yè)務(wù)上受到了限制。4、按注冊地點劃分由于某些原因（例如稅率低和管制松等），許多專業(yè)自保公司都設(shè)立在“離岸”地區(qū)。百慕大地區(qū)聚集了全球1/3以上的專業(yè)自保公司，這是因為該地除了無所得稅和外匯管制外，還有發(fā)達的證券交易系統(tǒng)、穩(wěn)定的政治環(huán)境、完備的商業(yè)法律體系、高度發(fā)達的司法和專業(yè)人才結(jié)構(gòu)、便利的海空交通和高度發(fā)達的保險業(yè)等強大優(yōu)勢。除了百慕大，專業(yè)自保公司的聚集中心

30、還有開曼群島、佛蒙特、巴巴多斯、盧森堡、新加坡、中國香港等地。然而，由于法律框架和政治方面等原因一些專業(yè)自保公司還是定位在國內(nèi)組建。5、按經(jīng)營方式來劃分以經(jīng)營方式來劃分，自保公司可以分成單一自保公司、聯(lián)合自保公司、風(fēng)險自留集團、公共機構(gòu)集團和租借式自保公司五類。（1）單一自保公司。由一個商業(yè)組織擁有的自保公司稱為單一自保公司。它的業(yè)務(wù)安排流程如下：交保險費：母公司自保公司再保險公司。損失賠償：再保險公司自保公司母公司。某些分權(quán)制公司運用此類自保公司得到了與相互公司同樣收效，主要是因為這類自保公司從被保險人各經(jīng)營單位得到的收益，超過了僅從一個絕對所有人那里獲得的收益。（2）聯(lián)合自保公司，聯(lián)合自保

31、公司，或稱集團自保公司，是一個代表多個彼此并不相關(guān)的商業(yè)組織利益的自保公司。這些商業(yè)組織共出保費、共擔(dān)風(fēng)險。比如，A、B、C、D、E五個參與公司，分別交保費給同一個自保公司，該自保公司統(tǒng)一向再保險公司辦理再保業(yè)務(wù)，這種自保公司則屬聯(lián)合自保公司。（3）風(fēng)險自留集團。風(fēng)險自留集團是產(chǎn)生于美國的一種特殊形式的聯(lián)合自保公司，其母公司是許多專門承保某種特定責(zé)任風(fēng)險的組織。這種自保公司是經(jīng)美國1981年的產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險自留法案和1986年的責(zé)任風(fēng)險自留法案的批準(zhǔn)在美國成立的。1996年年初，美國共有67個風(fēng)險自留集團，其年保費額超過6.4億美元。1981年的法案允許為解決由于產(chǎn)品責(zé)任保險給付無力或其他原因帶

32、來的受害人求償無門的情形，可以成立以此為目標(biāo)的風(fēng)險資本集團。1986年法案擴大了自留集團可承保的責(zé)任風(fēng)險范圍。（4）公共機構(gòu)集團。除以上幾種自保公司外，還有大約430家公共機構(gòu)集團，主要集中在美國，年保費額達50億美元。因為這種集團從法律上講只是“區(qū)際集團”而并非正式保險公司，因而這類機構(gòu)不屬于一般意義上的自保公司，但它確實是創(chuàng)新風(fēng)險融通市場的一個主要部分。據(jù)某些機構(gòu)估計，約有43%的美國政府機構(gòu)都參加了該集團。公共機構(gòu)集團的興起，主要是由美國20世紀(jì)70年代中期和80年代中期在傳統(tǒng)保險業(yè)發(fā)生的兩次危機而造成的。（5）租借式自保公司。所謂租借式自保公司，也是保險公司的一種，該公司向與之并不相關(guān)

33、的組織提供保險和自營保險，并將承保收益和投資收益繳付給被保險人。他們通常是由一些保險中介人、投資者和風(fēng)險管理人創(chuàng)辦的離岸保險公司，其目的是吸引那些缺乏資金的商業(yè)組織，或是吸引那些不愿意出資創(chuàng)辦自保公司的商業(yè)組織。在租借式自保方式中，實際上是被保險人租賃了另外機構(gòu)的資金，從而更有效地抵御可能發(fā)生的風(fēng)險。這里，被保險人并不實際控制自保公司，只是對其保費和保險事故賠償?shù)臅嬘嬞~進行監(jiān)管。盡管租借式自保公司創(chuàng)辦時，在資金和管理方面較普遍的自保公司容易些，但一般而言，租借式自營保險只是一個短期的解決方案，經(jīng)常需要高額的附屬擔(dān)保并且成本很高，還容易產(chǎn)生巨大的財務(wù)交易對手風(fēng)險，即租借式自保公司的組織者很可能

