儲能設(shè)備項目管理計劃

1、泓域/儲能設(shè)備項目管理計劃儲能設(shè)備項目管理計劃xx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112789286 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112789286 h 3 HYPERLINK l _Toc112789287 二、 項目啟動階段活動 PAGEREF _Toc112789287 h 8 HYPERLINK l _Toc112789288 三、 指導(dǎo)與管理項目執(zhí)行 PAGEREF _Toc112789288 h 10 HYPERLINK l _Toc112789289 四、 溝通的障礙 PAGEREF _Toc112789289

2、 h 14 HYPERLINK l _Toc112789290 五、 溝通原理和溝通模型 PAGEREF _Toc112789290 h 16 HYPERLINK l _Toc112789291 六、 人力資源的基本概念 PAGEREF _Toc112789291 h 19 HYPERLINK l _Toc112789292 七、 管理項目團隊 PAGEREF _Toc112789292 h 22 HYPERLINK l _Toc112789293 八、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112789293 h 29 HYPERLINK l _Toc112789294 九、 經(jīng)濟效益 PA

3、GEREF _Toc112789294 h 30 HYPERLINK l _Toc112789295 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc112789295 h 31 HYPERLINK l _Toc112789296 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc112789296 h 32 HYPERLINK l _Toc112789297 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc112789297 h 34 HYPERLINK l _Toc112789298 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc112789298 h 36 HYPERLINK l _To

4、c112789299 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc112789299 h 39 HYPERLINK l _Toc112789300 十、 投資計劃方案 PAGEREF _Toc112789300 h 40 HYPERLINK l _Toc112789301 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112789301 h 42 HYPERLINK l _Toc112789302 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112789302 h 43 HYPERLINK l _Toc112789303 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112789303 h 44 HYPER

5、LINK l _Toc112789304 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112789304 h 45 HYPERLINK l _Toc112789305 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112789305 h 46項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xx（集團）有限公司（二）項目聯(lián)系人姚xx（三）項目建設(shè)單位概況公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)保”的原則，加強規(guī)劃引導(dǎo)，推動智慧集群建設(shè)，帶動形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動作用大的重點產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨

6、區(qū)域交流合作機制，承擔(dān)社會責(zé)任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)，在“夢想、責(zé)任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務(wù)體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新，加強團隊能力建設(shè)，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應(yīng)鏈管理平臺。公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)

7、展”為目標(biāo)，踐行社會責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。（四）項目實施的可行性1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設(shè)，將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。2、公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎(chǔ)公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系

8、列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎(chǔ)，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復(fù)制性。在沒有可靠電力保障的情況下，儲能是正常生活的剛需。儲能裝置儲存的是能量，而充足的能源是保障生活正常進行的必要需求。而在戶外、偏遠地區(qū)，在有戰(zhàn)爭可能的地區(qū)，在電網(wǎng)保障不足的地區(qū)，從生存與避險的角度講，配置儲能是最基本的

9、需求。此處儲能推進的核心是：正常家庭能否負(fù)擔(dān)得起一套儲能設(shè)備，或者一套光儲系統(tǒng)。（五）項目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模項目選址位于xxx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約60.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。項目建筑面積81650.60，其中：主體工程55900.40，倉儲工程16628.60，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6303.40，公共工程2818.20。（六）項目總投資及資金構(gòu)成1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資32938.05萬元，其中：建設(shè)投資24140

10、.19萬元，占項目總投資的73.29%；建設(shè)期利息474.79萬元，占項目總投資的1.44%；流動資金8323.07萬元，占項目總投資的25.27%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資24140.19萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用20452.92萬元，工程建設(shè)其他費用2971.22萬元，預(yù)備費716.05萬元。（七）資金籌措方案本期項目總投資32938.05萬元，其中申請銀行長期貸款9689.47萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（八）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入（SP）：70200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：58213.78萬元。3、凈利潤（NP）：8

11、761.08萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.30年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：18.78%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：10126.32萬元。（九）項目建設(shè)進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進行建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（十）項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積40000.00約60.00畝1.1總建筑面積81650.60容積率2.041.2基底面積24400.00建筑系數(shù)61.00%1.3投資強度萬元/畝383.192總投資萬元32938.052.1建設(shè)投資萬元24140.192.1.1工程費用萬元20452.922.1.2工程建設(shè)其他費用萬元

12、2971.222.1.3預(yù)備費萬元716.052.2建設(shè)期利息萬元474.792.3流動資金萬元8323.073資金籌措萬元32938.053.1自籌資金萬元23248.583.2銀行貸款萬元9689.474營業(yè)收入萬元70200.00正常運營年份5總成本費用萬元58213.786利潤總額萬元11681.447凈利潤萬元8761.088所得稅萬元2920.369增值稅萬元2539.8010稅金及附加萬元304.7811納稅總額萬元5764.9412工業(yè)增加值萬元19885.7913盈虧平衡點萬元25782.57產(chǎn)值14回收期年6.30含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率18.78%所得稅后16財

