會(huì)計(jì)綜合管理軟件可行性研究報(bào)告

1、 accoounttingg coomprreheensiive mannageemennt ssofttwarre可行性研研究報(bào)告告會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件項(xiàng)目目研究小小組200223目錄TOC o 1-3第一章引引言2一、編寫寫目的2二、項(xiàng)目目背景2三、計(jì)劃劃安排3第二章系系統(tǒng)開發(fā)發(fā)目標(biāo)及及必要性性5一、系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)目目標(biāo)5二、系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)的的必要性性6第三章候候選方案案8一、設(shè)計(jì)計(jì)方案描描述8二、系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)構(gòu)與與功能9三、與相相關(guān)系統(tǒng)統(tǒng)的關(guān)系系13第四章可可行性分分析13一、技術(shù)術(shù)可行性性13二、經(jīng)濟(jì)濟(jì)可行性性21三、使用用可行性性23第五章結(jié)結(jié)論意見見24第一章 引 言一、編寫寫目的本文描述述了

2、會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理軟件件的主要要功能設(shè)設(shè)計(jì)，分分析了本本項(xiàng)目在在技術(shù)上上和經(jīng)濟(jì)濟(jì)上的可可行性，明確了了本項(xiàng)目目的目標(biāo)標(biāo)和工作作計(jì)劃。同時(shí)，本文也也為業(yè)務(wù)務(wù)需求的的編寫提提供了基基本依據(jù)據(jù)。本報(bào)告的的預(yù)期讀讀者是參參與本項(xiàng)項(xiàng)目可行行性論證證的專家家。二、項(xiàng)目目背景近幾年來(lái)來(lái)，隨著著建設(shè)銀銀行商業(yè)業(yè)化改革革的不斷斷深入，完善的的會(huì)計(jì)管管理體系系已經(jīng)建建立，會(huì)會(huì)計(jì)制度度建設(shè)也也逐步趨趨于完善善。20001年年5月11日全行行實(shí)施了了統(tǒng)一會(huì)會(huì)計(jì)核算算制度。同時(shí)，為了進(jìn)進(jìn)一步規(guī)規(guī)范和加加強(qiáng)全行行會(huì)計(jì)管管理工作作，促進(jìn)進(jìn)會(huì)計(jì)管管理工作作的制度度化、規(guī)規(guī)范化，20001年先先后出臺(tái)臺(tái)和修改改了中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行

3、會(huì)會(huì)計(jì)工作作考核辦辦法（建總發(fā)發(fā)200011522號(hào)）、中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)檢查制制度（建總發(fā)發(fā)200011499號(hào)）、中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作驗(yàn)收收評(píng)分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（建總函函2000111440號(hào)）等會(huì)計(jì)計(jì)管理制制度。擴(kuò)擴(kuò)大了會(huì)會(huì)計(jì)管理理工作中中量化管管理的內(nèi)內(nèi)容。由由于會(huì)計(jì)計(jì)核算管管理、會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級(jí)管理理、會(huì)計(jì)計(jì)人員、會(huì)計(jì)機(jī)機(jī)構(gòu)、會(huì)會(huì)計(jì)稽核核、會(huì)計(jì)計(jì)檢查、會(huì)計(jì)工工作考核核、會(huì)計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控控制等會(huì)會(huì)計(jì)管理理工作實(shí)實(shí)行量化化管理后后工作量量增大，工作細(xì)細(xì)節(jié)多，單就會(huì)會(huì)計(jì)考核核工作來(lái)來(lái)講考核核點(diǎn)達(dá)3310項(xiàng)項(xiàng)，需要要大量的的管理信信息予以以支撐。隨著銀行行業(yè)務(wù)電電算化應(yīng)應(yīng)用程度度的提

4、高高，如會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)核算、信貸業(yè)業(yè)務(wù)管理理、辦公公等均已已實(shí)現(xiàn)電電算化。但是，目前整整個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理工作作尚停留留在手工工處理階階段，工工作效率率低、會(huì)會(huì)計(jì)綜合合管理信信息失真真等情況況難以避避免，影影響了會(huì)會(huì)計(jì)管理理工作的的決策。會(huì)計(jì)管理理體系與與會(huì)計(jì)管管理制度度已相對(duì)對(duì)完善，會(huì)計(jì)管管理工作作利用計(jì)計(jì)算機(jī)技技術(shù)來(lái)進(jìn)進(jìn)行輔助助管理迫迫在眉睫睫。三、計(jì)劃劃安排總行會(huì)計(jì)計(jì)部20001年年12月月確定了了委托山山東省分分行開發(fā)發(fā)“會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件”的基本本意向。本項(xiàng)目目為新開開發(fā)項(xiàng)目目，具體體開發(fā)計(jì)計(jì)劃如下下：（一）可可行性研研究階段段（511天）20011年122月244 日-20002年