34、會不恰當(dāng)?shù)靥幹觅Y金，使自保公司實際上是為管理者謀取利益的冒險企業(yè)。建立專業(yè)自保公司的優(yōu)劣勢分析建立專業(yè)自保公司作為一種企業(yè)風(fēng)險管理的方式，如果能夠減少企業(yè)的風(fēng)險成本，那么以它代替?zhèn)鹘y(tǒng)的商業(yè)保險不僅是可取的，也將給企業(yè)帶來長遠利益。企業(yè)建立專業(yè)自保公司的優(yōu)勢所在有以下四個方面：1、對保險成本的分析首先，由于傳統(tǒng)商業(yè)保險市場上的“逆選擇”問題使投保的一部分低風(fēng)險企業(yè)不得不承擔(dān)一個較合理費率更高的平均費率。由于信息是不對稱的，也即投保企業(yè)比保險公司更為清楚自己可能遭遇的損失賠償風(fēng)險，因此這些低風(fēng)險的公司通過建立自己的專業(yè)自保公司作為一種新的風(fēng)險融資安排，從而改變在傳統(tǒng)保險市場中所處的不利地位。從這個

35、意義上，專業(yè)自保公司的建立暗含著一個前提，就是它所提供的保險服務(wù)的對象被保險企業(yè)的潛在損失風(fēng)險較小，因此決定了專業(yè)自保公司的保險費率也比較低。其次，專業(yè)自保公司作為企業(yè)的一種風(fēng)險融資工具，可以減少或者避免許多在傳統(tǒng)商業(yè)保險市場上的花費，如傭金、保費的賦稅、其他有如董事會費的管理費用以及利潤附加：而正是這些經(jīng)營費用構(gòu)成了傳統(tǒng)商業(yè)保險保費組成中的附加保險費，據(jù)統(tǒng)計，美國和歐洲的傳統(tǒng)商業(yè)保險公司都負擔(dān)著20%30%的費用率，在亞洲、非洲、拉丁美洲這一比率可能還要高一些。由于專業(yè)自保公司的保費基本上只按照純費率計算，不附加上述費用，因此能夠厘定較低的保費率，從而為企業(yè)節(jié)約了大筆的保費支出。最后，專業(yè)自

36、保公司這種機制可以降低傳統(tǒng)商業(yè)保險中產(chǎn)生的道德風(fēng)險，通過減少損失來降低企業(yè)的保險成本。傳統(tǒng)的商業(yè)保險在一定程度上降低了被保險企業(yè)防范損失和降低損失的積極性，因為企業(yè)知道自己的損失會得到保險公司的賠償。這種情況使得實際的損失往往超過本來的水平，從而也造成了現(xiàn)實生活中高額的保險費率。而建立專業(yè)自保公司的企業(yè)會繼續(xù)保持原有防范、降低損失的積極性，督促和加強風(fēng)險控制方面的工作，因此從客觀上降低了企業(yè)的保險成本。2、對機會成本的分析傳統(tǒng)的商業(yè)保險公司提供的企業(yè)保險一般以一年為期限，要求投保企業(yè)在年度初始就繳納保險費，而保險公司支付損失賠償金往往滯后一段時間，這就使企業(yè)喪失了可用現(xiàn)金流在這段時間內(nèi)的投資收

37、益，導(dǎo)致很高的機會成本。當(dāng)面臨高收益的投資機會并對投資回報有良好的預(yù)期時，專業(yè)自保公司能夠在最大限度內(nèi)降低母公司的保費現(xiàn)金流出，允許母公司自由靈活地支付保費，有的甚至允許母公司在災(zāi)害事故發(fā)生后再支付保費。專業(yè)自保公司所提供的優(yōu)惠的保費支付安排能夠優(yōu)化企業(yè)的現(xiàn)金流管理，有利于增加企業(yè)的投資收益，降低投保的機會成本。3、對稅收待遇的分析如前所述，建立專業(yè)自保公司作為企業(yè)風(fēng)險自留的一種特殊形式，其產(chǎn)生之初的一個很重要的動機在于獲得稅收方面的優(yōu)惠。相對于企業(yè)風(fēng)險自留的其他融資形式，專業(yè)自保公司被稅收部門歸于保險公司一類，不但可以在已決賠款和費用中享受稅收減讓，而且還能夠在報告賠款和發(fā)生未報賠款準(zhǔn)備金中