13、務(wù)凈現(xiàn)值萬元10126.32所得稅后項目啟動階段活動項目啟動階段的活動一般發(fā)生在項目被正式確立之前，這個時候有關(guān)項目的確切內(nèi)容都處于概念階段，可能不存在明確的項目團隊和項目管理人員，所有工作的最終目的就是決定該做什么項目，項目的目標(biāo)大致是什么。有關(guān)這部分的內(nèi)容大多是和企業(yè)戰(zhàn)略管理緊密聯(lián)系的，這一部分在國內(nèi)也被稱為立項管理。任何一個項目的實施都意味著需要投入人力、財力和時間資源，這些資源投入的回報直接決定了企業(yè)的經(jīng)營效果，所以啟動項目是一個相當(dāng)嚴(yán)肅而慎重的工作。國內(nèi)很多小型或者初創(chuàng)的公司都存在著立項不規(guī)范的情況，往往會隨意開始一個項目，并且極不客觀地期望項目結(jié)果可以很快地顯現(xiàn)出來。但理想代替不了

14、事實，任何一個項目的最終目標(biāo)都需要經(jīng)過艱苦的努力才能夠?qū)崿F(xiàn)。如果沒有正確地認(rèn)識到這個努力所需要的代價，并且仔細斟酌，良好的愿望就不會變成現(xiàn)實。本階段的主要過程，或者說是立項過程，它既包括一部分企業(yè)的戰(zhàn)略管理活動，又包括企業(yè)項目一級的活動。具體如下：第一，確定本組織所實施的企業(yè)戰(zhàn)略。任何一個企業(yè)要想在市場上立于不敗之地，都必須清晰而明確地確定自身優(yōu)勢，并且積極地將其優(yōu)勢和市場機會相結(jié)合，只有這樣才能確保企業(yè)的行為是有利可圖的。第二，根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略方向從市場機會中選擇對本組織最有價值的項目。這一活動是將企業(yè)戰(zhàn)略和市場機會進行結(jié)合的具體行為。第三，批準(zhǔn)項目正式實施。這包括各個干系人對項目目標(biāo)的認(rèn)可、

15、項目發(fā)起人對項目所需資源的批準(zhǔn)和承諾。在項目管理知識體系中，這一活動是制定項目章程。制定企業(yè)戰(zhàn)略一般屬于企業(yè)決策層的責(zé)任，項目選擇大多是企業(yè)的市場部門進行的，其目的是為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略建立適當(dāng)?shù)捻椖拷M合。這屬于組織一級的項目管理活動，而不屬于項目一級的管理范疇，所以在新修訂的項目管理知識體系2012版中并沒有相應(yīng)的內(nèi)容。項目級的活動從制定項目章程開始。立項管理的側(cè)重點會隨著組織本身特征的不同而不同。具體如下：對那些以對外承包項目而獲取利潤的公司來說，項目的啟動可能始于客戶的某個項目意向，前期的工作主要是了解客戶需要，進行可行性分析，盡力爭取獲得承包合同。對那些通過項目來管理企業(yè)內(nèi)部活動的組織來說，

16、實施一個項目很可能是實現(xiàn)自身戰(zhàn)略發(fā)展的必要活動。上述過程的細化結(jié)果會隨著企業(yè)性質(zhì)和目標(biāo)的不同而有很大差異。越是大型的企業(yè)和組織，其立項過程就越是復(fù)雜和繁瑣；反之，很多小型或者創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，其立項過程都很簡化，有時甚至就是企業(yè)決策者的一項意志。當(dāng)然，這和各種企業(yè)本身所處的市場地位和面臨的主要矛盾高度相關(guān)。大型企業(yè)往往利益相關(guān)者眾多，其決策受到各種牽制，必須經(jīng)歷復(fù)雜的程序來獲得相關(guān)者的一致認(rèn)可。而小型企業(yè)的優(yōu)勢則體現(xiàn)在對市場的快速反應(yīng)上，其決策必然需要簡單高效。指導(dǎo)與管理項目執(zhí)行指導(dǎo)與管理項目執(zhí)行過程要求項目經(jīng)理和團隊執(zhí)行項目計劃，完成項目范圍所包含的內(nèi)容。這些內(nèi)容包括：組建項目團隊（項目人力資源管

17、理中的項目團隊組建）。采取積極措施打造高績效團隊（項目人力資源管理中的團隊建設(shè)）。按照計劃實施項目的工程活動，創(chuàng)造項目成果。監(jiān)督項目實施過程是否遵循預(yù)先約定的規(guī)章制度（質(zhì)量保證）。建立并管理項目團隊對內(nèi)對外的溝通渠道（管理溝通與管理干系人）。對需要外購的部件和工作，選擇適當(dāng)?shù)墓?yīng)商（實施采購）。再好的計劃沒有執(zhí)行也是徒勞。如何讓計劃落實，就體現(xiàn)出執(zhí)行的能力。要想建立切實有效的執(zhí)行能力，就必須打破那種認(rèn)為“計劃制訂下去，就必然會被落實”的錯誤思想。首先要假設(shè)計劃不會被有效地執(zhí)行，然后確保執(zhí)行的管理體系才會被建立起來，這就是所謂的“執(zhí)行力”問題。這已經(jīng)不僅僅是針對項目一級的問題了，整個企業(yè)和組織都

18、應(yīng)該考慮如何建立有效的執(zhí)行能力。在前面討論過管理的“效果”和“效率”問題，可以說“執(zhí)行力”就是保障組織所定義的“效果”可以被有“效率”地落實。項目活動中，實施過程所占的工作量是最高的，項目的成果和績效都是通過這一階段活動產(chǎn)生的，項目經(jīng)理的主要職責(zé)也是在這一階段體現(xiàn)的。如何提高組織的執(zhí)行力是最近幾年來最熱門的話題，下面列出一些出現(xiàn)頻率最高的基本原則：確立目標(biāo)和目標(biāo)的優(yōu)先級順序。制訂詳盡的計劃，在制訂計劃的過程中引入下屬的參與，并且得到明確而有效的承諾。責(zé)任和權(quán)力對等。積極跟進，建立以事實為基礎(chǔ)的績效跟蹤機制。任何組織、任何項目的可用資源都是有限的。所以，一個組織、一個項目團隊在設(shè)立目標(biāo)的時候必須

