(中職中專)銀行信貸完整版課件匯總?cè)珪娮咏贪?最新)

1、第一章：概述本章學(xué)習(xí)目標(biāo)能說出銀行信貸的概念和特點(diǎn)對(duì)銀行信貸的職能和作用有所了解能說出銀行信貸資金的概念和特點(diǎn)對(duì)銀行信貸資金的分類有所了解能說出央行和商業(yè)銀行的資金來(lái)源能說出央行和商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)重難點(diǎn)分析教學(xué)重點(diǎn)： 銀行信貸的概念和特點(diǎn) 銀行信貸資金的概念和特點(diǎn) 央行和商業(yè)銀行的資金來(lái)源 央行和商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)教學(xué)難點(diǎn)： 銀行信貸的職能和作用 銀行信貸資金的分類 央行和商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容要點(diǎn)銀行信貸的概念及特點(diǎn)銀行信貸的職能和作用信貸資金的概念和特點(diǎn)銀行信貸資金的分類 信貸資金的籌集和分配銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 銀行信貸的概念及特點(diǎn)一、銀行信貸的概念 1.概念 體現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)關(guān)系的不

2、同所有者之間的借貸行為，是分配社會(huì)資金的一種手段。 2.主體 （1）資金剩余者 （2）資金需要者 （3）銀行等信貸中介資金剩余者銀行資金需要者資金資金【單項(xiàng)練習(xí)】 銀行信貸是指體現(xiàn)一定 的不同所有者之間的 ，是分配 種手段。經(jīng)濟(jì)關(guān)系借貸行為社會(huì)資金銀行信貸的概念及特點(diǎn)銀行信貸的概念及特點(diǎn)二、銀行信貸的特點(diǎn) 1.基本特征 （1）償還性 借款人須在約定的期限內(nèi)償還借款。是信用活動(dòng)最基本的特征。 （2）增值性 體現(xiàn)在借款利息上，它是信貸的本質(zhì)反映。 銀行信貸的概念及特點(diǎn)2.與其他經(jīng)濟(jì)范疇的區(qū)別（1）存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系（2）“借”與“貸”時(shí)間分離（3）信貸關(guān)系書面契約化 銀行信貸的概念及特點(diǎn)王強(qiáng)銀行江濱

3、工廠存款100萬(wàn)年利率2%貸款100萬(wàn)年利率5%王強(qiáng)一年后可得利息=100萬(wàn)2%=2萬(wàn)（元）江濱工廠一年后需付利息=100萬(wàn)5%=5萬(wàn)（元）銀行此存貸業(yè)務(wù)收益=5萬(wàn)-2萬(wàn)=3萬(wàn)（元）銀行信貸的概念及特點(diǎn)【練習(xí)】 王某因?yàn)橄胭I輛奔馳轎車，需向銀行申請(qǐng)50萬(wàn)元的貸款，銀行綜合評(píng)定了王某的經(jīng)濟(jì)狀況，實(shí)際貸給他40萬(wàn)元，貸款期限為1年，年利率為8%，則一年后貸款到期時(shí)，王某需向銀行償還多少款項(xiàng)，其中貸款利息是多少？本金是多少？銀行信貸的概念及特點(diǎn)解答： 貸款本金=40萬(wàn)元 貸款利息=本金借貸時(shí)間利率 =40萬(wàn)1年8%=3.2萬(wàn)（元） 到期償還本息和=40萬(wàn)+3.2萬(wàn)=43.2萬(wàn)（元）返回上級(jí)銀行信貸的

4、職能與作用三、銀行信貸的職能與作用 1.銀行信貸的職能 （1）籌集資金零星資金規(guī)模化 （2）配置資金趨利性原則 （3）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)貸款利率和額度 （4）反映、監(jiān)督反映和監(jiān)督資金來(lái)龍去脈 銀行環(huán)保企業(yè)污染企業(yè)借款額度500萬(wàn)年利率4%借款額度500萬(wàn)年利率4%銀行信貸的職能與作用 1.銀行信貸的作用 （1）促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)迅速發(fā)展 （2）促進(jìn)人們物質(zhì)生活水平提高 （3）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的鞏固和發(fā)展返回上級(jí)銀行信貸的職能與作用信貸資金的概念和特點(diǎn)一、銀行信貸資金的籌集 1.信貸資金的概念 銀行以吸收存款、發(fā)行債券和辦理結(jié)算等信用形式聚集起來(lái)并用于發(fā)放貸款的貨幣資金。 存款客戶債券購(gòu)買者款項(xiàng)結(jié)算者銀行資

5、金需要者存入資金發(fā)放貸款信貸資金的概念和特點(diǎn) 2.信貸資金的特點(diǎn) （1）資金的共同特點(diǎn) 預(yù)付性、周轉(zhuǎn)性、補(bǔ)償性和增值性 （2）借貸資金的附加特點(diǎn) 兩權(quán)分離 特殊的商品 獨(dú)特運(yùn)動(dòng)形式信貸資金的概念和特點(diǎn)小王存取銀行貸還小劉3.信貸資金的籌集 閑置資金的存在是信貸資金籌集的前提【練習(xí)】信貸資金兩權(quán)分離是指 和 分離。信貸資金的運(yùn)動(dòng)包括 、 、 和 四個(gè)環(huán)節(jié)。所有權(quán)使用權(quán)存取貸還返回上級(jí)銀行信貸資金的分類 二、信貸資金的分類 1.按資金來(lái)源分 （1）資本金 （2）銀行存款 （3）貨幣發(fā)行 （4）其他借入資金 2.按資金用途分 對(duì)央行： 對(duì)商業(yè)銀行： （1）再貼現(xiàn)及貸款 （1）現(xiàn)金 （2）黃金外匯儲(chǔ)備