38、獲得稅收減免。另外，專業(yè)自保公司還可以享受離岸注冊地給予的稅收優(yōu)惠待遇。4、對承保能力的分析專業(yè)自保公司提供的承保服務(wù)較之傳統(tǒng)的商業(yè)保險在范圍和靈活性方面均有所突破。從承保范圍的角度來看，在傳統(tǒng)的商業(yè)保險中，企業(yè)和保險公司經(jīng)常就什么風(fēng)險可以承保，什么風(fēng)險不能承保爭論不已，以至于常常妨礙正常保險業(yè)務(wù)的辦理，有時還會動用訴訟來解決爭議。而專業(yè)自保公司的立足點是為企業(yè)提供充分的保險保障，可以為其不斷變化著的、特定的投保需求提供承保范圍更寬的保險服務(wù)。這一優(yōu)勢在風(fēng)險形式千變?nèi)f化的當(dāng)今社會中尤為重要。從承保靈活性的角度來看，專業(yè)自保公司可以為企業(yè)提供更具個性化的承保服務(wù)。一方面，它既可以根據(jù)企業(yè)自身的需

39、要提供較之傳統(tǒng)商業(yè)保險更高金額、更長期限的保險產(chǎn)品，也可以為企業(yè)量身定做不同的保險產(chǎn)品組合，即把企業(yè)面臨的不同種類的風(fēng)險“打包”承保：另一方面，專業(yè)自保公司能夠根據(jù)母公司旗下各子公司的風(fēng)險水平和特定需求來確定相應(yīng)不同的保險費率、承保金額和自留額度等保險條款，具有很強的針對性和靈活性。雖然建立專業(yè)自保公司優(yōu)勢巨大，但同時其具有的缺點也不可忽視，主要缺點如下：（1）業(yè)務(wù)量有限。雖然多數(shù)專業(yè)自保公司可以接受外來業(yè)務(wù)，擴大營業(yè)范圍，但大部分業(yè)務(wù)仍然來自于組建人及其下屬，因而風(fēng)險單位有限，大數(shù)法則難以發(fā)揮其功能。（2）風(fēng)險品質(zhì)較差。專業(yè)自保公司所承保業(yè)務(wù)，多數(shù)是財產(chǎn)風(fēng)險以及在傳統(tǒng)保險市場上難以獲得保障的

40、責(zé)任風(fēng)險。這些風(fēng)險有時相當(dāng)集中、損失頻率高、損失幅度大，且賠償時間可能拖得很久。因此經(jīng)營起來，難度頗大。（3）組織規(guī)模簡陋。與傳統(tǒng)的保險公司不同，專業(yè)自保公司的規(guī)模通常是比較小的，其組織機構(gòu)也很簡單，因此，專業(yè)人才不多，經(jīng)營水平提高困難。（4）財務(wù)基礎(chǔ)脆弱。專業(yè)自保公司的資本金較小，財務(wù)基礎(chǔ)脆弱，業(yè)務(wù)發(fā)展因此受限，雖然可以吸收外來業(yè)務(wù)，但若來源不穩(wěn)、品質(zhì)不齊，則更加增添財務(wù)負擔(dān)。保險經(jīng)紀(jì)人的運作和監(jiān)管保險經(jīng)紀(jì)人的基本崗位職責(zé)如下：（1）發(fā)現(xiàn)潛在客戶的保險需求，爭取成為客戶認可的保險經(jīng)紀(jì)人。（2）對客戶面臨的風(fēng)險進行調(diào)研、查勘，提供風(fēng)險評估報告。（3）針對客戶面臨的風(fēng)險制定風(fēng)險管理方案，其核心為

