國有企業(yè)重大事項(xiàng)管理暫行規(guī)定

1、國有企業(yè)重大事項(xiàng)管理暫行規(guī)定第一章總那么第一條 為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，加強(qiáng)和規(guī) 范國有企業(yè)重大事項(xiàng)的監(jiān)督管理，確保國有資產(chǎn)保值增值， 根據(jù)公司法、企業(yè)國有資產(chǎn)法、企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān) 督管理暫行條例、關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三 重一大”決策制度的意見、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè) 假設(shè)干規(guī)定等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合實(shí)際，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定適用于縣屬國有獨(dú)資、國有控股、國 有參股企業(yè)或公司（以下簡稱“企業(yè)”）0國有資本參股企業(yè)依照公司法及企業(yè)章程的規(guī)定， 需向股東報告的重大事項(xiàng)按照本規(guī)定執(zhí)行。第三條 企業(yè)應(yīng)參照本規(guī)定加強(qiáng)對其下屬各級子公司 重大事項(xiàng)監(jiān)督管理。第四條 本規(guī)定所稱重大事項(xiàng)是

2、指企業(yè)合并、分立、 改制、上市，增減注冊資本，發(fā)行債券，重大投資，大額擔(dān) 保，轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)，捐贈，分配利潤，董事會工作報告，以 及解散、申請破產(chǎn)等可能造成國有資產(chǎn)重大影響或重大損失 的事項(xiàng)。第五條 本規(guī)定中涉及的重大事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守國 家法律、法規(guī)及企業(yè)章程的規(guī)定，遵循確保國有資產(chǎn)平安，承辦時限可適當(dāng)延期，并告知企業(yè)。第十二條 企業(yè)按照規(guī)定上報備案的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng) 于作出決策或事件發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)報送縣國資中心 備案。違反法律法規(guī)和本規(guī)定的，縣國資中心將提出異議及 改進(jìn)意見，催促企業(yè)加以整改。第十三條 企業(yè)合并、分立、改制、上市、解散、申 請破產(chǎn)，國有產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家對企業(yè)不再具

3、有控股 地位以及依照法律、法規(guī)、縣政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)報縣政府批準(zhǔn)的 其他重大事項(xiàng)。第十四條 核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)，一年內(nèi)未實(shí)施的，應(yīng)向 核準(zhǔn)的單位申請延期或注銷。未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原核準(zhǔn)文 件自行作廢。已經(jīng)核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)需進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)及 時向核準(zhǔn)單位提出申請，并重新申報核準(zhǔn)。第十五條 國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司應(yīng)于每 年4月底前向縣國資中心提交上年度董事會工作報告、 經(jīng)審計確認(rèn)的上一會計年度的年度財務(wù)報告及本年度第一 季度財務(wù)報告；每年6月底前向縣國資中心報告經(jīng)董事會審 議的上年度財務(wù)決算報告，年度利潤分配方案等，并抄送監(jiān) 事會。董事會工作報告需經(jīng)三分之二以上董事參加的董 事會會議通過并經(jīng)董事長

4、簽字。未列入企業(yè)年度投資計劃的 工程，原那么上不予受理，確需新增投資工程的，按程序報批。第十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本方法及其他規(guī)定，結(jié)合企-10 - 業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)內(nèi)部有關(guān)重大事項(xiàng)決策、報告等管理制 度，并將本規(guī)定的內(nèi)容納入企業(yè)（公司）章程，在章程中明 確重大事項(xiàng)決策程序，保證本規(guī)定的貫徹執(zhí)行。企業(yè)對其下 屬子公司重大事項(xiàng)監(jiān)督管理情況，每年年底前報縣國資中心 備案。第十七條 企業(yè)上報重大事項(xiàng)應(yīng)附齊相關(guān)文件材料。 本規(guī)定有說明的，按照說明附帶相關(guān)文件材料；本規(guī)定未說 明的，按照所報事項(xiàng)有關(guān)規(guī)定附帶相關(guān)文件材料。第十八條 縣國有企業(yè)監(jiān)事會要加強(qiáng)對企業(yè)重大事項(xiàng) 決策和執(zhí)行情況的監(jiān)督評價，并向縣國資中