6、 （2）證券投資資金 （3）各種證券及其他資產(chǎn)（3）放款資金 銀行信貸資金的分類 【分組討論】 央行和各商業(yè)銀行間有著怎樣的關(guān)系？銀行信貸資金的分類 3.按資金使用期限分 （1）短期信貸資金 （2）中期信貸資金 （3）長(zhǎng)期信貸資金 4.按資金償還方式分 （1）一次性償還資金（2）不定期償還資金 5.按資金償還方式分 （1）人民幣信貸資金（2）外匯信貸資金 返回上級(jí)信貸資金的籌集和分配 三、中國(guó)人民銀行信貸資金的籌集 央行信貸資金的籌集形成人民銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。 央行信貸資金來(lái)源： 1.貨幣發(fā)行 2.財(cái)政性存款 3.商業(yè)銀行存款 4.其他存款 （1）郵政儲(chǔ)蓄存款 （2）非銀行金融機(jī)構(gòu)存款 （3）外

7、國(guó)政府或金融機(jī)構(gòu)存款 5.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)往來(lái)銀行業(yè)務(wù)分類： 1.資產(chǎn)業(yè)務(wù) 銀行作為債權(quán)人 2.負(fù)債業(yè)務(wù) 銀行作為債務(wù)人 3.中間業(yè)務(wù) 銀行作為中間服務(wù)者信貸資金的籌集和分配 【分組討論】 請(qǐng)同學(xué)們說說日常生活中聽過的銀行業(yè)務(wù)是屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，還是負(fù)債業(yè)務(wù)，還是中間業(yè)務(wù)？信貸資金的籌集和分配 四、商業(yè)銀行信貸資金的籌集 商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的企業(yè)，最求利潤(rùn)最大化，對(duì)股份制商業(yè)銀行來(lái)說，則是股東財(cái)富最大化。 商業(yè)銀行資金來(lái)源： 1.資本金 2.銀行存款 3.借入資金商業(yè)銀行資本金來(lái)源于：（1）國(guó)家財(cái)政撥款 （2）銀行自身積累（3）股金銀行存款按存款人動(dòng)機(jī)和目的分為：（1）保管性存款 （2）出納性存款

8、（3）投資性存款借入資金來(lái)源：（1）從央行借入 （2）銀行同業(yè)拆借（3）發(fā)行金融債 （4）國(guó)際金融借貸【分組討論】 央行和各商業(yè)銀行的資金來(lái)源分別有哪些？有何不同之處？信貸資金的籌集和分配 五、信貸資產(chǎn)的分配 1.信貸資產(chǎn)的概念 即信貸資金的運(yùn)用，主要分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款證券及投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。 2.信貸資產(chǎn)中最大的資產(chǎn) 貸款 3.貸款的關(guān)鍵 控制風(fēng)險(xiǎn)【單項(xiàng)練習(xí)】 信貸資產(chǎn)就是貸款。（ ）返回上級(jí)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 六、人民銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1.信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的概念 中央銀行運(yùn)用其貨幣資金的業(yè)務(wù)。 （1）信貸業(yè)務(wù)分為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)和信貸負(fù)債業(yè)務(wù) （2）央行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容 1）貸款

9、業(yè)務(wù) 2）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 3）證券買賣業(yè)務(wù) 4）黃金和外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù) 銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 短期為主非營(yíng)利性叫“再貸款”【分組討論】 當(dāng)經(jīng)濟(jì)過熱，央行應(yīng)增加還是減少基礎(chǔ)性貨幣？ 央行不會(huì)直接將貸款發(fā)放給工商企業(yè)。（ ）央行提供的貨幣叫基礎(chǔ)性貨幣 2.央行貸款業(yè)務(wù)3.再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行向央行申請(qǐng)商業(yè)票據(jù)的二次轉(zhuǎn)讓行為。銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 工商企業(yè)商業(yè)銀行央行貼現(xiàn)再貼現(xiàn)【分組討論】 商業(yè)銀行向央行貼現(xiàn)與工商企業(yè)向商業(yè)銀行貼現(xiàn)的貼現(xiàn)率那個(gè)會(huì)更高？4.證券買賣業(yè)務(wù) 央行為調(diào)節(jié)貨幣流通、維護(hù)金融秩序，通過公開市場(chǎng)進(jìn)行證券買賣的行為。 我國(guó)央行買賣的證券主要是： （1）政府債券 （2）國(guó)庫(kù)券 （3）其他市場(chǎng)性很高的

10、有價(jià)證券銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 【單項(xiàng)練習(xí)】 當(dāng)經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)，央行應(yīng)該 （買進(jìn)/賣出）證券。5.黃金、外匯儲(chǔ)備業(yè)務(wù) 黃金、白銀和外匯是國(guó)際間清算的支付手段，各國(guó)都將其作為儲(chǔ)備資產(chǎn)，由央行保管。 黃金、外匯儲(chǔ)備是一國(guó)國(guó)力的象征，更體現(xiàn)了一個(gè)國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的能力有多少。銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 【分組討論】 當(dāng)物價(jià)上升時(shí)，國(guó)家應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)口還是出口？ 當(dāng)物價(jià)上升時(shí)，央行應(yīng)賣出還是收購(gòu)黃金？ 央行若要控制人民幣對(duì)美元的匯率快速上升，則該怎么辦？銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 七、商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1.商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述 （1）是商業(yè)銀行取得收入的最主要方面。 （2）現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是沒有收益的。 （3）商業(yè)銀行最主要的三

11、種資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1）貸款 2）貼現(xiàn) 3）投資 銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款貼現(xiàn)投資【單項(xiàng)練習(xí)】 銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)最主要的是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（ ）銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 2.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行以貨幣資金形式向客戶放款的業(yè)務(wù)。 貸款的依據(jù)： （1）信用分析 （2）貸款政策 貸款風(fēng)險(xiǎn)和保護(hù)： （1）信用風(fēng)險(xiǎn) （2）利率風(fēng)險(xiǎn) （3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【分組討論】 假定你是某銀行信貸部的負(fù)責(zé)人，若某客戶向貴行申請(qǐng)貸款，為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，你需要了解該客戶哪些信息？信用分析五個(gè)方面：品德 才能 資本 擔(dān)保品 持續(xù)性銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 3.商業(yè)銀行貼現(xiàn)業(yè)務(wù) （1）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的概念 銀行應(yīng)客戶要求,買進(jìn)未到

