商業(yè)銀行第一章 商業(yè)銀行概述課件

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理金融學科體系金融學微觀金融學宏觀金融學證券投資公司金融金融市場學金融工程商業(yè)銀行管理投資銀行學保險學信托與租賃貨幣銀行學中央銀行學貨幣經(jīng)濟學金融決策金融機構國際金融學金融監(jiān)管學為什么要學習這門課？ 商業(yè)銀行是現(xiàn)代社會必不可少的金融中介機構全社會貨幣流通的中心個人、企業(yè)、單位融資的主要渠道個人、企業(yè)財富管理的專業(yè)機構是社會資本運動中心，資本的“集散地”國家實施宏觀經(jīng)濟調控的重要途徑和基礎商業(yè)銀行經(jīng)營管理是金融專業(yè)、經(jīng)濟學專業(yè)必修課為在金融機構、企業(yè)單位就業(yè)提供必要的銀行業(yè)務基本知識中國人民銀行 中國銀監(jiān)會 銀行家 FT中文網(wǎng) 華爾街日報 花旗銀行 各大銀行網(wǎng)站互聯(lián)網(wǎng)資源商業(yè)銀行經(jīng)

2、營管理主要學習內(nèi)容商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營商業(yè)銀行管理理論與策略商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價商業(yè)銀行經(jīng)營風險與內(nèi)控本課程學習的基本要求按時上課，聽課時數(shù)不少于總學時的90%做好課堂筆記。平時成績加分上課不準不經(jīng)允許隨便外出。認真做好課后布置的作業(yè)多閱讀紙質和網(wǎng)絡資源鼓勵課堂發(fā)言課程成績：平時40%：考勤、作業(yè)、發(fā)言、筆記期末60%：閉卷考試第一章 商業(yè)銀行導論1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 銀行與金融體系 商業(yè)銀行的性質、職能 商業(yè)銀行的組織形式現(xiàn)代銀行制度的建立兩條途徑早期的高利貸性質銀行轉變而成（降低利率）資本家按股份制形式組建而成最早的股份制商業(yè)銀行是1694年成立英格蘭銀行英國

3、政府支持下由私人創(chuàng)辦貼現(xiàn)率規(guī)定為4.5%-6%，大大低于早期銀行業(yè)貸款利率18世紀末到19世紀初，西方各國紛紛建立起現(xiàn)代銀行制度中國現(xiàn)代銀行制度的建立1845年中國出現(xiàn)第一家新式外資銀行麗如銀行一直到19世紀末，西方國家紛紛在華設立銀行整個19世紀，外資銀行在中國金融業(yè)處于壟斷地位我國第一家現(xiàn)代銀行是1897年成立的中國通商銀行，官商合辦的股份制銀行1904年成立官商合辦的戶部銀行1908年改為大清銀行1912年改為中國銀行20世紀初舊的錢莊、票號紛紛倒閉私人銀行迅速發(fā)展，19121927年間成立了186家銀行小結：銀行產(chǎn)生銀行是商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物銀行的產(chǎn)生經(jīng)歷了三個階段：貨幣兌

4、換商和銀錢業(yè)早期的銀行。貨幣兌換商兼營貨幣借貸業(yè)務，便發(fā)展為早期的銀行（高利貸性質）現(xiàn)代銀行（降低利率）英格蘭銀行辨別哪些是商業(yè)銀行？中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)銀行的與其他金融機構的區(qū)別是什么？其他金融中介機構有哪些？二、商業(yè)銀行與金融中介機構金融中介機構的類型銀行中央銀行貨幣當局商業(yè)銀行存款貨幣銀行非銀行金融機構數(shù)量眾多、業(yè)務分工明確名稱各異我國的銀行機構類型中央銀行中國人民銀行政策性銀行國家開發(fā)銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國進出口銀行商業(yè)銀行大型國有控股商業(yè)銀行中國郵政儲蓄銀行全國性股份制商業(yè)城市商業(yè)銀農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行村鎮(zhèn)銀行外資商業(yè)銀行我國目前的商業(yè)銀行五家國有控股商業(yè)銀行工行、農(nóng)行、中行、建行