41、保險方案。（4）協(xié)助或代表客戶進行保險采購，選擇合適的保險人和保險方案。（5）協(xié)助客戶辦理投保、繳費等手續(xù)。（6）審核保險協(xié)議、保險合同、保險單等技術(shù)文件。（7）對客戶保險相關(guān)人員進行保險培訓(xùn)，告知保險方案內(nèi)容、被保險人義務(wù)、保險報案方式、保險公司及經(jīng)紀(jì)公司聯(lián)系人等重要保險事宜。（8）發(fā)生保險事故后，協(xié)助客戶報案、收集報案材料、查勘現(xiàn)場、代表客戶與保險公司談判等。（9）日常聯(lián)系、定期報送保險服務(wù)情況等其他工作。保險經(jīng)紀(jì)人的收入主要來自傭金。在保險市場上，由保險人支付傭金是一種主要的形式。保險經(jīng)紀(jì)人代保險客戶像保險公司投保一定險別后，保險公司從保險費中提取一定比例給保險經(jīng)紀(jì)人，即傭金。保險經(jīng)紀(jì)人

42、傭金的數(shù)量取決于介紹成功的保險業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量。保險業(yè)務(wù)數(shù)量多、質(zhì)量高，傭金就多：反之就少。傭金的高低往往影響保險費的升降，大型企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)理憑其實力可以與經(jīng)紀(jì)人就保險傭金比例進行討價還價，而保險經(jīng)紀(jì)人為了同其他保險經(jīng)紀(jì)人競爭往往會同意降低傭金比率。保險客戶為了評估經(jīng)紀(jì)人的服務(wù)質(zhì)量，一般會要求保險經(jīng)紀(jì)人公開其年度傭金收入。 有些國家，如美國，也有由保戶支付勞務(wù)報酬，或者由保險方或保險客戶共同支付傭金等形式。在美國，一些中大型企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)理可以通過與保險經(jīng)紀(jì)人磋商來確定以勞務(wù)費的形式支付經(jīng)紀(jì)人的報酬。這些勞務(wù)報酬是由企業(yè)支付的，可消除傭金制度中保險經(jīng)紀(jì)人所固有的對降低保險費的抵觸情緒，并且還使經(jīng)

43、紀(jì)人的收入不受保險業(yè)務(wù)的周期性影響。這樣看來，傭金制度和勞務(wù)報酬各有利弊。近年來，在發(fā)達國家保險市場上，由于競爭激烈，保險經(jīng)紀(jì)人趨向于以為客戶爭取最小成本的保險保障來吸引客戶。為了避免由此造成傭金收入越來越少的趨勢，保險經(jīng)紀(jì)人傾向于以勞務(wù)報酬的形式獲得收入。保險經(jīng)紀(jì)人現(xiàn)狀和基本理論1、保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀保險經(jīng)紀(jì)人在現(xiàn)代風(fēng)險管理中起著重要的作用，他們?yōu)榭蛻粼O(shè)計保險方案，選擇保險人，并提供風(fēng)險管理咨詢服務(wù)。保險經(jīng)紀(jì)人在國外已有400多年的歷史，在中國也有100多年的歷史了。最早的文字記載見于1899年9月申報刊登的火線捐客公所章程，是有關(guān)保險經(jīng)紀(jì)人的管理章程。1935年在上海成立的由潘垂統(tǒng)主辦的潘安

44、記保險事務(wù)所是當(dāng)時比較規(guī)范的保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)之一。1936年12月6日，成立了上海市保險業(yè)經(jīng)紀(jì)人公會。現(xiàn)在在英美等保險業(yè)發(fā)達的國家，保險經(jīng)紀(jì)人在保險中介市場上扮演著重要角色。在國際保險市場上，英國的保險經(jīng)紀(jì)制度影響最大，保險經(jīng)紀(jì)人的力量最強。據(jù)統(tǒng)計，英國保險市場上有800多家保險公司，而保險經(jīng)紀(jì)公司就超過3200家，共有保險經(jīng)紀(jì)人員8萬多名，英國保險市場上60%以上的財險業(yè)務(wù)是由經(jīng)紀(jì)人帶來的，“勞合社”的業(yè)務(wù)更是必須由保險經(jīng)紀(jì)人來安排。英國的保險經(jīng)紀(jì)人制度起源于海上保險。英國第一家保險經(jīng)紀(jì)公司成立于1906年，并于1910年被英國政府貿(mào)易委員會予以注冊。1977年，英國通過了保險經(jīng)紀(jì)人法，并設(shè)立了