12、付款期票據(jù)的行為。 （2）貼現(xiàn)付款額的計(jì)算 貼現(xiàn)付款額=D【1-i（n/360）】 其中：D表示票據(jù)面額 i表示年貼現(xiàn)率 n表示未到期天數(shù)貼現(xiàn)形式：票據(jù)買賣貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)：信用業(yè)務(wù)對(duì)象：商業(yè)票據(jù)為主銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 銀行以年貼現(xiàn)率10%為顧客的一張面額為1萬(wàn)元、72天后才到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn)，則貼現(xiàn)付款額和貼現(xiàn)利息分別是多少？出票日貼現(xiàn)日貼現(xiàn)期72天到期日貼現(xiàn)付款額=D【1-i（n/360）】 =10000 【1-10%（72/360）】 =9800（元）貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額-貼現(xiàn)付款額 =10000-9800 =200（元）【單項(xiàng)練習(xí)】 2月1日，工行收到某公司拿來(lái)貼現(xiàn)的不帶息商業(yè)承兌匯票一張，面額2

13、0萬(wàn)元，出票日1月1日，期限3個(gè)月，年貼現(xiàn)率8%，請(qǐng)計(jì)算工行對(duì)此票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)支付貼現(xiàn)付款額和貼現(xiàn)利息。銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 4.商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù) （1）主要是指有價(jià)證券的投資。 商業(yè)銀行投資有價(jià)證券應(yīng)具備： 1）可在市場(chǎng)銷售 2）須是債權(quán)債務(wù)憑證 （2）我國(guó)商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)上在發(fā)展中。西方商業(yè)銀行投資的證券分類（1）政府債券，即國(guó)債，由央行發(fā)行。（2）政府機(jī)構(gòu)債券（3）地方政府債券，即市政債券，免所得稅。（4）公司證券，含公司債券和股票。（5）金融債券，同業(yè)持有。（6）混合證券，包括優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等。【分組討論】 我國(guó)商業(yè)銀行可否在證券市場(chǎng)上購(gòu)買上市公司的股票？銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 5.商業(yè)銀行其他

14、信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) （1）繳納存款準(zhǔn)備金 （2）同業(yè)拆放 （3）內(nèi)部資金占款 所有商業(yè)銀行都要向央行繳納存款準(zhǔn)備金，當(dāng)前已經(jīng)成為央行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段。 同業(yè)拆放時(shí)相對(duì)于同業(yè)拆借而言的，是一個(gè)業(yè)務(wù)的兩個(gè)方面。 內(nèi)部資金占款時(shí)指商業(yè)銀為應(yīng)付日常現(xiàn)金支付而保存在銀行內(nèi)部的庫(kù)存現(xiàn)金。銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù) 工行需向央行繳存的存款準(zhǔn)備金=100萬(wàn)17.5%=17.5萬(wàn)元工行真正可動(dòng)用資金=100萬(wàn)-17.5萬(wàn)=82.5萬(wàn)元工行內(nèi)部資金占款=82.5萬(wàn)-50萬(wàn)=32.5萬(wàn)元【單項(xiàng)練習(xí)】 如圖，若存款準(zhǔn)備金率為20%，再貸款年利率5%，同業(yè)拆借年利率10%，再貸款和拆借期均為1年。 則工行可動(dòng)用貸款資金、內(nèi)部占用

15、款和這一年的利潤(rùn)有多少？返回上級(jí)課堂練習(xí) 新元工廠2009年1月向銀行申請(qǐng)2年期的貸款300萬(wàn)元，銀行在審查后，同意給予280萬(wàn)元的貸款，貸款期限20個(gè)月，年利率9%。則新元工廠到期時(shí)償還多少本息，其中利息是多少？ 某商業(yè)銀行以年貼現(xiàn)率8%為甲顧客一張面額為2.8萬(wàn)元，90天后才到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn)，計(jì)算銀行該給顧客多少錢？銀行在何時(shí)能獲得多少貼現(xiàn)利息？ 課后作業(yè) 教材18頁(yè) 第一章復(fù)習(xí)思考題 第二章：貸款的原則與一般規(guī)定本章學(xué)習(xí)目標(biāo)能說出貨幣政策的概念、目標(biāo)、類型和工具能理解貸款管理的基本原則對(duì)借款人和貸款人相關(guān)規(guī)定有所了解對(duì)貸款的分類有所了解能說出貸款的基本程序重難點(diǎn)分析教學(xué)重點(diǎn)： 貨幣政策

16、的概念、目標(biāo)、類型和工具 銀行信貸管理的基本原則 借款人和貸款人的基本規(guī)定 貸款的分類教學(xué)難點(diǎn)： 貨幣政策對(duì)金融調(diào)控的影響 貸款的基本程序內(nèi)容要點(diǎn)貨幣政策的概念和目標(biāo)貨幣政策的類型和工具信貸管理的基本原則 信貸管理的責(zé)任制度 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 貸款的分類和基本程序 貨幣政策的概念和目標(biāo)一、貨幣政策與金融調(diào)控 1.貨幣政策的概念 有關(guān)貨幣的政策，是有關(guān)國(guó)家利用“貨幣供給”以實(shí)現(xiàn)特定目標(biāo)的政策。 貨幣政策是國(guó)家金融調(diào)控的重要支柱。其調(diào)節(jié)對(duì)象是“貨幣供應(yīng)量”和“利率”。【分組討論】 如果銀行提高存款利率，那么會(huì)導(dǎo)致“貨幣供應(yīng)量”的增加還是減少？貨幣政策的概念和目標(biāo)貨幣政策對(duì)象利 率貨幣供應(yīng)量2.貨

17、幣政策的目標(biāo) 貨幣政策目標(biāo)是通過制定和實(shí)施貨幣政策所要達(dá)到的最終目的，是國(guó)家進(jìn)行金融調(diào)控的最終目標(biāo)。 貨幣政策的概念和目標(biāo)貨幣政策的概念和目標(biāo) 衡量方法是以剔除價(jià)格因素變動(dòng)后的國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率。 由于存在自愿失業(yè)和摩擦性失業(yè)，失業(yè)率在4-5%就算是實(shí)現(xiàn)了充分就業(yè)。 【分組討論】 中國(guó)人民銀行法中規(guī)定的我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是什么？ 返回上級(jí)貨幣政策的類型和工具3.貨幣政策的類型（1）擴(kuò)張性貨幣政策 又稱膨脹性貨幣政策或松的貨幣政策。（2）緊縮性貨幣政策 又稱為緊的貨幣政策。（3）中性貨幣政策 又稱為均衡性貨幣政策。 貨幣政策的類型和工具 當(dāng)需刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)，一般選擇擴(kuò)張性貨幣政策。通過放松銀根、