5、33月6日日1、項(xiàng)目目籌備階階段： （200天含元元旦）20011年122月244日-20002年11月144日本階段研研究、編編寫會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理軟件件總體業(yè)業(yè)務(wù)需求求，確定定項(xiàng)目開開發(fā)地點(diǎn)點(diǎn)、需求求編寫業(yè)業(yè)務(wù)人員員等。2、業(yè)務(wù)務(wù)需求階階段：（25天天）20022年 11月155日-20002年年2月 8日本階段工工作為編編寫詳細(xì)細(xì)業(yè)務(wù)需需求、可可行性研研究報(bào)告告。業(yè)務(wù)務(wù)需求小小組成員員主要由由山東省省分行人人員組成成，總行行會(huì)計(jì)部部派1名名同志參參與指導(dǎo)導(dǎo)需求編編寫工作作。3、項(xiàng)目目論證及及業(yè)務(wù)需需求完善善階段：（6天天）20022年 33月211日-20002年年3月 26日日本階段屬屬

6、于專家家論證、完善業(yè)業(yè)務(wù)需求求、編寫寫立項(xiàng)申申請(qǐng)報(bào)告告階段。專家論論證小組組由部分分一級(jí)分分行會(huì)計(jì)計(jì)處長(zhǎng)和和相關(guān)部部門的專專家組成成。（二）開開發(fā)階段段：（991天）20022年3月月31日日-20002年77月233日1、業(yè)務(wù)務(wù)需求分分析階段段（311天）20022年 33月 331日-20002年 4月330日本階段由由業(yè)務(wù)人人員和技技術(shù)人員員共同對(duì)對(duì)業(yè)務(wù)需需求進(jìn)行行分析，確定會(huì)會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件總體體設(shè)計(jì)和和詳細(xì)設(shè)設(shè)計(jì)。2、項(xiàng)目目開發(fā)階階段：（45天天）20022年 55月 110日-20002年66月233日本階段由由技術(shù)人人員編程程和業(yè)務(wù)務(wù)人員編編寫標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)數(shù)據(jù)階階段。3、測(cè)試試完善

7、階階段（含含操作手手冊(cè)編寫寫）（115天）20022年6月月 244日-20002年年 7月月8日本階段是是對(duì)系統(tǒng)統(tǒng)進(jìn)行測(cè)測(cè)試，并并對(duì)存在在的問(wèn)題題進(jìn)行完完善，編編寫操作作手冊(cè)。系統(tǒng)測(cè)測(cè)試包括括模擬環(huán)環(huán)境測(cè)試試和實(shí)際際環(huán)境測(cè)測(cè)試兩個(gè)個(gè)階段。（三）培培訓(xùn)推廣廣階段：（155天）20022年7月月9日-20002年77月233日其中舉辦辦培訓(xùn)班班4天對(duì)對(duì)各一級(jí)級(jí)分行使使用部門門的人員員進(jìn)行培培訓(xùn)。第二章 系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)目目標(biāo)及必必要性一、系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)目目標(biāo)為提高我我行會(huì)計(jì)計(jì)管理效效率和會(huì)會(huì)計(jì)核算算水平，防范會(huì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)全行會(huì)會(huì)計(jì)管理理信息資資料共享享，以適適應(yīng)現(xiàn)代代化商業(yè)業(yè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)管理理的運(yùn)作

8、作要求，為我行行經(jīng)營(yíng)管管理及時(shí)時(shí)提供決決策信息息，總行行會(huì)計(jì)部部擬開發(fā)發(fā)“會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件”。系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)具具體目標(biāo)標(biāo)如下：1、建立立會(huì)計(jì)綜綜合文檔檔查詢系系統(tǒng)。2、會(huì)計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)與與會(huì)計(jì)人人員信息息實(shí)現(xiàn)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)、增增加、變變更、機(jī)機(jī)構(gòu)撤并并、人員員崗位控控制、查查詢、報(bào)報(bào)告等的的電算化化管理。3、根據(jù)據(jù)中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)檢查制制度的的要求，完成現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)、非非現(xiàn)場(chǎng)會(huì)會(huì)計(jì)檢查查工作。4、根據(jù)據(jù)中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作管理理辦法和中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗(yàn)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的要要求，完完成會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作自驗(yàn)驗(yàn)、驗(yàn)收收、復(fù)驗(yàn)驗(yàn)工作。5、對(duì)后后臺(tái)核算算部門與與會(huì)計(jì)稽稽核部門門提供的的會(huì)計(jì)綜綜合