5、心報告。第十九條 縣政府和經(jīng)縣政府授權(quán)經(jīng)營、管理和監(jiān)督 的單位根據(jù)工作需要對所監(jiān)管企業(yè)重大事項(xiàng)管理執(zhí)行本規(guī) 定情況進(jìn)行不定期抽查和年末集中檢查，對存在的問題提出 意見并催促企業(yè)加以整改，檢查結(jié)果作為考核評價、獎懲和 任用監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人、派出董事的重要依據(jù)。第二十條 縣國資中心建立企業(yè)重大事項(xiàng)檔案管理制 度，嚴(yán)格保守企業(yè)的商業(yè)秘密。第六章 法律責(zé)任第二十一條縣政府和經(jīng)縣政府授權(quán)經(jīng)營、管理和監(jiān) 督的單位，對企業(yè)重大事項(xiàng)作出的核準(zhǔn)意見承當(dāng)相應(yīng)的責(zé) 任。對違反法定權(quán)限、程序，決定國有企業(yè)重大事項(xiàng)，造成 國有資產(chǎn)損失的，對相關(guān)責(zé)任人給予處分，涉嫌犯罪的，依-11 - 法移送司法機(jī)關(guān)處理。第二十二條 企業(yè)

6、重大投資、實(shí)體化經(jīng)營工程等重大 事項(xiàng)未按時限報縣國資中心審核備案及呈報縣政府決策同 意的，視為違反規(guī)定及超越權(quán)限決定，造成國有資產(chǎn)損失以 及其他嚴(yán)重不良后果的，依照企業(yè)國有資產(chǎn)法、貴州 省國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行方法等有關(guān)規(guī)定， 由相關(guān)人員承當(dāng)經(jīng)濟(jì)損失及所有法律后果。第二十三條 企業(yè)違反本規(guī)定，造成企業(yè)發(fā)生國有資 產(chǎn)重大損失的，縣政府可視情節(jié)輕重通報批評或通過相關(guān)程 序?qū)ζ髽I(yè)相關(guān)責(zé)任人員予以降薪、降職、免職或解聘。涉嫌 犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。第二十四條 嚴(yán)格禁止企業(yè)采取化整為零，惡意拆分 等手段逃避監(jiān)管，一經(jīng)查實(shí)，嚴(yán)肅處理。第七章附那么第二十五條縣政府將企業(yè)對本規(guī)定的執(zhí)行情況納

7、入 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核。第二十六條 本規(guī)定未涉及的重大事項(xiàng)及其他事項(xiàng)， 按國家有關(guān)法律法規(guī)和縣屬國有企業(yè)（公司）授權(quán)體系表 執(zhí)行。第二十七條 金融企業(yè)國有資產(chǎn)重大事項(xiàng)的監(jiān)督管 理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。第二十八條 本規(guī)定由縣國資中心負(fù)責(zé)解釋。12 -第二十九條 縣屬國有企業(yè)原那么上按此規(guī)定執(zhí)行，也 可以根據(jù)實(shí)際情況編制授權(quán)體系表報縣國資中心核準(zhǔn)后 實(shí)施。第三十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，原國有企業(yè) 重大事項(xiàng)管理暫行規(guī)定（*號）即行廢止。維護(hù)出資人合法權(quán)益的原那么。第六條 企業(yè)重大事項(xiàng)分為核準(zhǔn)事項(xiàng)和備案事項(xiàng)。核 準(zhǔn)事項(xiàng)為必須經(jīng)縣政府或縣政府授權(quán)經(jīng)營、管理和監(jiān)督的單 位批準(zhǔn)的事

8、項(xiàng)；備案事項(xiàng)為告知事項(xiàng)。核準(zhǔn)和備案事項(xiàng)中涉及的資金金額均以人民幣為計量 單位。第七條 縣政府和縣政府授權(quán)經(jīng)營、管理和監(jiān)督的單 位對企業(yè)重大事項(xiàng)決策是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè) 政策的要求、決策論證是否符合相關(guān)管理規(guī)定、決策程序是 否符合公司章程規(guī)定以及其他需要審核的事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性 審核后，按照本規(guī)定辦理核準(zhǔn)和備案手續(xù)。第二章 核準(zhǔn)事項(xiàng)第八條須核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)。（一）企業(yè)章程的制定和修改；（二）企業(yè)合并、分立、改制、上市、破產(chǎn)、解散、重 組、清算；（三）企業(yè)通過上市、發(fā)行公司債券、短期融資債券、 中期票據(jù)等方式融資；（四）企業(yè)股權(quán)增減及轉(zhuǎn)讓、增減注冊資本；（五）企業(yè)資產(chǎn)處置，包括資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、托管、