18、擴(kuò)張信用、增加貸款投放，使貨幣供應(yīng)量迅速增加，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)貨幣的超常需要。 當(dāng)社會(huì)總需求與社會(huì)總供給基本平衡時(shí)，一般都會(huì)采用中性貨幣政策，對(duì)經(jīng)濟(jì)不抑制也不刺激。 【分組討論】 上述三種貨幣政策中，那種貨幣政策最能保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展？ 【分組討論】 在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)困難時(shí)，國(guó)家是否可以通過擴(kuò)張性貨幣政策來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)的發(fā)展？ 【分組討論】 當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱發(fā)展時(shí)，國(guó)家是采用擴(kuò)張性貨幣政策好還是采用緊的貨幣政策好？ 4.貨幣政策的工具 中央銀行為實(shí)現(xiàn)既定的貨幣政策諸目標(biāo)所采取的政策手段和措施，這些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是通過貨幣政策工具來(lái)實(shí)現(xiàn)的。 貨幣政策的類型和工具貨幣政策的類型和工具（1）再貼現(xiàn)政策 1）概

19、念 再貼現(xiàn)是央行買進(jìn)商業(yè)銀行持有的未到期票據(jù)的行為。 2）內(nèi)容 一是再貼現(xiàn)率的調(diào)整； 二是規(guī)定向央行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)的資格。 貨幣政策的類型和工具 3）效果 第一，由此來(lái)影響商業(yè)銀行的資金成本，從而影響商業(yè)銀行的融資決策。 第二，調(diào)整再貼現(xiàn)率體現(xiàn)央行的政策意圖，產(chǎn)生告示效應(yīng)。 （2）法定存款準(zhǔn)備金率 為避免支付危機(jī)及調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，而規(guī)定商業(yè)銀行按一定比例向央行繳存準(zhǔn)備金的制度。 凡實(shí)行央行制度的國(guó)家，一般都實(shí)行存款準(zhǔn)備金制度。通常被認(rèn)為是三大貨幣政策中最猛烈而不能頻繁變動(dòng)的工具，通常起著基礎(chǔ)性的作用。 貨幣政策的類型和工具【分組討論】 當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱發(fā)展時(shí)，央行應(yīng)該是提高還是降低法定存款準(zhǔn)備金率？

20、 貨幣政策的類型和工具（3）公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指央行在金融市場(chǎng)上公開買賣有價(jià)證券以調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量及影響利率水平的政策行為。 這是央行貨幣政策中最為靈活有效的工具。 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)相對(duì)其他政策有明顯的優(yōu)勢(shì)：第一，可調(diào)節(jié)整個(gè)銀行體系基礎(chǔ)貨幣量，從而直接影響貨幣供應(yīng)量；第二，主動(dòng)性強(qiáng)；第三，靈活性高。【分組討論】 如果央行現(xiàn)在大量購(gòu)入公開市場(chǎng)上的有價(jià)證券，這一行為說明央行是在刺激經(jīng)濟(jì)的發(fā)展還是抑制經(jīng)濟(jì)的過快發(fā)展？貨幣政策的類型和工具5.貨幣政策中介指標(biāo) 央行為實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)而選定的可觀測(cè)和調(diào)整的中間性或傳導(dǎo)性金融變量。 中介指標(biāo)選擇的標(biāo)準(zhǔn)： 1）可控性 2）可測(cè)性 3）相關(guān)性 4）抗干

21、擾性 5）適應(yīng)性返回上級(jí)信貸管理的基本原則 二、銀行信貸管理的基本原則 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成功，關(guān)鍵在于加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)銀行的三種能力： 確?？蛻魴?quán)益的安全能力 應(yīng)付客戶提存的流動(dòng)能力 創(chuàng)造銀行利潤(rùn)的盈利能力 信貸管理的基本原則 1安全性原則 商業(yè)銀行按期、足額收回本息的可靠性或確定性。（1）自有資本較少，經(jīng)不起較大經(jīng)營(yíng)損失。 （2）信貸業(yè)務(wù)中的絕對(duì)安全是不存在的。 （3）經(jīng)營(yíng)方式和地位的特殊性決定了其追求安全性。信貸管理的基本原則 單項(xiàng)練習(xí) 商業(yè)銀行為了保持貸款能按期、足額收回本期，在貸款的時(shí)候應(yīng)該重點(diǎn)做好哪些方面工作？ 2流動(dòng)性原則 商業(yè)銀行在安排信貸業(yè)務(wù)時(shí)，必須保持一部分貸款具有

22、迅速變現(xiàn)、應(yīng)付客戶體現(xiàn)的能力。 衡量流動(dòng)性的兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)： （1）資產(chǎn)變現(xiàn)的成本 （2）資產(chǎn)變現(xiàn)的速度信貸管理的基本原則 單項(xiàng)練習(xí) 如果商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性出現(xiàn)了問題，那么會(huì)出現(xiàn)什么現(xiàn)象？ 3盈利性原則 商業(yè)銀行是營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，因此追逐利潤(rùn)是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其利潤(rùn)主要來(lái)源于存款和貸款利率差異所產(chǎn)生的利潤(rùn)。 影響銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)盈利的因素有： （1）資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模 （2）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) （3）資金成本狀況信貸管理的基本原則 4貸款管理三原則之間的關(guān)系內(nèi)在統(tǒng)一性： （1）盈利性與流動(dòng)性的統(tǒng)一 （2）盈利性與安全性的統(tǒng)一 （3）流動(dòng)性與安全性的統(tǒng)一內(nèi)在矛盾性：（1）盈利性與流動(dòng)性的矛盾 （2）盈利性與安全性的