9、管理理信息進(jìn)進(jìn)行綜合合處理。6、按照照中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核辦法法、中國(guó)建建設(shè)銀行行會(huì)計(jì)工工作考核核評(píng)分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以以及中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表考核辦辦法，通過(guò)數(shù)數(shù)據(jù)提取取和手工工干預(yù)方方式完成成會(huì)計(jì)工工作考核核。7、通過(guò)過(guò)與本系系統(tǒng)各模模塊提供供的會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理信息息進(jìn)行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析。8、完成成事故和和案件的的分析和和報(bào)告9、生成成各類會(huì)會(huì)計(jì)綜合合管理報(bào)報(bào)表二、系統(tǒng)統(tǒng)開發(fā)的的必要性性（一）強(qiáng)強(qiáng)化會(huì)計(jì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢檢查的效效果，提提高會(huì)計(jì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢檢查信息息利用率率的需要要。會(huì)計(jì)稽核核、會(huì)計(jì)計(jì)檢查是是會(huì)計(jì)管管理的重重要手段段，通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)稽稽核、會(huì)會(huì)計(jì)檢查查可以及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)核算與

10、與管理中中的問(wèn)題題，有效效地控制制風(fēng)險(xiǎn)。目前，會(huì)計(jì)檢檢查基本本采用的的是手工工方式，不僅效效率低，而且不不能及時(shí)時(shí)地匯總總檢查結(jié)結(jié)果和記記錄整改改情況并并做出分分析。會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)稽稽核與會(huì)會(huì)計(jì)檢查查基礎(chǔ)管管理信息息的錄入入和采集集，監(jiān)督和和控制各各行開展展會(huì)計(jì)稽稽核與會(huì)會(huì)計(jì)檢查查發(fā)現(xiàn)問(wèn)問(wèn)題的整整改情況況，同時(shí)時(shí)，自動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級(jí)管理理和會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核所需需會(huì)計(jì)管管理信息息，并為為會(huì)計(jì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析提供較較詳實(shí)的的依據(jù)。（二）統(tǒng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)規(guī)范會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理的的需要。20011年111月中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗(yàn)驗(yàn)

11、收評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)下發(fā)后后，升級(jí)級(jí)機(jī)構(gòu)由由原來(lái)二二級(jí)分行行和支行行整體升升級(jí)擴(kuò)大大到會(huì)計(jì)計(jì)營(yíng)業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)、本本級(jí)核算算、會(huì)計(jì)計(jì)后臺(tái)、會(huì)計(jì)稽稽核以及及會(huì)計(jì)管管理部門門。同時(shí)時(shí)，為適適應(yīng)體制制改革的的需要按按不同的的機(jī)構(gòu)設(shè)設(shè)置制定定了相應(yīng)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，并同會(huì)會(huì)計(jì)檢查查有機(jī)的的結(jié)合起起來(lái)。由由于會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理的的細(xì)化加加大了驗(yàn)驗(yàn)收工作作的工作作量。會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)基基礎(chǔ)工作作驗(yàn)收信信息的錄錄入和采采集以及及會(huì)計(jì)檢檢查信息息的導(dǎo)入入，自動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級(jí)驗(yàn)收收結(jié)果、會(huì)計(jì)工工作考核核信息、會(huì)計(jì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理數(shù)據(jù)。使各級(jí)級(jí)會(huì)計(jì)基基礎(chǔ)工作作驗(yàn)收、會(huì)計(jì)檢檢查、會(huì)會(huì)計(jì)考核核有機(jī)的的結(jié)合起起來(lái)

12、，形形成統(tǒng)一一、規(guī)范范的會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理制制度。（三）建建立合理理的會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核體系系，準(zhǔn)確確評(píng)價(jià)各各行會(huì)計(jì)計(jì)工作質(zhì)質(zhì)量的需需要。會(huì)計(jì)工作作考核是是會(huì)計(jì)管管理的核核心部分分，是對(duì)對(duì)各行會(huì)會(huì)計(jì)工作作管理水水平的綜綜合評(píng)價(jià)價(jià)，是促促進(jìn)會(huì)計(jì)計(jì)管理水水平提高高的重要要手段之之一。220011年出臺(tái)臺(tái)的中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)工作作考核辦辦法及及中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)加大了了量化考考核的內(nèi)內(nèi)容，量量化指標(biāo)標(biāo)約占全全部考核核指標(biāo)的的90%。同時(shí)時(shí)，考核核的內(nèi)容容、方法法也作了了比較大大的變動(dòng)動(dòng)，需要要從會(huì)計(jì)計(jì)管理、會(huì)計(jì)檢檢查、會(huì)會(huì)計(jì)核算算質(zhì)量等等工作中中采集大大量的信信息予