9、收購、置 換、抵押、抵償債務(wù)等；（六）企業(yè)原那么上只能為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保，確需為所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)報縣政府核準(zhǔn)；（七）企業(yè)到達(dá)以下額度的重大投資：.企業(yè)單項(xiàng)投資工程到達(dá)企業(yè)凈資產(chǎn)10% （含10%）以 上或單項(xiàng)投資工程金額500萬元（含500萬元）以上的。.非主營業(yè)務(wù)工程：單項(xiàng)投資金額50萬元（含50萬元） 以上的，或單項(xiàng)投資金額到達(dá)企業(yè)凈資產(chǎn)5% （含5%）以上 的。（八）企業(yè)改制清產(chǎn)核資單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額在100萬元 以上500萬元（含500萬元）以下的資產(chǎn)核銷，由縣財政局 國有資產(chǎn)管理服務(wù)中心（以下簡稱“縣國資中心”）審批； 單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額到達(dá)500萬元（含500萬元）

10、以上的資產(chǎn) 核銷，由縣國資中心審核后報縣政府審批；其他情形下，企業(yè)單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額在200萬元以上（含 200萬元）500萬元以下的資產(chǎn)核銷，由縣國資中心審批； 單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額到達(dá)500萬元（含500萬元）以上的資產(chǎn) 核銷，由縣國資中心審核后報縣政府審批；（九）企業(yè)動用資本公積核銷資本性損失或動用盈余公 積彌補(bǔ)虧損等涉及權(quán)益變動的財務(wù)事項(xiàng)（權(quán)益變動的金額、 政策依據(jù)、會計處理方式等），在財務(wù)處理10個工作日前 申報；（十）企業(yè)設(shè)立子公司及異地設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)；（十一）企業(yè)對外捐贈（虧損企業(yè)原那么上不得進(jìn)行對外捐贈）；（十二）為期3年以上（含3年），單項(xiàng)100萬元以上 （含100萬元）經(jīng)營或非經(jīng)營

11、性資產(chǎn)的出租、出借和承包等;（十三）企業(yè)從事股票、期貨、證券及其他金融衍生品 等高風(fēng)險業(yè)務(wù)；（十四）與關(guān)聯(lián)方交易。企業(yè)與關(guān)聯(lián)方訂立財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、 借款協(xié)議，為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，與關(guān)聯(lián)方共同出資設(shè)立企業(yè), 或者向董事、監(jiān)事、高級管理人員或者其近親屬所有或者實(shí) 際控制的企業(yè)投資。關(guān)聯(lián)方指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管 理人員或者其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控制的企 業(yè)；（十五）企業(yè)用財政性資金投資的實(shí)體化經(jīng)營工程；（十六）企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬，職工工資總額預(yù)算及執(zhí)行情 況；（十七）企業(yè)管理層持有本企業(yè)和所屬控股、參股企業(yè) 股份（票）；（十八）企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配 方案和彌補(bǔ)虧損方案；（十

12、九）國有獨(dú)資企業(yè)年度進(jìn)人或招工計劃及方案，企 業(yè)招聘工作人員，必須在政府規(guī)定的編制數(shù)內(nèi)擬定招聘人員 計劃及方案，送縣國資中心審核備案后，由縣人社局指導(dǎo)企 業(yè)組織公開招聘；只能為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保（二十）企業(yè)原那么上只能將資金出借給其所屬企業(yè)，確 需將資金出借給所屬企業(yè)外的單位和個人的，應(yīng)當(dāng)報縣政府 核準(zhǔn)；（二十一）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)報縣政府核準(zhǔn)的其他重大事 項(xiàng)。第三章 備案事項(xiàng)第九條須備案的重大事項(xiàng)。（一）企業(yè)及其重要子公司的開展戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)年度 工程投資計劃、固定資產(chǎn)投資計劃；（二）企業(yè)股東會、董事會或黨政聯(lián)席會重要決議，會 計核算方法、會計政策、會計估計變更；（三）企業(yè)依照上級授權(quán)聘任或解聘高