23、矛盾信貸管理的基本原則 【分組討論】 請(qǐng)說說如何權(quán)衡銀行信貸三大原則間的利害關(guān)系。返回上級(jí)信貸管理的責(zé)任制度 三、貸款管理的責(zé)任制 1.行長(zhǎng)責(zé)任制 商業(yè)銀行的貸款管理實(shí)行行長(zhǎng)（經(jīng)理、主任）負(fù)責(zé)制，應(yīng)建立貸款審查委員會(huì)（小組） 2.貸款分級(jí)審批制 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)貸款業(yè)務(wù)量的大小、管理水平的高低和貸款風(fēng)險(xiǎn)度的不同確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。 信貸管理的責(zé)任制度 3.貸款“三查”制度 （1）貸前調(diào)查 （2）貸時(shí)審查 （3）貸后檢查信貸管理的責(zé)任制度 宏觀方面： 成本、質(zhì)量及利潤(rùn) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力 市場(chǎng)需求和發(fā)展?fàn)顩r微觀方面： 經(jīng)營(yíng)的具體指標(biāo) 經(jīng)營(yíng)管理水平 思想作風(fēng)建立審貸分離制查貸款用途，決定貸否查貸款

24、額度，決定貸多少查貸款期限，決定還款日放貸后15天內(nèi)進(jìn)行。檢查貸款資產(chǎn)保證程度；檢查貸款用途是否正當(dāng)；檢查貸款是否按期付息；檢查借者資金周轉(zhuǎn)情況。 4.信貸工作崗位責(zé)任制 商業(yè)銀行要建立和健全信貸工作崗位制。各級(jí)部門應(yīng)落實(shí)每一貸款環(huán)節(jié)到部門、崗位、個(gè)人，定期檢查、考核，并據(jù)此結(jié)合獎(jiǎng)勵(lì)、晉級(jí)等一起做。信貸管理的責(zé)任制度 5.駐廠信貸員制 商業(yè)銀行對(duì)大額借款人，要建立駐廠信貸員制度。 6.離職審計(jì)制度 貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離職審計(jì)，審計(jì)其任職期間職權(quán)范圍內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險(xiǎn)。信貸管理的責(zé)任制度 【分組討論】 請(qǐng)說說“三查”制度中審查哪些內(nèi)容。返回上級(jí)借貸款人的相關(guān)規(guī)定 一、貸款總

25、則 中國(guó)人民銀行于1996年制定了貸款總則 貸款人是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)。 借貸活動(dòng)應(yīng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)信。 中國(guó)人民銀行及分支機(jī)構(gòu)是實(shí)施貸款通則的監(jiān)督機(jī)關(guān)。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 二、貸款的對(duì)象與條件 1.借款人的界定 借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 2.借款人的條件 經(jīng)營(yíng)有效益、不挪用信貸資金、恪守信用（1）有按期還本付息的能力。（2）除自然人外，其他借款人應(yīng)辦理年檢手續(xù)。（3）已開立基本戶或一般存款戶。（4）公司對(duì)外投資累計(jì)額

26、未超過其凈資產(chǎn)的50%。（5）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。（6）所有者權(quán)益與所需總投資比不低于規(guī)定。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 3.借款人的權(quán)利（1）可向主辦銀行申請(qǐng)貸款；（2）有權(quán)按合同規(guī)定提取和使用全部貸款；（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；（4）有權(quán)向貸款人的上級(jí)和央行反映、舉報(bào)；（5）在貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 4.借款人的義務(wù)（1）如實(shí)提供資料給貸款人；（2）接受貸款人對(duì)資金使用情況的監(jiān)督；（3）按合同約定使用資金；（4）按合同約定及時(shí)清償貸款本息；（5）轉(zhuǎn)讓貸款債務(wù)應(yīng)經(jīng)貸款人的同意，有危及債權(quán)安全的應(yīng)及時(shí)通知貸款人。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 5.對(duì)借

27、款人的限制（1）一個(gè)貸款人只能在一個(gè)分支機(jī)構(gòu)貸款。（2）不得提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表。（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資。（4）不得用貸款進(jìn)行證券投機(jī)經(jīng)營(yíng)。（5）不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。（7）不得違反外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。（8）不得采取欺詐手段騙取貸款。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （1）欺詐犯罪的，追究刑事責(zé)任。（2）蓄意侵吞信貸資金的，依法賠償并處罰； 造成貸款人重大損失的追究刑事責(zé)任。 借款人致使貸款債務(wù)落空，停止貸款并提前收回貸款，造成信貸資產(chǎn)損失的，承擔(dān)部分或全部責(zé)任。6.借款人違約的責(zé)任和處罰（3）有下述情形之一加收利息，情節(jié)特別嚴(yán)重停止貸

28、款，并提前收回部分或全部貸款。 第一，不按借款合同規(guī)定使用貸款的。 第二，用貸款進(jìn)行權(quán)益性投資的。 第三，用貸款在證券等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)的。 第四，非法經(jīng)營(yíng)和投機(jī)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。 第五，不按借款合同規(guī)定清償貸款本息的。 第六，套取貸款相互牟取非法收入的。 （4）有以下情況之一，貸款人責(zé)令改正；情節(jié)特別嚴(yán)重的，貸款人停止支付剩余貸款，并提前收回部分或全部貸款。 第一，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)資料； 第二，隱瞞開戶行、賬號(hào)及其存貸款資料； 第三，拒絕接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督的。 （5）行政部門、企事業(yè)單位、股份合作經(jīng)濟(jì)組織、供銷合作社、農(nóng)村合作基金會(huì)和其他基金會(huì)擅自發(fā)放

29、貸款的；企業(yè)之間擅自辦理借貸或者變相借貸的，有央行對(duì)出借方按違規(guī)收入處以1倍以上、5倍以下罰款，并由央行予以取締。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 三、貸款人 1.國(guó)家對(duì)貸款人的基本政策 （1）貸款人的資格 （2）貸款人的權(quán)利 （3）貸款人的義務(wù)借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （1）貸款人的資格 須經(jīng)央行批準(zhǔn)，獲得金融機(jī)構(gòu)法人許可證和金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證，并經(jīng)工商注冊(cè)才能獲得經(jīng)營(yíng)貸款的資格。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （2）貸款人的權(quán)利 第一，要求借款人提供與借款相關(guān)的資料； 第二，決定貸否、金額、期限和利率等； 第三，了解借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)； 第四，依合同約定收取貸款本金和利息； 第五，有權(quán)提前收回違約貸款或停止支付