13、以以支持。會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)綜綜合信息息、會(huì)計(jì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檢檢查、會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗(yàn)驗(yàn)收、會(huì)會(huì)計(jì)人員員及機(jī)構(gòu)構(gòu)管理、會(huì)計(jì)事事故及案案件分析析等各子子系統(tǒng)獲獲取各類類會(huì)計(jì)工工作考核核信息，并按照照考核辦辦法的規(guī)規(guī)定匯總總產(chǎn)生對(duì)對(duì)各行會(huì)會(huì)計(jì)管理理質(zhì)量的的合理評(píng)評(píng)價(jià)。（四）提提高會(huì)計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防防范能力力，為會(huì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理提提供數(shù)字字化報(bào)告告的需要要。會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范是是一項(xiàng)復(fù)復(fù)雜的控控制過(guò)程程，有來(lái)來(lái)自人的的風(fēng)險(xiǎn)、制度的的風(fēng)險(xiǎn)以以及操作作的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等。目目前，會(huì)會(huì)計(jì)部門門的會(huì)計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防防范的重重點(diǎn)主要要是對(duì)操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的控制制。有的的行在業(yè)業(yè)務(wù)核算算系統(tǒng)增增加了“業(yè)務(wù)授授權(quán)系統(tǒng)統(tǒng)”加強(qiáng)了了事

14、前控控制，全全行977年推行行了會(huì)計(jì)計(jì)事后稽稽核制度度加強(qiáng)了了事后控控制，同同時(shí)通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)檢檢查強(qiáng)化化風(fēng)控能能力。但但缺乏對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)部部位、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)的準(zhǔn)準(zhǔn)確判斷斷。會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件通過(guò)過(guò)會(huì)計(jì)稽稽核、會(huì)會(huì)計(jì)檢查查、會(huì)計(jì)計(jì)事故及及案件分分析等模模塊提供供的會(huì)計(jì)計(jì)管理信信息，及及時(shí)提供供會(huì)計(jì)業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)重點(diǎn)防防范要點(diǎn)點(diǎn)、機(jī)構(gòu)構(gòu)差錯(cuò)分分析和內(nèi)內(nèi)控效果果分析等等。（五）簡(jiǎn)簡(jiǎn)化會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理程序序，提高高會(huì)計(jì)綜綜合管理理工作效效率的需需要。會(huì)計(jì)管理理工作是是一項(xiàng)復(fù)復(fù)雜的勞勞動(dòng)，管管理半徑徑長(zhǎng)、頭頭緒多、工作量量大。會(huì)會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件可明明顯提高高工作效效率主要要表現(xiàn)在在以下幾幾個(gè)方面

15、面：1、會(huì)計(jì)計(jì)考核報(bào)報(bào)表、會(huì)會(huì)計(jì)稽核核報(bào)表、會(huì)計(jì)事事故（案案件）統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)事事故（案案件）報(bào)報(bào)告表、會(huì)計(jì)檢檢查工作作底稿及及報(bào)告、會(huì)計(jì)基基礎(chǔ)工作作驗(yàn)收工工作底稿稿及報(bào)告告可由“會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件”自動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生和匯匯總。2、提高高各類會(huì)會(huì)計(jì)管理理報(bào)表的的準(zhǔn)確性性、規(guī)范范性和及及時(shí)性。3、減輕輕會(huì)計(jì)管管理人員員勞動(dòng)強(qiáng)強(qiáng)度，為為強(qiáng)化會(huì)會(huì)計(jì)管理理提供更更多時(shí)間間保證。預(yù)計(jì)每每行至少少節(jié)約11人300個(gè)工作作日。4、總行行、一級(jí)級(jí)分行會(huì)會(huì)計(jì)管理理部門采采集、整整理會(huì)計(jì)計(jì)管理信信息的時(shí)時(shí)間將由由原來(lái)的的近一個(gè)個(gè)月縮短短到幾分分鐘。因此，會(huì)會(huì)計(jì)部擬擬開發(fā)“中國(guó)建建設(shè)銀行行會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件”，將會(huì)會(huì)計(jì)

16、核算算、會(huì)計(jì)計(jì)稽核業(yè)業(yè)務(wù)處理理以外的的全部會(huì)會(huì)計(jì)管理理工作納納入本系系統(tǒng)管理理，提高高會(huì)計(jì)管管理工作作的技術(shù)術(shù)含量，實(shí)現(xiàn)真真正意義義上的會(huì)會(huì)計(jì)管理理科學(xué)化化。第三章 候選選方案一、設(shè)計(jì)計(jì)方案描描述會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件是對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)管管理信息息進(jìn)行實(shí)實(shí)時(shí)記錄錄和綜合合處理的的內(nèi)部管管理軟件件。是為為了提高高會(huì)計(jì)管管理的實(shí)實(shí)時(shí)性，實(shí)現(xiàn)全全行會(huì)計(jì)計(jì)管理信信息共享享，提高高我行會(huì)會(huì)計(jì)管理理效率和和會(huì)計(jì)核核算管理理水平，防范會(huì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并為為我行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理提供決決策信息息，使我我行會(huì)計(jì)計(jì)管理工工作適應(yīng)應(yīng)現(xiàn)代化化商業(yè)銀銀行的運(yùn)運(yùn)作要求求。會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件以二二級(jí)分行行為會(huì)計(jì)計(jì)管理基基本使用用部門，并在