45、專門的法案機構(gòu)即英國保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會和英國保險經(jīng)紀(jì)人注冊理事會（IBRC）。在德國保險市場上，保險經(jīng)紀(jì)人作用顯著。在德國，保險代理人被稱作是保險人“延長的手”，而獨立保險經(jīng)紀(jì)人則有被保險人的“同盟者”之稱。目前，德國的保險經(jīng)紀(jì)人總數(shù)為3000多人。在個人保險業(yè)務(wù)方面，8%的業(yè)務(wù)量是由經(jīng)紀(jì)人帶來的，高于銀行代銷（5%）和保險公司直銷（7%）。而在工業(yè)企業(yè)保險業(yè)務(wù)的銷售上，保險經(jīng)紀(jì)人更是舉足輕重，50%60%的業(yè)務(wù)量是由經(jīng)紀(jì)人帶來的，遠遠超過了保險代理人（10%20%）的業(yè)務(wù)量。此外，在德國，對保險經(jīng)紀(jì)人的管理主要依據(jù)民法來進行，德國民法規(guī)定，保險經(jīng)紀(jì)人在從事保險經(jīng)紀(jì)活動過程中，因自身過錯造成委托人

46、損失的，應(yīng)單獨承擔(dān)民事法律責(zé)任。而且保險經(jīng)紀(jì)人必須投保職業(yè)責(zé)任保險，以維護他們所服務(wù)對象的利益。美國保險市場是世界上最大的保險市場之一。美國保險市場上保險公司眾多，達五千多家，保險經(jīng)紀(jì)人在美國市場上發(fā)揮著一定的作用，但遠沒有英國那么重要。在財險方面，美國以保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人為中心，進行保險營銷。日本保險營銷制度有自己鮮明的特點。日本保險營銷主要依靠公司外勤職員和代理店來進行，其非壽險90%以上的業(yè)務(wù)由代理店來招攬，1996年4月，日本新的保險法開始實施，經(jīng)紀(jì)人這一形式才被引進。日本引進經(jīng)紀(jì)人制度采用的是登記制（申請登記即可），而不是執(zhí)照制。經(jīng)紀(jì)人直接向大藏省登記注冊，但要求經(jīng)紀(jì)人寄存一定數(shù)

47、目的保險金，超過最低保證金的部分由經(jīng)紀(jì)人投保賠償責(zé)任保險（E&Q）。在我國，保險經(jīng)紀(jì)人在中華人民共和國成立后曾消失了40多年。在保險法1995年正式出臺以前，在我國沿海地區(qū)和中心城市陸續(xù)出現(xiàn)了一些保險經(jīng)紀(jì)人地下活動或類似保險經(jīng)紀(jì)人的組織，特別是在深圳經(jīng)濟特區(qū)。隨著我國經(jīng)濟改革和對外開放，引進了大量外資，出現(xiàn)了許多“三資”企業(yè)，一些境外保險經(jīng)紀(jì)公司也乘機進入我國保險市場，或明或暗地從事保險經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，獲取了大量的非法傭金收入。與其讓境內(nèi)外保險經(jīng)紀(jì)人不規(guī)范地從事保險經(jīng)紀(jì)活動，還不如盡快地讓保險經(jīng)紀(jì)人規(guī)范化地進入市場。在這方面，我們可以借鑒國外的成功經(jīng)驗建立符合我國保險業(yè)發(fā)展需要的保險經(jīng)紀(jì)人制度。開放

48、我國保險市場是我國加入世貿(mào)組織的重要條件之一，我國政府已承諾有條件地開放包括保險業(yè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)，外資保險經(jīng)紀(jì)公司也屬于開放之列。1998年2月公布的保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定（試行）明確指出：“本規(guī)定適用于在中華人民共和國依法成立的中資保險經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司、外資保險經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司和中外合資保險經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司?！?999年12月16日，中國保監(jiān)會首批批準(zhǔn)北京江泰、廣州長城、上海東大三家全國性保險經(jīng)紀(jì)公司籌建，這三家保險經(jīng)紀(jì)公司分別于2000年6月、7月正式開業(yè)，中國保監(jiān)會于2009年9月頒布了保險經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)管規(guī)定。截至2012年年底，開業(yè)的保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)共434家，共實現(xiàn)保費收入421.06億元，占當(dāng)