30、； 第六，可根據(jù)貸款合同采取貸款保全措施。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （3）貸款人的義務(wù) 第一，公布貸款種類、期限和利率。 第二，公布審查的內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。 第三，應(yīng)審議借款申請(qǐng)，并及時(shí)給予答復(fù)，短貸答復(fù)不超過1個(gè)月，中長(zhǎng)貸答復(fù)不超過6個(gè)月。 第四，應(yīng)對(duì)借款人基本情況依法保密2.國(guó)家對(duì)貸款人的限制 （1）相關(guān)比例的限制 資本充足率不得低于8%； 貸款余額與存款余額之比不得超過75%； 流動(dòng)比率不得低于25%； 對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行的資本余額比例不得超過10%。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （2）違法違規(guī)貸款的限制 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)國(guó)家禁止產(chǎn)品，違反外匯管理規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目未經(jīng)批準(zhǔn)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目未經(jīng)環(huán)保

31、部門批準(zhǔn)，原有債務(wù)未能及時(shí)清償，有其他違法經(jīng)營(yíng)的不得對(duì)其貸款。 借貸款人的相關(guān)規(guī)定 （3）控制信用貸款，推廣擔(dān)保貸款。（4）未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人外幣貸款。（5）自營(yíng)或特定貸款，不得收取其他費(fèi)用； 委托貸款，除規(guī)定外，不收取任何費(fèi)用。（6）貸款人不得墊付資金。（7）信托資金不得用于財(cái)政支出。借貸款人的相關(guān)規(guī)定 3.對(duì)貸款人違約違規(guī)的處罰（1）對(duì)貸款人違約違規(guī)的處罰（2）對(duì)貸款直接責(zé)任人的違約違規(guī)的處罰借貸款人的相關(guān)規(guī)定 第一，貸款人違反資產(chǎn)負(fù)債比例，違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款，或發(fā)放擔(dān)保貸款條件優(yōu)于其他同類貸款條件的，央行責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上、3倍以下罰款；沒有違法所得的處5

32、萬(wàn)元以上，30萬(wàn)元以下罰款。 第二，貸款人未公布貸款種類、期限、利率、貸款條件和審查內(nèi)容，沒有在期限內(nèi)答復(fù)借款人申請(qǐng)的，責(zé)令改正，逾期不改的處5000元以上，1萬(wàn)元以下罰款。 第三，貸款人違反規(guī)定代墊委托貸款資金，未經(jīng)央行批準(zhǔn)對(duì)自然人發(fā)放外幣貸款，對(duì)自營(yíng)或特定貸款收取利息外的其他費(fèi)用，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上、3倍以下罰款；沒有違法所得的處5萬(wàn)以上、30萬(wàn)以下罰款。 根據(jù)情節(jié)相應(yīng)給予紀(jì)律處分、賠償經(jīng)濟(jì)損失、撤銷職務(wù)、追究刑事責(zé)任等處罰。 返回上級(jí)貸款的分類和基本程序按貸款用途分按保障程度分按經(jīng)營(yíng)方式分按貸款期限分按計(jì)息方式分按償還方式分按貸款數(shù)量分四、貸款的分類 貸款的分類

33、和基本程序流動(dòng)資金貸款固定資產(chǎn)貸款科技開發(fā)貸款 專 項(xiàng) 貸 款按貸款用途分固定資產(chǎn)貸款包括：基建投資貸款、技術(shù)改造貸款、專用基金貸款。流動(dòng)資金貸款包括：流動(dòng)基金貸款、周轉(zhuǎn)性貸款、臨時(shí)貸款和結(jié)算貸款。貸款的分類和基本程序按經(jīng)營(yíng)方式分自營(yíng)貸款委托貸款特定貸款 商業(yè)銀行以合法方式籌集的資金發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由商業(yè)銀行承擔(dān)并由商業(yè)銀行收回本金和利息。 由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由商業(yè)銀行（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款條件，代為發(fā)放、監(jiān)督并協(xié)助收回本息的貸款，商業(yè)銀行收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)貸款人可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

34、貸款的分類和基本程序按貸款期限分短期貸款中長(zhǎng)期貸款 中長(zhǎng)期貸款一般期限在1年以上，額度大，期限長(zhǎng)，銀行承受風(fēng)險(xiǎn)大，因而貸款利率相對(duì)較高。 短期貸款一般貸款期限在1年以內(nèi)，具有臨時(shí)性、季節(jié)性，可抵押貸款也可信用貸款。 貸款的分類和基本程序按保障程度分信用貸款擔(dān)保貸款票據(jù)貸款 商業(yè)銀行完全憑借借款人的信譽(yù)，無(wú)須經(jīng)濟(jì)擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押而發(fā)放的貸款。 分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 商業(yè)銀行購(gòu)買企事業(yè)單位未到期的票據(jù)的行為，即貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 貸款的分類和基本程序按計(jì)息方式分固定利率貸款浮動(dòng)利率貸款貸款的分類和基本程序按償還方式分一次還清貸款分期償還貸款貸款的分類和基本程序按貸款數(shù)量分批發(fā)貸款零售貸款 對(duì)個(gè)

35、人的貸款，包括個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人證券投資貸款等，零售貸款一般以抵押為主。 數(shù)額較大，對(duì)工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)等發(fā)放的貸款，借款者的目的是經(jīng)營(yíng)獲利。 。 貸款的分類和基本程序五、貸款的基本程序 貸款申請(qǐng)需要提交的材料：（1）借款人及保證人的基本資料；（2）核準(zhǔn)后的上年度以及借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告；（3）原有不合理占有的貸款的糾正情況；（4）抵押物、質(zhì)押物和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押證明及保證人擬統(tǒng)一保證的有關(guān)證明文件；（5）項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告；（6）貸款人認(rèn)為需要提供的其他資料。貸款的分類和基本程序貸款的分類和基本程序信用評(píng)估（分五級(jí)：AAA、AA、A、BB、B）考慮以下因素:（1）借款人的財(cái)