17、條條件允許許的情況況下延伸伸到基層層網(wǎng)點(diǎn)使使用。劃劃分總行行、一級(jí)級(jí)分行、二級(jí)分分行、基基層行四四個(gè)級(jí)別別權(quán)限，實(shí)現(xiàn)對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)綜綜合信息息、會(huì)計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人人員、會(huì)會(huì)計(jì)檢查查、會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理、會(huì)計(jì)稽稽核、會(huì)會(huì)計(jì)事故故和案件件、會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核、會(huì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析等等會(huì)計(jì)管管理信息息的采集集、上傳傳、匯總總、查詢?cè)?、?bào)告告等功能能，并將將會(huì)計(jì)管管理基本本數(shù)據(jù)集集中存放放總行，實(shí)現(xiàn)部部分會(huì)計(jì)計(jì)管理信信息共享享。 二、系系統(tǒng)結(jié)構(gòu)構(gòu)與功能能（一）系系統(tǒng)結(jié)構(gòu)構(gòu)：會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件包括括9個(gè)功功能模塊塊1、會(huì)計(jì)計(jì)綜合信信息信息息處理模模塊；2、會(huì)計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)信信息處理理模塊；3、會(huì)計(jì)計(jì)人員信信息處

18、理理模塊；4、會(huì)計(jì)計(jì)檢查信信息處理理模塊；5、會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)等等級(jí)管理理信息處處理模塊塊；6、會(huì)計(jì)計(jì)后臺(tái)信信息處理理模塊；7、會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核信息息處理模模塊；8、會(huì)計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分分析模塊塊；9、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)功功能模塊塊。各模塊之之間可以以信息共共享，其其中，會(huì)會(huì)計(jì)檢查查信息處處理模塊塊和會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理信信息處理理模塊可可獨(dú)立操操作，單單獨(dú)運(yùn)行行。 會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件示示意圖：會(huì)計(jì)綜合管理軟件會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)信息處理模塊會(huì)計(jì)人員信息處理模塊會(huì)計(jì)檢查信息處理模塊會(huì)計(jì)綜合信息處理模塊會(huì)計(jì)后臺(tái)信息處理模塊會(huì)計(jì)工作考核信息處理模塊會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析模塊會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作等級(jí)管理信息處理模塊系統(tǒng)維護(hù)模塊（二）會(huì)會(huì)計(jì)綜合

19、合管理軟軟件各模模塊基本本功能1、會(huì)計(jì)計(jì)綜合信信息處理理模塊存放總行行、一級(jí)級(jí)分行、二級(jí)分分行各自自會(huì)計(jì)管管理文檔檔，包括括年度會(huì)會(huì)計(jì)工作作總結(jié)與與計(jì)劃、收發(fā)的的各類文文件副本本、會(huì)計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)培培訓(xùn)資料料、試題題庫(kù)等；合理化化建議的的提交與與匯總；綜合信信息查詢?cè)兊取?、會(huì)計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)信信息處理理模塊實(shí)現(xiàn)對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)構(gòu)的類別別、名稱稱、機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼、核算形形式、業(yè)業(yè)務(wù)權(quán)限限以及獲獲得的榮榮譽(yù)等各各類信息息的控制制。并與與會(huì)計(jì)檢檢查模塊塊、會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作管理理模塊聯(lián)聯(lián)動(dòng)。3、會(huì)計(jì)計(jì)人員信信息處理理模塊實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)計(jì)人員配配備、崗崗位設(shè)置置以及變變動(dòng)與制制約控制制、對(duì)不不合理崗崗位的自自動(dòng)預(yù)警警、持證證上崗

20、、會(huì)計(jì)人人員等級(jí)級(jí)管理、會(huì)計(jì)人人員培訓(xùn)訓(xùn)、會(huì)計(jì)計(jì)主管管管理、建建立會(huì)計(jì)計(jì)人才信信息庫(kù)等等多方面面的管理理信息處處理。4、會(huì)計(jì)計(jì)檢查信信息處理理模塊：實(shí)施會(huì)計(jì)計(jì)檢查時(shí)時(shí)可單獨(dú)獨(dú)使用，并根據(jù)據(jù)中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)檢查制制度的的要求，通過(guò)本本“模塊”完成現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)、非非現(xiàn)場(chǎng)會(huì)會(huì)計(jì)檢查查工作，對(duì)會(huì)計(jì)計(jì)檢查信信息進(jìn)行行加工處處理，并并為會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核、會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級(jí)管理理提供信信息。5、會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作等級(jí)級(jí)管理信信息處理理模塊會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作規(guī)規(guī)范化及及升級(jí)驗(yàn)驗(yàn)收或復(fù)復(fù)驗(yàn)時(shí)可可單獨(dú)使使用，并并根據(jù)中國(guó)建建設(shè)銀行行會(huì)計(jì)基基礎(chǔ)工作作管理辦辦法和和中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工工作驗(yàn)收收標(biāo)準(zhǔn)的要求求，通