19、考慮是在有限的資源條件下，去識別和選擇對組織或者項目最有利的那些目標(biāo)，并且明確而清晰地標(biāo)定目標(biāo)的優(yōu)先級順序。大多數(shù)組織在設(shè)定目標(biāo)的時候總是希望大而全，希望所有的期望都能被滿足，但這恰恰是難以做到的?！坝兴粸椴拍苡兴鶠椤?，目標(biāo)能夠有效地被落實正是依賴于資源集中而有效的使用。建立一個包羅萬象的目標(biāo)是容易的，而根據(jù)組織或者項目所擁有的資源識別出對組織或項目最有效的目標(biāo)，也就是追求最佳的“投資效益比”是高難的管理藝術(shù)。我們常說的“有得有失”就是這個道理。但是大多數(shù)人在理解這句話的時候，可能會把重點放到“有得”上，而忽視“有失”。為了更好地提醒自己，我們不如顛倒一下順序來反映兩者之間的重要性，即“有失

20、才有得”。制訂計劃是為了確定目標(biāo)實現(xiàn)的過程。一個詳盡的計劃代表了制，訂計劃的人員對實現(xiàn)目標(biāo)中所有要素的考慮程度。很多在執(zhí)行中出現(xiàn)的不確定性幾乎都是通過對計劃細化分解才發(fā)現(xiàn)和識別出來的。這就促使項目組在真正投入資源前，要把很多情況考慮周全，減少執(zhí)行過程中的不確定性和意外性，這會對最終的執(zhí)行非常有益?？梢钥吹?，份細致的計劃對執(zhí)行的幫助體現(xiàn)在制訂計劃的過程當(dāng)中。同時，計劃的不斷細化也有賴于下屬的積極參與，因為他們作為計劃真正的執(zhí)行者，對計劃的現(xiàn)實性和可操作性最具有發(fā)言權(quán)。從管理者的角度說，在和下屬一起制訂計劃的過程中，可以幫助下屬全面理解管理者的目標(biāo)和最終意圖，而不是停留在追求計劃過程的最終產(chǎn)物一計

21、劃本身的表面要求上，這樣會有助于執(zhí)行者妥當(dāng)?shù)靥幚眄椖繄?zhí)行過程中發(fā)生的意外事情。完成的計劃需要得到執(zhí)行者的明確承諾，承諾促使執(zhí)行者認(rèn)真地思考計劃的可執(zhí)行性，并且會和管理者在目標(biāo)上達成一致。一個明確的承諾會帶來心理學(xué)上的一個很微妙的影響，它會時刻提醒執(zhí)行者努力去兌現(xiàn)諾言。當(dāng)執(zhí)行者承擔(dān)了一定的目標(biāo)責(zé)任后，他必須擁有相當(dāng)?shù)臋?quán)力來調(diào)動實現(xiàn)目標(biāo)所必需的資源。這一點非常重要，因為任何目標(biāo)的實現(xiàn)都需要有一定的資源支持，目標(biāo)實現(xiàn)的效率也有賴于有效地調(diào)配資源。顯然，承擔(dān)了實現(xiàn)目標(biāo)責(zé)任的執(zhí)行者，如果沒有可以調(diào)配資源的權(quán)力，那么目標(biāo)的實現(xiàn)就會變成“水中花，鏡中月”。如果執(zhí)行者感覺到責(zé)權(quán)不對等，且威脅到目標(biāo)的實現(xiàn)，他就

22、會很快地放棄努力，而把目標(biāo)無法實現(xiàn)的責(zé)任歸于“管理者不信任，沒有賦予相關(guān)的權(quán)力”我們可以把這個“責(zé)權(quán)對等”的要求更明確地強調(diào)為“掌控資源的權(quán)”。上述幾點可以從兩個角度去理解：從計劃的角度來說明，什么樣的計劃過程會更有利于執(zhí)行；或者從執(zhí)行的有效性來看，需要怎樣去制訂計劃。實際上“計劃”和“執(zhí)行”是兩個相輔相成的過程，計劃是為了更有效地執(zhí)行，不考慮執(zhí)行的計劃是沒有意義的。而只有這樣制訂的計劃，才能真正成為有意義的執(zhí)行“基準(zhǔn)”。最后一項要求“積極地跟進”，這才是真正在執(zhí)行過程中需要被落實的活動。這也是“監(jiān)控項目工作”過程的內(nèi)容。溝通的障礙雖然幾乎沒有人認(rèn)為溝通是個輕松而簡單的事情，但是不同經(jīng)歷的人對

23、溝通的理解卻并不一致。例如：很多有理工科背景的人經(jīng)常假設(shè)溝通就是一個信息傳遞的過程，他們習(xí)慣了在一個確定的符號系統(tǒng)下，用簡單而準(zhǔn)確的語言傳遞他們的想法；而有文科背景的人則更加擅長利用文字背后所體現(xiàn)的“意境”來傳遞言語之外的信息。前者追求準(zhǔn)確而有效率，后者常常給人遐想的空間。顯然兩者目的不同，追求的效果也不一樣。但是溝通是一個涉及兩方的協(xié)作，發(fā)送者和接收者必須“匹配”才能夠達到目標(biāo)。我們所說的障礙就來自這種“不匹配”。語義：這主要是指溝通雙方是否采用了同樣的符號系統(tǒng)。符號系統(tǒng)的定義相對廣泛。最基本的層面是人們所用的語言，例如不同國家和民族都有屬于自己本國或本民族的語言文字，大家交流時就必須進行翻