49、年全國總保費收入的2.7%.2、保險經(jīng)紀(jì)人的基本理論與其他市場一樣，保險市場包括買方和賣方，還有為保險服務(wù)的中間人。保險中間人，也稱保險中介，是指向保險人和投保人提供有關(guān)各種可能獲得的保險價格，保險特性以及所要承保的危險性質(zhì)方面的知識，將保險人和投保人聯(lián)系在一起，最后達成保險契約并提供相關(guān)服務(wù)的人，一般包括保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人。保險經(jīng)紀(jì)人是指代表被保險人在保險市場上選擇保險人或保險人組合，同保險方洽談保險合同條款并代辦保險手續(xù)以及提供相關(guān)服務(wù)的中間人。保險法第一百二十三條規(guī)定：保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。我國還規(guī)定

50、，從事保險經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的人員必須參加保險經(jīng)紀(jì)人員資格考試：凡具有大專以上學(xué)歷的個人，均可報名參加保險經(jīng)紀(jì)人員資格考試：保險經(jīng)紀(jì)人員資格考試合格者，由中國保險監(jiān)督管理委員會核發(fā)保險經(jīng)紀(jì)人員資格證書（以下簡稱資格證書）：資格證書還只是對有保險經(jīng)紀(jì)能力人員的資格認定，不能作為執(zhí)業(yè)證件使用。保險經(jīng)紀(jì)人員執(zhí)業(yè)證書才是保險經(jīng)紀(jì)人員從事保險經(jīng)紀(jì)活動的唯一執(zhí)照。已取得資格證書的個人，必須接受保險經(jīng)紀(jì)公司的聘用，并由保險經(jīng)紀(jì)公司代其向中國保險監(jiān)督管理委員會申，領(lǐng)并獲得保險經(jīng)紀(jì)人員執(zhí)業(yè)證書后，方可從事保險經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。保險經(jīng)紀(jì)人的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：（1）以訂立保險合同為目的，為投保人提供防火、防損或風(fēng)險評估以及風(fēng)險管理咨

51、詢服務(wù)。通過保險經(jīng)紀(jì)人提供的以上專門服務(wù)，可以使被保險人的防災(zāi)工作、風(fēng)險管理工作做得更好，就可以以較低的費率獲得保障利益。（2）以訂立保險合同為目的，為投保人擬訂投保方案，辦理投保手續(xù)。投保方案的選擇是一項專業(yè)技術(shù)性很強的工作，被保險人自己通常不能勝任，保險經(jīng)紀(jì)人就可以以其專業(yè)素質(zhì)，根據(jù)保險標(biāo)的情況和保險公司的承保情況，為投保人擬訂最佳投保方案，代為辦理投保手續(xù)。（3）在保險標(biāo)的或被保險人遭遇事故和損失的情況下，為被保險人或受益人代辦檢驗、索賠。（4）為被保險人或受益人向保險公司索賠。（5）再保險經(jīng)紀(jì)人憑借其特殊的中介人身份，為原保險公司和再保險公司尋找合適的買（賣）方，安排國內(nèi)分入、分出業(yè)務(wù)

52、或者安排國際分入、分出業(yè)務(wù)。（6）保險監(jiān)管機關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。保險經(jīng)紀(jì)人有嚴格的執(zhí)業(yè)規(guī)則，世界各國對其都實行嚴格的執(zhí)業(yè)管理。保險法規(guī)定，因保險經(jīng)紀(jì)公司過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。為了更好維護雙方的權(quán)利和義務(wù)，減少保險經(jīng)紀(jì)糾紛，保險經(jīng)紀(jì)人一般采取合同的方式為客戶服務(wù)。保險經(jīng)紀(jì)人的合同行為是由保險經(jīng)紀(jì)人的民事法律行為性質(zhì)決定的。由于保險經(jīng)紀(jì)人行為具有居間、委托代理和咨詢的內(nèi)容，因而根據(jù)中華人民共和國合同法，其相應(yīng)的規(guī)范合同有居間合同、委托合同和咨詢合同。（1）居間合同。由于保險居間是保險經(jīng)紀(jì)人根據(jù)投保人的委托，基于投保人的利益為投保人與保險人訂立保險合同提供中介