21、過(guò)過(guò)本“模塊”完成會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作驗(yàn)驗(yàn)收，并并產(chǎn)生會(huì)會(huì)計(jì)工作作考核、會(huì)計(jì)檢檢查所需需會(huì)計(jì)信信息。6、會(huì)計(jì)計(jì)后臺(tái)管管理信息息處理模模塊：（1）后后臺(tái)核算算管理信信息處理理錄入會(huì)計(jì)計(jì)后臺(tái)核核算部門門發(fā)現(xiàn)的的前臺(tái)業(yè)業(yè)務(wù)操作作和會(huì)計(jì)計(jì)核算差差錯(cuò)并進(jìn)進(jìn)行綜合合處理，同時(shí)為為會(huì)計(jì)考考核提供供考核信信息。（2）會(huì)會(huì)計(jì)稽核核信息處處理對(duì)手工鍵鍵入的會(huì)會(huì)計(jì)稽核核信息進(jìn)進(jìn)行綜合合處理。7、會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核信息息處理模模塊：按照中中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行會(huì)會(huì)計(jì)工作作考核辦辦法、中國(guó)國(guó)建設(shè)銀銀行會(huì)計(jì)計(jì)工作考考核評(píng)分分標(biāo)準(zhǔn)以及中國(guó)建建設(shè)銀行行會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表考核核辦法，通過(guò)過(guò)數(shù)據(jù)提提取和手手工錄入入會(huì)計(jì)工工作考核核信息，完成會(huì)會(huì)計(jì)工作

22、作考核工工作。會(huì)計(jì)工作作考核標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與會(huì)會(huì)計(jì)檢查查內(nèi)容、會(huì)計(jì)基基礎(chǔ)工作作驗(yàn)收標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)會(huì)計(jì)后臺(tái)臺(tái)稽核與與核算監(jiān)監(jiān)督結(jié)果果、人員員與機(jī)構(gòu)構(gòu)管理情情況、事事故案件件調(diào)查結(jié)結(jié)果建立立對(duì)應(yīng)關(guān)關(guān)系，自自動(dòng)產(chǎn)生生量化考考核的結(jié)結(jié)果。會(huì)計(jì)工作作考核定定性考核核或難以以通過(guò)“會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件”各模塊塊提取考考核信息息的指標(biāo)標(biāo)，采取取手工干干預(yù)的方方式處理理。按照照不同的的權(quán)限顯顯示考核核內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行考核核。例如如：一級(jí)級(jí)分行自自我評(píng)價(jià)價(jià)中的行行長(zhǎng)評(píng)價(jià)價(jià)部分，當(dāng)行長(zhǎng)長(zhǎng)進(jìn)行評(píng)評(píng)價(jià)時(shí)，進(jìn)入考考核模塊塊只顯示示行長(zhǎng)評(píng)評(píng)價(jià)內(nèi)容容。二級(jí)分行行對(duì)一級(jí)級(jí)分行的的評(píng)價(jià)結(jié)結(jié)果由一一級(jí)分行行匯總后后上報(bào)總總行，但但一級(jí)分分行不能能

23、查看評(píng)評(píng)價(jià)結(jié)果果。8、會(huì)計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分分析模塊塊：（1）會(huì)會(huì)計(jì)核算算管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析利用會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理軟件件其他模模塊提供供會(huì)計(jì)核核算與管管理信息息，通過(guò)過(guò)匯總分分析找出出會(huì)計(jì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)發(fā)點(diǎn)和薄薄弱環(huán)節(jié)節(jié)，為強(qiáng)強(qiáng)化會(huì)計(jì)計(jì)管理提提供參考考依據(jù)。（2）重重大貢獻(xiàn)獻(xiàn)、事故故和案件件分析：堵截案件件事故與與發(fā)生案案件事故故的上報(bào)報(bào)、匯總總，案件件調(diào)查及及分析。9、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)模模塊系統(tǒng)初始始以及對(duì)對(duì)系統(tǒng)參參數(shù)、操操作員管管理以及及其他模模塊各類類項(xiàng)目的的維護(hù)。（四）會(huì)會(huì)計(jì)綜合合管理軟軟件數(shù)據(jù)據(jù)庫(kù)管理理及網(wǎng)絡(luò)絡(luò)1、數(shù)據(jù)據(jù)庫(kù)管理理各行會(huì)計(jì)計(jì)管理基基本數(shù)據(jù)據(jù)集中存存放在總總行，其其他數(shù)據(jù)據(jù)（如：會(huì)計(jì)檢檢查底稿稿