24、譯。更高的層面則是指有關(guān)專業(yè)領(lǐng)域的術(shù)語。一個特定的應(yīng)用領(lǐng)域往往存在著一定范圍內(nèi)的語言習(xí)慣，這經(jīng)常被稱作“行話”。顯然，如果不是熟悉該領(lǐng)域的人就會聽不懂“行話”。“行話”在特定的領(lǐng)域內(nèi)能起到提高溝通效率的作用。學(xué)習(xí)項目管理知識，一個最基本的好處就是能夠懂得“項目管理行話”，在交流項目管理信息的時候可以用最簡明的語言來準(zhǔn)確地傳遞信息。選擇性知覺：這是指人們對信息中最重要的那部分的關(guān)注。每個人都傾向選擇那些對其自身重要的信息，而對其不重要的信息就會忽視。每個人的選擇性知覺并不相同，一個人覺得重要的信息卻不被另一個人關(guān)注，這就產(chǎn)生了溝通的障礙。人在一生中不斷獲取經(jīng)驗，增加知識，事實上就是在增強知覺的選

25、擇性，不斷提高從紛繁復(fù)雜的背景中識別出有用信息的準(zhǔn)確性。選擇性知覺的形成和人的經(jīng)歷、思維模式、文化背景都有極大的關(guān)系。它可能恰恰是某些人區(qū)別于他人的重要特征。但在溝通過程中，選擇性知覺卻常常給我們造成麻煩，因為它根據(jù)過去經(jīng)驗所形成的“濾網(wǎng)”篩選信息，易造成“先入為主”的主觀判斷。噪聲：是指在溝通過程中所受到的“干擾”，導(dǎo)致信息在傳輸過程中出現(xiàn)丟失或者偏差。噪聲大多來源于環(huán)境對通道的影響。例如工作或者交流過程中被意外地打斷，注意力由于某種原因被臨時轉(zhuǎn)移等，都會導(dǎo)致信息在傳輸過程中出現(xiàn)錯誤。信息漏斗：由于存在上面所提到的各種溝通障礙，這些障礙會產(chǎn)生所謂的“信息漏斗”現(xiàn)象。從溝通實際是相當(dāng)困難的。人

26、與人之間由于各種各樣的原因?qū)е滦畔⒈徽`解、被丟失的情況會經(jīng)常發(fā)生。溝通原理和溝通模型溝通可以被簡化成一個信息傳遞的過程。信息發(fā)送者和接收者之間并不是簡單的信息直接傳遞，而是需要經(jīng)歷若干個環(huán)節(jié)。發(fā)信者首先需要把信息進行編碼，變成那種可以在通道中進行傳遞的形式，這經(jīng)常被稱為消息。接收者將收到的消息解碼后獲得信息。人與人之間的溝通真的需要這么復(fù)雜的過程嗎？可以舉一個例子來說明：當(dāng)我們外出游玩歸來的時候，家人會問游玩的情形。這個時候所有有關(guān)游玩的信息都是腦子中的一幅幅圖像，但是你無法直接把這些圖像轉(zhuǎn)遞給家人。你不得不將它們用語言來描述，這個時候?qū)嶋H上你是在進行編碼過程。原始的信息是圖像，經(jīng)過編碼后的信

27、息變成了文字。文字可以通過語言、書面等各種形式傳遞給接收者。而你的家人在接收到這些文字后，就開始根據(jù)文字所傳遞的信息來想象你游玩時的情景。這是一個我們生活中經(jīng)常遇到的場景，但它卻包含了信息傳遞過程中幾個重要的概念：第一，信息所包含的內(nèi)容廣泛，五官就是接收信息的器官。我們聽到的、看到的、聞到的、觸摸到的都是信息。第二，信息是無法直接進行傳遞的，它必須通過編解碼轉(zhuǎn)化為某種類型的消息，然后利用支持該消息進行傳遞的通道進行傳輸。發(fā)送和接收雙方必須使用同樣的編解碼方式，這又被稱為符號系統(tǒng)。每一種符號系統(tǒng)所擅長表示信息的種類和能力是不一樣的。第三，消息是通過通道進行傳輸?shù)?，某一種通道只能承載特定的消息種類

28、。在很多情況下，通道在傳遞消息時可能產(chǎn)生失真。在實踐中，不同類型的信息會由于選擇不同的通道和編解碼方式體現(xiàn)不同的特征。例如：我們可以通過閱讀獲取文字所傳遞的信息，通過廣播和電視可以接收被傳遞的聲音和圖像。信息在傳遞的過程中，是否會產(chǎn)生偏差和失真取決于整個過程中的三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)：第一，選擇的編解碼方式是否可以完整地表述信息?，F(xiàn)代的聲音和圖像記錄技術(shù)已經(jīng)可以讓我們以接近沒有失真的程度來保留信息。但是最古老的文字，雖然其本身很容易被保留和傳遞，但文字后面所代表的內(nèi)容卻不一定準(zhǔn)確地表達了信息發(fā)送者的初衷。第二，雙方之間是否采用了同樣的編解碼方式。聲音和圖像記錄所用的編解碼過程都是由機器設(shè)備完成的，工作過