36、務(wù)狀況；（2）借款人現(xiàn)金流量情況；（3）借款人的信用支持情況；（4）借款人的非財(cái)務(wù)因素； 貸款的分類和基本程序貸款償還 （1）借款人因客觀原因不能歸還貸款時(shí)，應(yīng)提前5天向銀行提交書面申請(qǐng)。 （2）貸款人在短貸到期1個(gè)星期前，中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月前，應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。課堂練習(xí) 新元工廠2009年1月向銀行申請(qǐng)2年期的貸款300萬(wàn)元，銀行在審查后，同意給予280萬(wàn)元的貸款，貸款期限20個(gè)月，年利率9%。則新元工廠到期時(shí)償還多少本息，其中利息是多少？ 如果你是某公司的老總，目前公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了流動(dòng)資金短缺的困難問題，請(qǐng)問你如何解決這一問題？如果是通過借款解決，那么貴公司借款在各種分類中應(yīng)屬

37、于哪一類？在該借款過程中，你需要向銀行提交哪些材料？ 課后作業(yè) 教材39頁(yè) 第二章復(fù)習(xí)思考題 第三章：短期貸款的運(yùn)行本章學(xué)習(xí)目標(biāo)了解短期貸款的基本概念 掌握短期貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算 掌握短期貸款審查，審批和發(fā)放程序 運(yùn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)度對(duì)企業(yè)作簡(jiǎn)單的分析評(píng)價(jià) 在銀行企業(yè)扮演角色鍛煉交流合作能力掌握四類短期貸款風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算 運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對(duì)接受貸款的企業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià) 重難點(diǎn)分析教學(xué)重點(diǎn)： 短期貸款審查，審批和發(fā)放程序的掌握 四類指標(biāo)的計(jì)算 教學(xué)難點(diǎn)： 貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算 四類指標(biāo)的分析和運(yùn)用 內(nèi)容要點(diǎn)短期貸款的相關(guān)概念 貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算 短期貸款的審查審批與發(fā)放 短期貸款檢查 短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析的常用指標(biāo) 短期貸款

38、的相關(guān)概念 一、短期貸款的概念 1.概念 貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款 。 2.特點(diǎn) （1）貸款靈活,資金周轉(zhuǎn)速度塊。 （2）資金存量大,新增速度塊。 （3）風(fēng)險(xiǎn)變化來(lái)勢(shì)迅猛。短期貸款的相關(guān)概念 【角色扮演】 學(xué)生根據(jù)貸款程序扮演具體角色，在企業(yè)和開戶行的接觸中讓學(xué)生鍛煉合作交流的社會(huì)能力。借款人申請(qǐng)開戶行調(diào)查開戶行決定是否同意借款人提供相關(guān)資料短期貸款的相關(guān)概念 二、短期貸款的調(diào)查 1.合法性的調(diào)查 2.安全性的調(diào)查 3.效益性的調(diào)查 短期貸款的相關(guān)概念 安全性短期貸款的調(diào)查合法性效益性指貸款行的調(diào)查人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格及合乎規(guī)章制度，合乎法律信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查，認(rèn)定。指銀行

39、應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，避免風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿??！締雾?xiàng)練習(xí)】 銀行在對(duì)借款人和保證人進(jìn)行全面，細(xì)致 的調(diào)查，對(duì)貸款的 ， 和 進(jìn) 行認(rèn)定和核實(shí)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算一、貸款風(fēng)險(xiǎn)度1.概念：指信貸資金營(yíng)運(yùn)過程中,運(yùn)用數(shù)學(xué)方 法對(duì)每一筆貸款在貸款對(duì)象、貸款方式和 貸款形式等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行量化 的一項(xiàng)指標(biāo)分析。 貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算 貸款風(fēng)險(xiǎn)度貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*企業(yè)信用等級(jí)系數(shù)注意:目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度規(guī)定每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度要在0.6以下。貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算 二、貸款風(fēng)險(xiǎn)度的預(yù)警信號(hào) 1.有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的信號(hào)

40、2.有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào) 3.有關(guān)管理狀況的信號(hào) 4.有關(guān)借款方的信號(hào)貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算【分組討論】學(xué)生根據(jù)前面演示的具體實(shí)例，分組討論不同類別信號(hào)的標(biāo)志貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算【練習(xí)】：連連看投機(jī)心理太重，風(fēng)險(xiǎn)過大借款人在銀行的存款下降企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)不能報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂財(cái)務(wù)信號(hào)經(jīng)營(yíng)信號(hào)管理信號(hào)借款方信號(hào)短期貸款的審查，審批和發(fā)放程序 審查審批發(fā)放【練習(xí)】問答題 1.短期貸款的審查內(nèi)容有哪些？ 2.短期貸款的發(fā)放如何操作？短期貸款的檢查一、檢查原因1.短期貸款的特點(diǎn)2.檢查是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效措施 短期貸款的檢查二、檢查內(nèi)容1.借款人產(chǎn)、銷變化情況及現(xiàn)金流量變化情況 2.借

41、款人產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)變化情況及市場(chǎng)應(yīng)變能力3.借款人貸款歸行情況4.借款人存貨、應(yīng)收賬款及債務(wù)變動(dòng)情況 短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)一、反映企業(yè)變現(xiàn)能力的流動(dòng)指標(biāo)1.流動(dòng)比率2.速動(dòng)比率短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)練習(xí)1.啟宸股份有限公司2008年流動(dòng)資產(chǎn)總計(jì)400萬(wàn)元,其中存貨100萬(wàn)元,待攤費(fèi)用20萬(wàn)元,貨幣資金105萬(wàn)元,短期投資45萬(wàn)元,應(yīng)收賬款330萬(wàn)元;而流動(dòng)負(fù)債總計(jì)為250萬(wàn)元.中國(guó)工商銀行對(duì)該公司發(fā)放短期貸款200萬(wàn)元,請(qǐng)你幫銀行計(jì)算該公司的流動(dòng)比率,并以此指標(biāo)分析該公司的變現(xiàn)能力強(qiáng)弱。2.請(qǐng)你幫銀行計(jì)算該公司的速動(dòng)比率,并以此指標(biāo)分析該公司的變現(xiàn)能力