24、等）保保存在各各行的數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)內(nèi)。各級(jí)級(jí)行在自自己的權(quán)權(quán)限范圍圍內(nèi)對(duì)有有關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)進(jìn)行處處理。2、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會(huì)計(jì)綜合合管理系系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)依托于于現(xiàn)行企企業(yè)網(wǎng)。 三、與與相關(guān)系系統(tǒng)的關(guān)關(guān)系暫不與其其它系統(tǒng)統(tǒng)建立接接口。第四章 可行行性分析析技術(shù)可行行性本處進(jìn)行行技術(shù)可可行性分分析涉及及到技術(shù)術(shù)方案時(shí)時(shí)只簡(jiǎn)要要說(shuō)明，技術(shù)方方案請(qǐng)參參見總總體技術(shù)術(shù)方案 （一）項(xiàng)目的的可利用用資源及及資源的的有效性性 1、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)可利利用資源源：可利用我我行現(xiàn)有有的企業(yè)業(yè)網(wǎng)，不不需另外外架設(shè)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)。目目前，我我行的企企業(yè)網(wǎng)已已經(jīng)架設(shè)設(shè)的比較較完善，覆蓋到到了二級(jí)級(jí)分行，條件較較好的地地方，企企業(yè)網(wǎng)已已經(jīng)覆蓋蓋到基層層行。本本系

25、統(tǒng)的的聯(lián)網(wǎng)管管理半徑徑要求到到二級(jí)分分行，有有條件的的地方到到基層行行，所以以現(xiàn)有的的企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)資源完完全可以以利用。 2、機(jī)機(jī)器可利利用資源源：一級(jí)分行行和二級(jí)級(jí)分行如如果沒(méi)有有專門用用于本會(huì)會(huì)計(jì)管理理系統(tǒng)的的微機(jī)，可與其其他系統(tǒng)統(tǒng)公用，以目前前我行一一般的微微機(jī)性能能，多個(gè)個(gè)系統(tǒng)公公用一臺(tái)臺(tái)微機(jī)，機(jī)器可可以承受受，這樣樣可節(jié)省省投資，提高微微機(jī)的利利用率。 3、人人力及技技術(shù)環(huán)境境： 可利用用的人力力資源：目前可可在我行行抽調(diào)667名名技術(shù)開開發(fā)人員員、34名會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)務(wù)人員進(jìn)進(jìn)行系統(tǒng)統(tǒng)的開發(fā)發(fā)。這些些人員都都可以脫脫離原來(lái)來(lái)的工作作，在本本系統(tǒng)地地開發(fā)期期內(nèi)專職職進(jìn)行系系統(tǒng)的開開發(fā)。 （三

26、）技術(shù)的的成熟度度： 1、數(shù)數(shù)據(jù)量方方面：（1）硬硬盤容量量：我行行目前的的微機(jī)的的硬盤空空間完全全可滿足足本系統(tǒng)統(tǒng)信息存存儲(chǔ)的要要求。（2）數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)支支持：選選用的ssql serrverr 20000關(guān)關(guān)系數(shù)據(jù)據(jù)庫(kù)完全全支持110萬(wàn)到到百萬(wàn)數(shù)數(shù)量級(jí)的的數(shù)據(jù)庫(kù)庫(kù)。 2、數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)開開發(fā)方面面：采用poowerr buuildder，powwer buiildeer?？煽梢员ＷC證開發(fā)效效率。3、系統(tǒng)統(tǒng)安全性性本系統(tǒng)存存儲(chǔ)著會(huì)會(huì)計(jì)人員員信息、會(huì)計(jì)機(jī)機(jī)構(gòu)信息息、會(huì)計(jì)計(jì)檢查底底稿和結(jié)結(jié)果、會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)礎(chǔ)工作等等級(jí)管理理信息、會(huì)計(jì)綜綜合管理理信息等等重要資資料，系系統(tǒng)的安安全性十十分重要要。本系系統(tǒng)采用用