29、程是對稱而一致的，其失真和偏差也是一種客觀而穩(wěn)定的指標(biāo)。但是語言文字所用的編解碼器卻是由人腦完成的，這個編解碼器的工作水平受到很多因素的影響。人與人之間的差異性，也就自然導(dǎo)致了在語言文字的溝通過程中，編碼和解碼之間在很多情況下并沒有采用對等的規(guī)則。同樣一句話，不同的人會有不同的理解，就是這個道理。第三，通道傳送中是否會產(chǎn)生偏差。大多數(shù)信息傳輸通道都依賴于某種技術(shù)。人類科技的發(fā)展已經(jīng)大大促進了人與人溝通和交流的方式。從古代的書信傳遞，到現(xiàn)代的通信技術(shù)都是為了更加準(zhǔn)確有效地傳遞信息。一個通道在信息傳輸中經(jīng)常會由于噪聲的干擾而產(chǎn)生偏差。例如：我們在公共場合談話，經(jīng)常會由于周圍噪聲的干擾而聽錯。但是在

30、現(xiàn)代通信技術(shù)條件下，例如無線移動通信、互聯(lián)網(wǎng)等，則基本不用考慮通道所帶來的偏差。綜上所述，現(xiàn)實中遇到的問題更多的是那種基于語言文字的、人與人之間的信息傳遞，準(zhǔn)確地說這才能被定義為“溝通”。雖然同樣是信息的發(fā)送和傳遞，但是在人與人之間和設(shè)備與設(shè)備之間，同樣過程中的困難和關(guān)注有著很大的不同。下面給出有關(guān)“溝通”的一個更詳細而準(zhǔn)確的描述：溝通，就是通過說話、信號、書寫或行為來交換思想、消息或信息；是指信息通過預(yù)先設(shè)定好的符號系統(tǒng)在個人間傳遞的過程；是為了設(shè)定的目標(biāo)，把信息、思想和感情在個人或群體間傳遞的過程。這種在人與人之間進行語言溝通的過程存在其特殊性，因此需要細化上面那個被簡單化了的信息傳遞模型

31、。發(fā)送者、編碼、通道、解碼和接收者五個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都被擴展了可能影響其“性能”的外部因素。編碼和解碼都分別處于發(fā)送者和接收者的經(jīng)驗區(qū)域之內(nèi)，這意味著它們的工作受到發(fā)送者和接收者個體的影響。在傳遞信息的通道“兩端”包含受發(fā)送者和接收者個體影響的“個性濾網(wǎng)”。由于人與人之間存在著差異，這些差異就使得在整個溝通過程中的各個環(huán)節(jié)上出現(xiàn)偏差。例如：編解碼由于個體差異而不對稱，個性濾網(wǎng)的存在意味著信息在通道內(nèi)傳遞會有選擇地丟失等。事實上，我們在討論這個溝通模型的時候，更關(guān)注那些會導(dǎo)致溝通障礙的因素。人力資源的基本概念（一）人事管理與人力資源現(xiàn)代的人力資源管理來源于傳統(tǒng)的人事管理。人事部門的產(chǎn)生則起源于產(chǎn)

32、業(yè)革命后所形成的工廠系統(tǒng)，其目的在于為工廠主提供勞動力。由于工廠系統(tǒng)本身的性質(zhì)以及科學(xué)管理思想和方法的推廣和應(yīng)用，工廠中每一個職位的工作范圍和性質(zhì)都是確定的，其工作所產(chǎn)生的價值也是相當(dāng)明確的。這個時候人事部門最主要的工作目標(biāo)就是在確定的工作目標(biāo)和價值的基礎(chǔ)上降低實施勞動的人力成本。傳統(tǒng)人事管理活動的特點是：以事為中心，要求人去適應(yīng)事。將人力較多地視為成本。可以看出，傳統(tǒng)的人事管理是基于泰勒的科學(xué)管理思想的。隨著社會的發(fā)展，經(jīng)濟特征的逐步轉(zhuǎn)型，人在企業(yè)當(dāng)中的作用不僅僅局限在提供重復(fù)的“勞力”上。在很多的新興產(chǎn)業(yè)中，人的貢獻越來越多的是在一些創(chuàng)造性工作中。這個時候，已經(jīng)很難簡單地預(yù)測出其勞動的價值

33、，而且越來越多的企業(yè)在很大程度上高度地依賴這種“創(chuàng)造”出的價值。這個時候的人力已經(jīng)不是“成本”了，而是“利潤”的來源。與其去關(guān)注如何降低成本，還不如激發(fā)“人力資源”來創(chuàng)造出更大的利潤價值。人力資源理論就是將“人力”看作企業(yè)的資本，而不是“成本”，力圖使其創(chuàng)造更高的價值。人力資源管理與傳統(tǒng)人事管理的區(qū)別：建立以人為本，以人為核心的管理理念。把人力當(dāng)成資本，當(dāng)成能創(chuàng)造更多價值的資源。把人力資源開發(fā)放到首位，提高人力資源品位，大力開發(fā)潛能。人力資源管理被提高到組織戰(zhàn)略高度，而不是當(dāng)事務(wù)性工作看待。人力資源管理部門被視為生產(chǎn)與效益部門。人力資源管理的基本理論可以追溯到著名的“霍桑實驗”，在這個實驗里首