5、、交行2007年成立：中國郵政儲蓄銀行全國性股份制商業(yè)銀行交通銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行招商銀行、華夏銀行、民生銀行、光大銀行恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村信用社村鎮(zhèn)銀行 2 商業(yè)銀行的性質與職能一、商業(yè)銀行性質不同于其他金融機構的特征吸收公眾活期存款辦理轉賬支付信用創(chuàng)造功能商業(yè)銀行是一個特殊的金融企業(yè)具有一般企業(yè)特征經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè) 3 商業(yè)銀行的業(yè)務資產(chǎn)負債及所有者權益現(xiàn)金257.59存款35804.70存放中央銀行款項3479.17 - 短期17918.97存放同業(yè)358.03 - 長期1788

6、5.73拆放同業(yè)1456.88同業(yè)存款2932.35貸款26594.66同業(yè)拆放319.94 - 短期貸款15999.04借入款項327.26 - 中長期貸款10595.62發(fā)行債券0.27 減：貸款準備金80.46 - 短期0應收利息514.65 - 長期0.27證券投資7944.52其他負債1886.25固定資產(chǎn)840.77所有者權益1909.94 減：累計折舊204.02 實收資本1674.17其他資產(chǎn)2018.92 資本公積11.47 盈余公積147.61 未分配利潤76.69資產(chǎn)總計43180.71負債及所有者權益總計43180.712001年中國工商銀行資產(chǎn)負債表（億元）一、負債業(yè)

7、務儲蓄存款活期存款定期存款非存款性負債企業(yè)存款銀行同業(yè)拆借向中央銀行借款證券回購協(xié)議向國際金融市場借款發(fā)行金融債券負債業(yè)務的構成資本金銀行資本金占負債總額的不到10%活期儲蓄存款定期儲蓄存款商業(yè)匯票樣式之一商業(yè)匯票樣式之二三、表外業(yè)務無風險的表外業(yè)務（中間業(yè)務）支付結算代收代付理財業(yè)務咨詢有風險的表外業(yè)務（狹義的表外業(yè)務） 擔保業(yè)務票據(jù)發(fā)行便利遠期利率協(xié)議互換期貨與期權4 銀行經(jīng)營原則與組織制度安全性一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（方針）流動性盈利性1.安全性也稱為風險性。銀行的資產(chǎn)、收入、信譽、以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度原因銀行經(jīng)營的特殊性負債經(jīng)營銀行信貸業(yè)務充滿了不確定性同行競爭

8、激烈衍生金融工具交易等表外業(yè)務風險2.流動性銀行能夠隨時應付客戶提款，滿足必要貸款的能力區(qū)分兩種性質的銀行流動性資產(chǎn)流動性資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力負債流動性能夠以較低的成本獲得負債的能力三性經(jīng)營原則的關系 流動性安全性正相關盈利性經(jīng)營總目標負相關銀行經(jīng)營管理過程：謀求三性盡可能的合理搭配與協(xié)調前提要求條 件負相關 屬性資產(chǎn)安全性流動性盈利性現(xiàn)金*無存放中央銀行款項*同業(yè)拆借*短期貸款 *中長期貸款*正相關關系負相關關系銀行不同資產(chǎn)的安全性、流動性、盈利性比較二、商業(yè)銀行的設立與組織結構（一）商業(yè)銀行設立的基本程序1、向金融主管部門申請設立股份公司形式金融業(yè)務許可證最低資本要求英國

9、500萬英鎊 美國500萬美元 日本10億日元中國10億（全國性股份制銀行）、1億（城市商業(yè)銀行）、 5000萬元（農(nóng)村商業(yè)銀行）、村鎮(zhèn)銀行300萬（縣）或者100萬（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）2、登記注冊3、招募股份4、公示開業(yè) （二）銀行的組織結構溫州銀行決策機構執(zhí)行機構監(jiān)督機構三、商業(yè)銀行的類型與制度不設立分支行，銀行業(yè)務由總行直接辦理，僅有美國實行這種制度1、單一銀行制（單元制） 在中心城市建立總行，在國內(nèi)以至國外設立分支機構，多數(shù)國家的銀行采取這一形式2、總分行制（一）按組織形式劃分銀行制度：國家法律規(guī)定的銀行體系、結構及其原則的總和3、控股公司制同時擁有銀行、證券、保險以及其他金融公司等兩種以上金融機