53、服務(wù)并依法收取傭金的法律行為，因而保險經(jīng)紀(jì)人在接受投保人為其尋找保險人的委托時與投保人簽訂的合同為居間合同，保險經(jīng)紀(jì)人的居間行為既具有居間合同的一般屬性，同時也有其特性。在保險居間行為中，居間人的傭金是從保險人那里取得的，而非從委托人手中取得。原因在于雖然保險經(jīng)紀(jì)人此時是代表投保人利益，為投保人尋找保險人的，但在為投保人找到訂約機會的同時也為保險人招攬了保險業(yè)務(wù)。（2）委托合同。由于保險經(jīng)紀(jì)人可為投保人辦理投保手續(xù)，為被保險人或受益人代辦檢驗、索賠，因而此時的保險經(jīng)紀(jì)人實際上是委托人的代理人，此時的合同行為是委托合同行為。（3）咨詢合同，咨詢是保險經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的要求對特定項目提供預(yù)測、論證

54、或者解答，并由委托人支付咨詢費的行為。例如，為投保人提供防災(zāi)防損或風(fēng)險評估、風(fēng)險管理咨詢等高附加值的服務(wù)。為了使這種咨詢行為規(guī)范化，以保護當(dāng)事人的合法權(quán)益，保險經(jīng)紀(jì)人在提供咨詢服務(wù)前應(yīng)與委托人簽訂咨詢合同。無論是哪一類保險經(jīng)紀(jì)合同，其簽訂均必須遵守法律規(guī)定，遵循誠信、自愿、平等、公平等訂立合同的一般原則，并且具有諾成合同、非要式合同和有償合同的特征，同時應(yīng)當(dāng)具有以下基本條款：項目名稱，保險經(jīng)紀(jì)服務(wù)的內(nèi)容、方式和要求，有關(guān)的保密事項和信用事項，履行期限、地點和方式，傭金或咨詢費標(biāo)準(zhǔn)及支付方式，違約責(zé)任及違約金或損失賠償額的計算方法，爭議的解決方法。保險經(jīng)紀(jì)人通過向投保人提供保險方案、辦理投保手續(xù)

55、、代投保人索賠并提供防災(zāi)、防損或風(fēng)險評估、風(fēng)險管理等咨詢服務(wù)，使投保人充分認識到經(jīng)營中自身存在的風(fēng)險，并參考保險經(jīng)紀(jì)人提供的全面的、專業(yè)化的保險建議，使投保人所存在的風(fēng)險得到有效的控制和轉(zhuǎn)移，達到以最合理的保險支出獲得最大的風(fēng)險保障，降低和穩(wěn)固了經(jīng)營中的風(fēng)險管理成本，保證了企業(yè)的健康發(fā)展。另外，因為保險經(jīng)紀(jì)人的業(yè)務(wù)最終還是要到保險公司進行投保，保險經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)量的增加會引起保險公司整體業(yè)務(wù)量的增加，從而降低了保險公司的展業(yè)費用；在保險市場上，保險經(jīng)紀(jì)人把保險公司的再保份額順利地推銷出去，消除了保險公司分保難的憂慮，大大降低了保險公司的經(jīng)營風(fēng)險；而且保險經(jīng)紀(jì)人代為辦理保險事務(wù)，減少了被保險人因不

56、了解保險知識而在索賠時給保險人帶來的不必要的索賠糾紛，提高了保險公司的經(jīng)營效率。因此，保險經(jīng)紀(jì)人的產(chǎn)生不管是對投保人還是對保險公司都是有利的，他的產(chǎn)生是保險市場不斷完善的結(jié)果。項目風(fēng)險分析（一）政策風(fēng)險分析項目所處區(qū)域其自然環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境和投資環(huán)境較好，改革開放以來，國內(nèi)政局穩(wěn)定，法律法規(guī)日臻完善，因此，該項目政策風(fēng)險較小。（二）市場風(fēng)險分析該項目雖然暫時擁有領(lǐng)先的競爭地位和優(yōu)勢，但仍需密切關(guān)注市場，加快產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進程并盡早達到規(guī)?；a(chǎn)，確保性價比優(yōu)勢，真正占據(jù)國內(nèi)較大比例市場份額，同時力爭出口。因此，產(chǎn)業(yè)化進程的速度與質(zhì)量是本項目必須迎接的挑戰(zhàn)與風(fēng)險。雖然今后幾年該項目應(yīng)用產(chǎn)品需