34、次揭示出人際關(guān)系對生產(chǎn)效率的影響。第二次世界大戰(zhàn)之后，有關(guān)人力資源管理理論進入了一個蓬勃發(fā)展的時期。研究方向主要是如下幾方面：單純研究個體。研究者從個體人的角度出發(fā)，探討人工作的動機，尋求管理者驅(qū)動下屬努力的途徑。這方面的研究成果包括人性理論、人格理論以及激勵理論。研究個體之間的協(xié)作。研究者從人與人之間的協(xié)作角度出發(fā)，探討高效率協(xié)作的技巧、方法和環(huán)境。所涉及的方面包括：協(xié)作、沖突、博弈以及公司政治等。研究團隊行為，包括團隊形成理論、團隊角色理論等。研究管理者本身，這方面的代表是領(lǐng)導(dǎo)力理論。（二）項目人力資源管理過程項目中的人力資源管理過程有“管事”的一面，如對所需人力作出規(guī)劃，獲取資源，通過管

35、理有效利用資源。這一管理思想忽視人與人之間的差異性，把人當(dāng)做一般性的可替代資源來考慮。從這一點來看，它傳承了傳統(tǒng)人事管理的思維。在項目管理知識體系中，項目的人力資源管理過程包括：規(guī)劃人力資源管理：項目的組織結(jié)構(gòu)、人員角色和責(zé)任的分配、人力資源的使用計劃。組建項目團隊：獲取需要的人力資源。建設(shè)項目團隊：提高團隊表現(xiàn)的績管理項目團隊：管理項目的團隊績效。在整個項目管理過程中，“建設(shè)項目團隊”過程偏重“管人”的層面。規(guī)劃人力資源管理和組建項目團隊大多是在項目計劃階段完成的，其最終目的是為項目配備相應(yīng)的人力資源。建設(shè)項目團隊和管理項目團隊是項目實施階段的管理過程。前者通過一些主動性的團隊建設(shè)活動提高人

36、員績效，后者則是建立一套客觀的績效體系，監(jiān)測和控制團隊績效水平。兩者相輔相成，共同作用。管理項目團隊團隊建設(shè)過程的目的是尋求團隊自身提高和發(fā)展的主動性措施偏向“軟”的層面，而管理項目團隊過程則注重硬性的制度建設(shè)，例如建立團隊的規(guī)章制度和績效考核體系，同時在運行過程中管理出現(xiàn)的沖突等。（一）績效考核績效考核是一套明確的目標(biāo)評價體系，用來客觀地判斷和評估人員的行為結(jié)果。管理者可以通過績效考核體系的設(shè)置來向下傳遞其所期望的行為和結(jié)果，并以此來影響下屬的行為，鼓勵與懲罰都會非常明確。建立績效考核體系本身并不復(fù)雜，其實施難點在于考核指標(biāo)的建立?？己酥笜?biāo)可以是主觀的判斷因素，如果需要評價一個員工是否和其他

37、員工積極協(xié)作，可以設(shè)計一個調(diào)查問卷，讓和其有協(xié)作關(guān)系的員工給其打分。顯然參與打分的每個人都是基于自己的主觀印象，甚至是個人關(guān)系來做評估。這種方式的優(yōu)缺點明顯，操作簡單，但其結(jié)果易受其他因素干擾。最理想的是建立客觀的量化指標(biāo)來評估績效。如果我們打算評價一個項目進度計劃的質(zhì)量，可以設(shè)定一個指標(biāo)來度量項目的實際進度和計劃進度之比。在第6章中所講的度量方法就可以用于績效考核指標(biāo)的建立。建立客觀的量化指標(biāo)的好處是很明顯的：第一，它可以反映準(zhǔn)確的實際情況，不受其他因素干擾；第二，在信息的傳遞過程中，不會產(chǎn)生失真。但為每一項考核因素都建立客觀的量化指標(biāo)存在實際操作上的難點，所以大多數(shù)組織執(zhí)行中都是主觀考核和

38、客觀考核并用的。另一個和考核指標(biāo)相關(guān)的內(nèi)容是考核點的選擇，可以選擇考核工作結(jié)果，或者工作過程，甚至是工作態(tài)度，其目的和訴求不一樣。不同類型的任務(wù)，對考核點的選擇也不一樣。大多數(shù)情況下只需要關(guān)注工作結(jié)果，而不在乎其產(chǎn)生結(jié)果的過程。這時考核點就偏重于對工作結(jié)果的評價。例如，很多銷售或市場開拓類型的工作都是拿結(jié)果說話。這一類任務(wù)都有一個特點，就是積極鼓勵創(chuàng)造性地去完成任務(wù)，而不拘泥于原有的工作過程。在某些活動中，工作過程對工作結(jié)果的質(zhì)量高度相關(guān)，特別是其質(zhì)量的判定往往有很大的滯后性，對這類活動如果僅僅考核工作結(jié)果就可能出現(xiàn)偏差，所以還必須去檢查工作過程。這和第6章中所提出的質(zhì)量保證活動目標(biāo)是一致的。