13、級管理人員（經(jīng) 理、副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人），企業(yè)組織人事部門負(fù)責(zé)人、子 公司主要負(fù)責(zé)人變動，在聘任或解聘前向縣國資中心報告；（四）企業(yè)對內(nèi)（其所屬企業(yè)）擔(dān)保；（五）企業(yè)重大投資：.企業(yè)單項(xiàng)投資工程在企業(yè)凈資產(chǎn)10%以下或單項(xiàng)投資 工程金額500萬元以下的。.非主營業(yè)務(wù)工程：單項(xiàng)投資金額50萬元以下的，或 單項(xiàng)投資金額在企業(yè)凈資產(chǎn)5%以下的。（六）企業(yè)改制清產(chǎn)核資單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額100萬元以 下；其他情形下，企業(yè)單項(xiàng)資產(chǎn)損失金額在200萬元以下的 資產(chǎn)核銷；（七）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員（企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員）因私出國（境）；（八）企業(yè)發(fā)生重大訴訟仲裁、重大經(jīng)濟(jì)損失、平安生 產(chǎn)等事件；（九）為期3年以下，單項(xiàng)10

14、0萬元以下經(jīng)營或非經(jīng)營 性資產(chǎn)的出租、出借和承包等；（十）企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出情況報告；（十一）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)向縣國資中心備案的其他重大事 項(xiàng)。第四章 核準(zhǔn)和備案事項(xiàng)的申報資料第十條 申請核準(zhǔn)或備案的重大事項(xiàng)應(yīng)以書面形式上 報，核準(zhǔn)或備案事項(xiàng)的申報資料包括基礎(chǔ)資料和其他相關(guān)資 料兩局部?；A(chǔ)資料包括：（一）核準(zhǔn)重大事項(xiàng)的請示或備案重大事項(xiàng)的報告；（二）公司黨委會決議（不得以黨政聯(lián)席會、董事會、 經(jīng)理辦公會等代替黨委會）。（三）企業(yè)董事會決議、黨政聯(lián)席會議或總經(jīng)理辦公會 決議。其他相關(guān)資料包括：-6 -L重大投資工程(1)工程可行性研究報告；(2)工程設(shè)計和概算；(3)合資、合作投資的，合

15、資、合作者的資信證明， 合作協(xié)議或意向性文件；(4)相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)作價評估及確認(rèn)文件；(5)相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)、無形資產(chǎn)確實(shí)認(rèn)文件；(6)投資資金來源和企業(yè)近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表 及損益表；(7)投資工程許可文件；(8)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(9)設(shè)立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(10)其他相關(guān)文件。2.企業(yè)發(fā)行債券，用于資本性投融資的工程(1)融資工程核準(zhǔn)申請；(2)融資工程說明書，應(yīng)當(dāng)包括融資事由、融資形式、 還款計劃、還款資金來源、融資風(fēng)險評價等；(3)投資工程可行性論證文件；(4)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(5)設(shè)立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(6)其他相關(guān)文件。.企業(yè)對外擔(dān)

16、保(1)擔(dān)保工程核準(zhǔn)申請；(2)擔(dān)保說明書，應(yīng)當(dāng)包括擔(dān)保事項(xiàng)說明、與被擔(dān)保 方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況，財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、 擔(dān)保風(fēng)險等；(3)被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件；(4)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(5)設(shè)立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(6)其他相關(guān)文件。.企業(yè)資產(chǎn)處置，包括資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、托管、收購、置換、 抵押、抵償債務(wù)等(1)資產(chǎn)狀況、事項(xiàng)事由、收入處置；(2)涉及的企業(yè)財務(wù)審計報告、近期會計報告；(3)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的評估確認(rèn)文件；(4)涉及的債權(quán)債務(wù)處理意見；(5)涉及的職工安置方案；(6)受讓方的有關(guān)資料；(7)企業(yè)法律顧問出具的法律意見書；(8)設(shè)立監(jiān)事會的企業(yè)須提交監(jiān)事會意見；(9)其他相關(guān)文件。資產(chǎn)處置應(yīng)當(dāng)在貴州陽光產(chǎn)權(quán)交易所進(jìn)行交易，除按法 律法規(guī)規(guī)定可以劃轉(zhuǎn)和直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外應(yīng)當(dāng)公開競價 的交易方式進(jìn)行。.企業(yè)及其重要子公司的合并、分立、解散、改制、重 組、破產(chǎn)、清算（1）企業(yè)申請；（2）企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案或解散、清算方案；（3）企業(yè)職工大會或職工代表大會決議；（4）中介機(jī)構(gòu)出具的清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估、財務(wù)審計 報告；（5）企業(yè)職工安置方案；（6）社