57、求將會持續(xù)一波增長趨勢，但目前劇烈的市場競爭局面使得本項目存在一定的市場風(fēng)險。（三）技術(shù)風(fēng)險分析技術(shù)風(fēng)險的規(guī)避措施是采用先進的生產(chǎn)管理理念、先進的制造工藝技術(shù)、完善的質(zhì)量檢測體系，使產(chǎn)品達到國內(nèi)外領(lǐng)先水平。要進一步加大技術(shù)開發(fā)的投入，積極研究吸收國際先進技術(shù)，完善并固化加工制造工藝，挖掘自身潛力，打造自己核心競爭力。目前技術(shù)飛速發(fā)展，設(shè)備更新和產(chǎn)品技術(shù)升級換代迅速。要使產(chǎn)品和技術(shù)在行業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先地位，就要不斷加大科研開發(fā)投入，加強科研開發(fā)力量，致力技術(shù)創(chuàng)造，保持技術(shù)領(lǐng)先。同時，重視人才競爭，學(xué)習(xí)國外人才資料管理先進經(jīng)驗，形成積極進取的企業(yè)文化，建立吸引和穩(wěn)定人才的內(nèi)部激勵和約束機制。（四）產(chǎn)品

58、風(fēng)險分析該項目的幾種產(chǎn)品都是比較成熟的產(chǎn)品，但仍要根據(jù)市場不斷改進。（五）價格風(fēng)險分析本項目產(chǎn)品的市場定價均比目前市場價要低，但隨著競爭對手的增加，不可避免地會遭遇到最終的價格競爭，面臨調(diào)低售價的壓力；同時，市場原材料價格的波動也將直接影響產(chǎn)品成本，對產(chǎn)品價格帶來不確定影響。因此，應(yīng)從形成規(guī)?；a(chǎn)、降低生產(chǎn)成本、加強內(nèi)部管理、改進生產(chǎn)工藝水平、提高產(chǎn)品質(zhì)量、實施品牌計劃生產(chǎn)方面采取措施，削減產(chǎn)品價格風(fēng)險。（六）經(jīng)營管理風(fēng)險分析項目面臨的經(jīng)營風(fēng)險主要是指企業(yè)運營不當(dāng)造成大量存貨、營運資金短缺、產(chǎn)品生產(chǎn)安排失調(diào)等問題。對于經(jīng)營管理風(fēng)險，建議企業(yè)吸引人才加快機制及科技創(chuàng)新，盡快建立健全各項規(guī)章制度

59、，全面提高管理人員和廣大職工的素質(zhì)，制定嚴格的成本控制措施和責(zé)任制；穩(wěn)定原料供應(yīng)渠道；加速新品種的開發(fā)，及時根據(jù)形勢調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量；完善產(chǎn)、供、銷網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，積極開拓市場渠道，搶占市場先機；避免行業(yè)風(fēng)險，走可持續(xù)發(fā)展道路。高素質(zhì)的人才（包括技術(shù)人員和管理人員）對公司的發(fā)展至關(guān)重要。（七）財務(wù)及融資風(fēng)險分析財務(wù)金融風(fēng)險主要是利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。本項目資金由企業(yè)自籌解決，只要確保資金迅速到位、回收和資金的合理使用，加強資金的使用管理，項目財務(wù)金融風(fēng)險很小。本項目由于企業(yè)已經(jīng)完成了資金前期自籌，加上良好的銀行信用等級，因此，項目投融資風(fēng)險很小。（八）經(jīng)濟風(fēng)險分析從盈虧平衡點和售價降低對

60、內(nèi)部收益率的影響看，項目的抗風(fēng)險能力較強，但還需要企業(yè)不斷加強內(nèi)部管理，保持技術(shù)先進性，大力研發(fā)新產(chǎn)品，提高市場占有率，只有較高的市場占有率，才是企業(yè)各方面水平的綜合反映，才能最終避免項目的經(jīng)濟風(fēng)險。項目風(fēng)險對策（一）加強項目建設(shè)及運營管理本項目的建設(shè)采用招標(biāo)方式選擇工程設(shè)計承包商，在保證建設(shè)質(zhì)量的同時，努力降低建設(shè)投資和設(shè)備采購成本。項目建設(shè)按照國家有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)選擇項目監(jiān)理，確保項目的建設(shè)質(zhì)量、建設(shè)工期和降低項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產(chǎn)成本，構(gòu)成較大的價格變動空間，以增強企業(yè)的市場競爭能力。（二）采取多元化融資方式選擇多種籌集建設(shè)資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業(yè)發(fā)展的大