39、一般來說，考核過程的同時也必須考核結(jié)果，但考核結(jié)果卻依情形不一定需要考核過程。還有一些活動主要是和“人”打交道，例如和客戶、供應(yīng)商或者合作伙伴的協(xié)調(diào)工作，其工作是事件驅(qū)動的。其工作態(tài)度直接影響著他人感受，也會對結(jié)果質(zhì)量產(chǎn)生作用，這時就需要去考核其“工作態(tài)度”。這類活動大多和建立良好的人際關(guān)系有關(guān)。在很多窗口行業(yè)中，如銀行的柜臺受理，客戶可以直接對服務(wù)進行“滿意”或者“不滿意”的評價。這種評價直接來自客戶的感受，而這種感受又很大程度上受到服務(wù)人員所表現(xiàn)出來的工作態(tài)度所影響。有的時候一個業(yè)務(wù)未必辦理得順利，但服務(wù)人員盡心盡職的態(tài)度卻同樣會獲得客戶的認(rèn)可。（二）管理沖突所謂沖突，就是組織團隊或成員為

40、了限制或阻止另一部分組織團隊或成員達到其預(yù)期目的而采取的行為和措施。所有項目都存在沖突，沖突是一種相當(dāng)普遍的現(xiàn)象。沖突左右著項目的進程及其結(jié)果。沖突可能會阻礙組織或個人目標(biāo)的實現(xiàn)，但也可能給決策帶來新信息，產(chǎn)生新方法，促進項目工作的開展。在項目管理過程中，沖突來源于各種情形，項目約束沖突、項目優(yōu)先級沖突、技術(shù)沖突、管理程序上的沖突以及團隊成員間的個性沖突等都是主要的沖突源。項目約束沖突：項目的4個目標(biāo)也同時是相互制約的約束條件，為了滿足某一方面的目標(biāo)也意味著要犧牲另一目標(biāo)。例如，壓縮進度和成本，常常需要小心地平衡質(zhì)量的取舍。優(yōu)先級沖突：它是項目的參加者因?qū)崿F(xiàn)項目目標(biāo)應(yīng)該執(zhí)行的工作活動和任務(wù)次

41、序意見不同而產(chǎn)生的沖突。優(yōu)先級沖突的直接影響就是對資源分配的不同觀點。技術(shù)沖突：它是指在技術(shù)質(zhì)量、技術(shù)性能要求、技術(shù)權(quán)衡以及實現(xiàn)性問題上產(chǎn)生的沖突。管理程序沖突：它是指圍繞項目管理問題而產(chǎn)生的沖突，包括項目經(jīng)理的報告關(guān)系定義、責(zé)任定義、項目工作范圍、運行要求、實施計劃、與其他組織協(xié)商的支持程序等方面造成的沖突。人際沖突：它是指由于項目成員的價值觀、事物判斷標(biāo)準(zhǔn)以及個性之間的沖突。沖突主要發(fā)生在各個干系人之間，可能出現(xiàn)在項目團隊內(nèi)部，也可能出現(xiàn)在項目合作的各方之間。傳統(tǒng)上認(rèn)為沖突總是造成項目團隊協(xié)作上的阻礙，降低了團隊運行效率，一般來說都是想辦法壓制和避免。但仔細分析發(fā)現(xiàn)，沖突本身意味著項目各干

42、系人之間出現(xiàn)了對某一個項目觀點的不一致。這種不一致既然存在，就必須解決。單純壓制并不會消除這種不一致，大多數(shù)只會拖延解決的時機。而當(dāng)這種矛盾最終被積累而爆發(fā)出來的時候，反而會產(chǎn)生更大的破壞力。項目沖突管理要求創(chuàng)造性地處理沖突，其作用是引導(dǎo)這些沖突的結(jié)果向積極的、協(xié)作的而非破壞性的方向發(fā)展。預(yù)見到?jīng)_突的出現(xiàn)、減少沖突的負(fù)面影響，需要把項目沖突和項目的生命期結(jié)合起來，了解沖突的性質(zhì)，尋找解決沖突的途徑。盡管引發(fā)沖突的因素多種多樣，但解決沖突的途徑有規(guī)律可循。引發(fā)沖突的原因大多是因為一件具體的“事”，但由于各方利益的代表者都是“人”，在處理的過程中，同樣需要關(guān)注“事”和“人”兩個方面，因此可以采取的

43、處理沖突的方法也有兩個訴求方向：客觀地解決問題本身。既然是沖突，那就意味著需要解決沖突雙方的矛盾。由于一方的“吃虧”，由此可能會損壞人際關(guān)系，所以解決沖突的同時需要避免人際關(guān)系的惡化，甚至可以想辦法借機來提升。按照解決問題所關(guān)注的兩個維度可以歸納出5種基本模式?！盎乇堋焙汀皬娭啤眱煞N模式都是僅僅關(guān)注解決問題本身。在這種情況下，沖突雙方都面臨著非贏即輸?shù)木置?，這也被稱為“零和博弈”。無論哪一方贏，都意味著另一方輸，總和仍然為“零”。而達到這種目的的手段有兩種：回避，一方主動放棄，避免爭端；強制，一方采取強制措施來達到目的，這主要是利用權(quán)力來解決問題。這兩種情況都會導(dǎo)致某一方處于“讓步”的情形，特

44、別是采用“強制”手段獲得的短期利益，其結(jié)果并沒有得到雙方真實而一致的認(rèn)可。在執(zhí)行上就可能出現(xiàn)偏差，或者有意識地“反彈”，其根基并不牢靠。“調(diào)?！焙汀罢暋眱煞N模式的關(guān)注點都在如何避免人際關(guān)系的沖突上，同時尋求一種雙方都可接受的解決方案。“調(diào)?！钡膶嵸|(zhì)是求同存異，盡可能在沖突中強調(diào)意見一致，弱化差異。這一模式的實施關(guān)鍵就是沖突雙方始終維持良好關(guān)系，避免直接的沖突和對立，這樣才能做到將雙方的不同點擱置，而更加強調(diào)“一致”的地方。但如果雙方能夠主動去尋找一個更好的解決辦法，實現(xiàn)“共贏局面”，這就是“正視”，所以“正視”是“調(diào)?！钡母呒夒A段。但“正視”不容易操作，因為尋找到一個共贏的解決辦法在很多情況