42、強(qiáng)弱。短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)二、反映企業(yè)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率指標(biāo)1.平均應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率2.應(yīng)收賬款回收期3.存貨周轉(zhuǎn)率4.存貨持有天數(shù)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)1.啟宸股份有限公司1999年和2000年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中的賒銷部分均占25%。中國(guó)工商銀行對(duì)該公司發(fā)放短期貸款200萬(wàn)元,其他資料如下，請(qǐng)你幫銀行計(jì)算該公司1999、2000年度應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)期,并作簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)。 練習(xí)項(xiàng)目1998年1999年2000年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(萬(wàn)元)30803688流動(dòng)資產(chǎn)年末余額(萬(wàn)元)2812.433283575流動(dòng)資產(chǎn)平均余額(萬(wàn)元)3070.23451.5流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)1

43、.001.07流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)360336.45短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)2.啟宸股份有限公司2002年,2003年和2004年存貨年末余額,銷貨成本和存貨平均余額如下表: 項(xiàng)目2002年2003年2004年?duì)I業(yè)成本(萬(wàn)元)5060存貨年末余額(萬(wàn)元)604050存貨平均余額(萬(wàn)元)5045練習(xí)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)三、反映企業(yè)償還債務(wù)能力的指標(biāo)1.資產(chǎn)負(fù)債率短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)1.啟宸股份有限公司2008年資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總計(jì)5685000元,流動(dòng)負(fù)債1539000元,長(zhǎng)期負(fù)債1980000元,中國(guó)工商銀行對(duì)其貸款100萬(wàn)元,試以幫銀行計(jì)算該企業(yè)的

44、資產(chǎn)負(fù)債率,并作簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)。練習(xí)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)四、反映企業(yè)盈利能力的指標(biāo)1.銷售利潤(rùn)率2.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率3.稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率4.成本費(fèi)用利潤(rùn)率短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)短期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析中的常用指標(biāo)課堂練習(xí)課后作業(yè)配套練習(xí)第四章：中長(zhǎng)期貸款的運(yùn)作本章學(xué)習(xí)目標(biāo)中長(zhǎng)期貸款的相關(guān)概念 掌握中長(zhǎng)貸款期限的計(jì)算 了解中長(zhǎng)期貸款的種類 中長(zhǎng)期貸款的具體程序 感性認(rèn)識(shí)中長(zhǎng)期貸款的具體程序 掌握具體程序中單個(gè)步驟的詳細(xì)情況 重難點(diǎn)分析教學(xué)重點(diǎn)： 中長(zhǎng)期貸款的種類 貸款發(fā)放的具體環(huán)節(jié)教學(xué)難點(diǎn)： 各種貸款的理解 關(guān)于中長(zhǎng)期貸款貸后管理的理解 內(nèi)容要點(diǎn)中長(zhǎng)期貸款的概念 中長(zhǎng)期貸款與企業(yè)之間關(guān)系 中長(zhǎng)期貸

45、款的種類 中長(zhǎng)期貸款期限的確定 中長(zhǎng)期貸款的對(duì)象和條件 中長(zhǎng)期貸款程序 中長(zhǎng)期貸款的概念 一、中長(zhǎng)期貸款 1.概念 是貸款業(yè)務(wù)按貸款使用期限劃分而得到的貸款 名稱，包括中期貸款和長(zhǎng)期貸款。中長(zhǎng)期貸款的概念 【注釋】（1）圖示中綠色部分即中期貸款。 （2）圖示中紫色部分即長(zhǎng)期貸款。| | | | | | 0 1 2 3 4 5 單位：年【分組討論】 根據(jù)當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)形式,談?wù)劄槭裁粗衅谫J款有延長(zhǎng)的趨勢(shì)？ 中長(zhǎng)期貸款與企業(yè)之間關(guān)系一.銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放中長(zhǎng)期貸款的必要性和可能性二.中長(zhǎng)期貸款對(duì)企業(yè)生產(chǎn)和流通的影響中長(zhǎng)期貸款與企業(yè)之間關(guān)系適時(shí)發(fā)放貸款銀行 企業(yè)技術(shù)進(jìn)步能力擴(kuò)大固定資產(chǎn)再生產(chǎn)資金不足國(guó)家

46、不承擔(dān)撥款義務(wù)存儲(chǔ)閑置資金【分組討論】 請(qǐng)同學(xué)談?wù)勚虚L(zhǎng)期貸款相對(duì)于有價(jià)證 券而言,具有哪些特點(diǎn)? 中長(zhǎng)期貸款的種類一.固定資產(chǎn)貸款 它包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、 科技開發(fā)貸款和臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款。中長(zhǎng)期貸款的種類 固定資產(chǎn)貸款基本建設(shè)貸款技術(shù)改造貸款科技開發(fā)貸款臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款中長(zhǎng)期貸款的種類二、項(xiàng)目貸款 它是為某一特定工程項(xiàng)目發(fā)放的貸款。 中長(zhǎng)期貸款的種類項(xiàng)目貸款 無(wú)追索權(quán) 項(xiàng)目貸款有限追索權(quán)的項(xiàng)目貸款【分組討論】假如你是銀行的行長(zhǎng)，你是喜歡無(wú)追索權(quán)項(xiàng)目貸款還是有限追索權(quán)的項(xiàng)目貸款？為什么？（提示有無(wú)擔(dān)保的區(qū)別）中長(zhǎng)期貸款期限的確定一.貸款期限 它是指從貸款發(fā)放日到貸款到期日止的這段時(shí)間,它是銀行計(jì)息的主要依據(jù).期限分為(1)1年以上(含1年);(2)5年以下(不含5年);(3)5年以上(含5年)，同時(shí)這是貸款分類的依據(jù)。 中長(zhǎng)期貸款期限的確定| |發(fā)放日 到期日中長(zhǎng)期貸款的種類【單項(xiàng)練習(xí)】1.啟宸公司擬建一車間，估計(jì)需1年建成，為此