10、構為子公司的金融控股集團。金融控股集團商業(yè)銀行證券公司保險公司其他金融公司持股公司制、集團制銀行花旗集團 City Group花旗集團花旗銀行(citybank) 旅行者人壽和養(yǎng)老保險 美邦證券公司Smith Barney Banamex（墨西哥銀行）Citi-financial 花旗理財Primerica普瑞瑪瑞卡金融服務公司 中國的金融控股公司中國光大銀行光大投資管理公司光大證券光大永明人壽中國光大集團中信銀行信誠人壽保險中信證券中信信托投資中國中信集團中信泰富美國五大投資銀行轉型次貸危機爆發(fā)后，美國投資銀行陷入危機。2008年3月第五大投資銀行貝爾斯(Bear Stearns)登瀕臨破產(chǎn)

11、，被摩根大通銀行收購9月，第四大投資銀行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破產(chǎn)；第三大投資銀行美林公司（Merrill Lynch ）被美國銀行收購9月21高盛公司（Goldman Sachs） 、摩根斯坦利（Morgan Stanley ）被美聯(lián)儲批準轉為銀行控股公司（BHS）銀行控股公司是金融控股公司的一種形式（ 二）全能銀行制與分業(yè)銀行制全能銀行制綜合銀行制。實行混業(yè)經(jīng)營，銀行可以經(jīng)營各種不同類型的金融業(yè)務德國式全能銀行： 銀行、保險、證券業(yè)務，可投資企業(yè)股票。瑞士、奧利地、荷蘭英國式全能銀行：銀行設立獨立法人從事證券業(yè)務，不能持有企業(yè)股票，不從事

12、保險業(yè)務。加拿大、澳大利亞歸納全能銀行的優(yōu)點、缺點 混業(yè)經(jīng)營的銀行客戶只要在一家銀行開戶，就可以辦理各種金融服務混業(yè)經(jīng)營 “全能型銀行”分業(yè)銀行制職能銀行制。實行分業(yè)經(jīng)營，不同類型的金融業(yè)務由不同的金融機構經(jīng)營。特點：銀行業(yè)務、證券業(yè)務、保險業(yè)務、信托租賃業(yè)務分別由專門的機構經(jīng)營1999年以前的美國、日本屬于分業(yè)經(jīng)營1999年美國頒布法令，放松了對銀行業(yè)務范圍的分業(yè)限制歸納分業(yè)銀行制的優(yōu)點、缺點問題：我國目前是那一種制度？四、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢業(yè)務多元化、全能化，混業(yè)經(jīng)營成為趨勢經(jīng)營國際化業(yè)務經(jīng)營手段電子化、網(wǎng)絡化通過不斷的金融創(chuàng)新提供更豐富的金融服務通過并購擴張規(guī)模，獲得新的競爭優(yōu)勢第五

13、節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境 商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營的外部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化 商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的優(yōu)化目的 認識銀行經(jīng)營環(huán)境的復雜性制定防范各類金融風險預案一、商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)部條件1、適度的資本金設立時的資本金 子公司資本金撥付運營中的資本金補充 8%2、合理的產(chǎn)權制度（治理結構）股份公司、治理結構3、優(yōu)秀的金融人才組織管理人才、營銷人才風險管理人才、信息技術人才一、商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)部條件4、高效的內(nèi)部組織結構職能型部門銀行流程型流程銀行：銀行業(yè)務以流程為中心縱向展開。公司金融部、個人銀行部5、嚴密的內(nèi)控制度各項內(nèi)部管理制度會計核算體系內(nèi)部控制體系風險管理體系二、商業(yè)銀行經(jīng)營的