45、下十分不易。除了以上4種外，還有第5種方式“妥協(xié)”。它似乎是處于一種中間狀態(tài)，沖突各方都作出一定的讓步，使得最終結(jié)果是在各方得失之中達到一種平衡。這樣看起來沒有哪一方被犧牲，在各方都可接受的前提下，推動項目不受阻礙地繼續(xù)發(fā)展?！巴讌f(xié)”這種模式在沖突發(fā)生在對等實體之間時經(jīng)常被采用，其結(jié)果往往就是尋求各方利益的均衡點。沖突是項目運行中最普遍的一種現(xiàn)象，也是項目管理人員經(jīng)常要面對并解決的局面之一。很多沖突背后都伴隨著各自利益的得失，所以沖突雖然來源于一件具體的事情，但沖突的解決過程卻往往不自覺地卷入“人情”要素。沖突解決的關(guān)鍵鑰匙掌握在沖突中客觀上“占理”的一方。直覺上，這一方如果強化優(yōu)勢地位，高舉

46、高打，雖然可能取得對本方有利的沖突解決方案，但必然引起另一方的不滿，可能會引起日后的反彈心態(tài)。而相反，如果“有理”一方在強調(diào)對本方有利的解決方法能同時照顧對方情面，則會產(chǎn)生相當(dāng)積極的反饋。所以，沖突解決的過程不完全依賴?yán)硇院涂陀^，相反，在很多情況下“注重人際關(guān)系維護”會帶來相當(dāng)好的促進作用。所謂“不打不相識”的道理也體現(xiàn)于此。公司基本情況（一）公司簡介公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 未來

47、，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。（二）核心人員介紹1、姚xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。2、丁xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。3、段xx，中國國籍

48、，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。4、王xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、王xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)

49、歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。經(jīng)濟效益（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)，項目運營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價格變化，同時，假設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設(shè)及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設(shè)期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入70200.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示

50、。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0052650.0059670.0070200.002增值稅0.002138.662423.822539.802.1銷項稅0.006844.507757.109126.002.2進項稅0.004705.845333.286586.203稅金及附加0.00256.64290.86304.783.1城建稅0.00149.71169.67177.793.2教育費附加0.0064.1672.7176.193.3地方教育附加0.0042.7748.4850.80（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅

51、暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2539.80萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用58213.78萬元，其中：可變成本51256.25萬元，固定成本6957.53萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營

52、成本56452.07萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0036198.7641025.2648265.012工資及福利費0.002991.242991.242991.243修理費0.00606.82606.82606.824其他費用0.004589.004589.004589.004.1其他制造費用0.00426.34426.34426.344.2其他管理費用0.00397.13397.13397.134.3其他營業(yè)費用0.003765.533765.533765.535經(jīng)營成本0.00443

53、85.8249212.3256452.076折舊費0.001254.461254.461254.467攤銷費0.0032.4732.4732.478利息支出0.00474.78474.78474.789總成本費用0.0046147.5350974.0358213.789.1其中：固定成本0.006957.536957.536957.539.2可變成本0.0039190.0044016.5051256.25（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加304.78萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政

54、策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11681.44（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11681.4425.00%=2920.36（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額11681.44萬元，繳納企業(yè)所得稅2920.36萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=11681.44-2920.36=8761.08（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0052650

55、.0059670.0070200.002稅金及附加0.00256.64290.86304.783總成本費用0.0046147.5350974.0358213.784利潤總額0.006245.838405.1111681.445應(yīng)納所得稅額0.006245.838405.1111681.446所得稅0.001561.462101.282920.367凈利潤0.004684.376303.838761.088期初未分配利潤0.000.004215.939467.799可供分配的利潤0.004684.3710519.7618228.8710法定盈余公積金0.00468.441051.981822.8

56、911可供分配的利潤0.004215.939467.7916405.9812未分配利潤0.004215.939467.7916405.9813息稅前利潤0.008282.0710981.1715076.58（四）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=18.78%。本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率18.78%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNP

57、V）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=10126.32（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值10126.32萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.30年。本期項目全部投資回收期6.30年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)

58、的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風(fēng)險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0052650.0059670.0070200.001.1營業(yè)收入0.000.0052650.0059670.0070200.002現(xiàn)金流出12070.0912070.0950884.7650335.4964247.612.1建設(shè)投資12070.0912070.092.2流動資金0.006242.30832.317490.762.3經(jīng)營成本0.0044385.8249212.3256452.072.4稅金及附加0.00256.64

59、290.86304.783所得稅前凈現(xiàn)金流量-12070.09-12070.091765.249334.515952.394累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-12070.09-24140.18-22374.94-13040.43-7088.045調(diào)整所得稅0.002070.522745.293769.146所得稅后凈現(xiàn)金流量-12070.09-12070.09203.787233.233032.037累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-12070.09-24140.18-23936.40-16703.17-13671.14計算指標(biāo)1、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：26.65%；2、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得

60、稅后）：18.78%；3、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=11%）：21963.72萬元；4、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=11%）：10126.32萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.53年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.30年。（七）債務(wù)資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的保障程