14、外部條件（一）宏觀條件國際經(jīng)濟金融環(huán)境受美國次貸危機影響，美國出現(xiàn)大量中小銀行倒閉。2009美國倒閉銀行家數(shù)分別為140家（另還有“問題銀行” 500家） 2010年倒閉157家（2008年只有26家倒閉）國民經(jīng)濟發(fā)展狀況金融制度與法律（混業(yè)經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營）社會文化條件伊斯蘭銀行經(jīng)營特色二、商業(yè)銀行經(jīng)營的外部條件（二）微觀條件資金供求及利率變化銀根松緊利率風險凈利息差率變化銀行客戶需求和偏好金融業(yè)競爭態(tài)勢金融監(jiān)管政策巴塞爾協(xié)議實施三、商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化管理制度、內(nèi)部控制優(yōu)化客戶群體確立營銷管理新理念以客戶為導向客戶關系管理外部市場環(huán)境變化的應對發(fā)展戰(zhàn)略制定經(jīng)營預測壓力測試完善風

15、險管理體系本章作業(yè)課外查找資料：關于銀行業(yè)務與經(jīng)營環(huán)境關系的相關案例不少于500字，要求是一個完整的案例分析材料。自己對該案例資料進行總結，歸納該案例說明了什么問題。要求案例分析中體現(xiàn)銀行經(jīng)營環(huán)境若干的要點不要打印稿，手工摘錄整理成書面文字案例一：工商銀行溫州分行存貨、應收賬款質押融資經(jīng)常聽一些中小企業(yè)主說為融資而大傷腦筋，融資難、貸款難成了制約溫州中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題。為了支持中小企業(yè)發(fā)展，工行市分行為中小企業(yè)融資打開一道方便之門：憑存貨和應收賬款也可以貸款。 中小企業(yè)信貸試點行 2005年，中國銀監(jiān)會在全國范圍內(nèi)挑選兩家銀行作為中小企業(yè)信貸試點行，工行就是其中之一、溫州是中小企業(yè)的集聚地

16、，工行浙江省分行被確定為中小企業(yè)創(chuàng)新模式試點行工行市溫州分行為中小企業(yè)量身打造金融產(chǎn)品，包括：應收賬款融資指銷售商將合法有效的應收賬款轉讓或質押給銀行而獲得資金融通；存貨融資以企業(yè)的存貨作為抵押物或質押的貸款。 存貨融資適用對象： 有大量正常存貨的生產(chǎn)性企業(yè) 經(jīng)營大宗商品，周轉量特別大的流通企業(yè) 特別適用于大型專業(yè)市場內(nèi)的流通企業(yè) 融資期限不超過6個月 應收賬款融資適用對象： 在工行開戶結算一年以上的有大量正常、合法、有效的應收賬款，現(xiàn)金流量大的生產(chǎn)、流通企業(yè)2005年6月6日溫州商報案例二：股權質押貸款手中的股權可以向銀行質押獲得貸款 2008年6月份浙江省工商局出臺浙江省公司股權出質登記暫

17、行辦法、溫州市出臺溫州市有限責任公司股權出質登記(試行)辦法，把原本一直被忽視的企業(yè)“靜態(tài)資產(chǎn)”股權一舉“激活”了 溫州市三華公司拿到了我市工商部門出具的首份股權出質登記證明，將其擁有的浙江商城集團公司的3000萬元股權出質，質押給溫州銀行，獲得銀行授信1000萬元 股東只要持相關持股證明、股權質押合同等文件，到工商部門辦理即可。銀行如果認為股權值得信賴，質押才能最后成功案例三：小微企業(yè)融資模式創(chuàng)新 中聯(lián)小微企業(yè)城市商業(yè)合作社家庭實物凈資產(chǎn)只要高于50萬元，且有固定經(jīng)營場所并連續(xù)經(jīng)營兩年以上的小微企業(yè)或者個體工商戶，就可以加入商業(yè)合作社獲得最高500萬元貸款，不用抵押也不用再找擔保公司。近日，民生銀行中聯(lián)小微企業(yè)城市商業(yè)合作社授牌成立，進駐溫州金融改革廣場，為小微企業(yè)貸款增加了新的途徑。商業(yè)合作社其實就是把松散的小微企業(yè)整合成一個有組織的經(jīng)濟體，依托商業(yè)合作社最重要的服務內(nèi)容“小微互助合作基金”讓這些企業(yè)抱團發(fā)展，共同融資，也一起抵御風險。作為開放式基金，“小微互助合作基金”初始組建成員人數(shù)不低于50人，且初始募集資金不低于1000萬元，創(chuàng)設后借款