27、我行專專用的企企業(yè)網(wǎng)作作為傳輸輸主體，采用ssql serrverr 20000數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)，因此，安全性性可以滿滿足管理理的需要要。4、信息息傳輸?shù)牡陌踩孕孕畔鬏斴斣谖倚行袃?nèi)部的的企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)內(nèi)進(jìn)行行，在我我行企業(yè)業(yè)網(wǎng)內(nèi)部部，信息息傳輸?shù)牡陌踩孕杂善髽I(yè)業(yè)網(wǎng)本身身的傳輸輸安全機(jī)機(jī)制和信信息控制制機(jī)制來(lái)來(lái)保障（如防火火墻、路路由、網(wǎng)網(wǎng)關(guān)等），由于于我行的的企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)已經(jīng)運(yùn)運(yùn)行了較較長(zhǎng)時(shí)間間，實(shí)踐踐證明，我行企企業(yè)網(wǎng)的的安全性性能是比比較好的的，因此此，以企企業(yè)網(wǎng)為為信息傳傳輸通道道的會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理軟件件的信息息傳輸?shù)牡陌踩孕允怯斜１Ｕ系摹?、信息息的一致致性sql serrverr 20000使

28、使用“事務(wù)”保證數(shù)數(shù)據(jù)的一一致性。 （四四）開發(fā)發(fā)、測(cè)試試、推廣廣等各階階段的資資源調(diào)配配：（1）開開發(fā)、測(cè)測(cè)試階段段:由于于開發(fā)測(cè)測(cè)試需集集中人員員、固定定地點(diǎn)進(jìn)進(jìn)行開發(fā)發(fā)，所以以需搭建建模擬環(huán)環(huán)境，測(cè)測(cè)試后期期需進(jìn)行行總行、一級(jí)分分行、二二級(jí)分行行的連線線測(cè)試，可選取取一個(gè)一一級(jí)分行行、一個(gè)個(gè)二級(jí)分分行進(jìn)行行測(cè)試（暫定一一級(jí)分行行選取山山東省分分行、二二級(jí)分行行選取濟(jì)濟(jì)寧市分分行）。（2）推推廣階段段：推廣廣階段由由總行舉舉辦培訓(xùn)訓(xùn)班對(duì)各各一級(jí)分分行使用用部門的的人員進(jìn)進(jìn)行培訓(xùn)訓(xùn)，再由由一級(jí)分分行對(duì)下下屬行進(jìn)進(jìn)行培訓(xùn)訓(xùn)。（五）系系統(tǒng)上線線后的維維護(hù)方案案：系統(tǒng)上線線后各級(jí)級(jí)行負(fù)責(zé)責(zé)維護(hù)自自

29、己的權(quán)權(quán)限范圍圍內(nèi)的有有關(guān)數(shù)據(jù)據(jù)。（六）開開發(fā)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)由于技術(shù)術(shù)方面的的問(wèn)題在在上面都都已作了了詳細(xì)分分析，因因此，技技術(shù)方面面已沒(méi)有有障礙，進(jìn)度方方面，該該項(xiàng)目的的開發(fā)周周期為三三個(gè)月，時(shí)間比比較緊張張，但總總體而言言，開發(fā)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)不不大。 （七）項(xiàng)目的的實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（總總體評(píng)價(jià)價(jià)）通過(guò)以上上對(duì)項(xiàng)目目的可利利用資源源的有效效性、開開發(fā)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、資資源的有有效性、技術(shù)的的成熟度度的分析析，我們們認(rèn)為該該項(xiàng)目的的實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)很小小,經(jīng)濟(jì)效效益顯著著，該項(xiàng)項(xiàng)目的開開發(fā)推廣廣必將提提高我行行的會(huì)計(jì)計(jì)信息管管理質(zhì)量量和效率率，因此此可以進(jìn)進(jìn)行項(xiàng)目目開發(fā)。二、經(jīng)濟(jì)濟(jì)可行性性（一）投投入分析析1、資本本性投入入

30、：會(huì)計(jì)計(jì)綜合管管理軟件件僅在總總行增加加資本性性投入110 萬(wàn)萬(wàn)元，同同時(shí)利用用現(xiàn)有的的網(wǎng)絡(luò)不不會(huì)增加加網(wǎng)絡(luò)費(fèi)費(fèi)用，各各分行計(jì)計(jì)算機(jī)設(shè)設(shè)備自行行解決，不統(tǒng)一一購(gòu)置設(shè)設(shè)備。總行增增加服務(wù)務(wù)器1臺(tái)臺(tái)預(yù)計(jì)5500000元?！癝QQL SSERVVER 20000”、“POWWER BUIILDEER”開發(fā)應(yīng)應(yīng)用軟件件費(fèi)預(yù)計(jì)計(jì)5萬(wàn)元元。2、發(fā)展展費(fèi)用投投入：費(fèi)費(fèi)用概算算發(fā)展性性費(fèi)用775.883萬(wàn)元元（見附附表）。主要費(fèi)用用開支項(xiàng)項(xiàng)目如下下：人員費(fèi)費(fèi)用511.311萬(wàn)元場(chǎng)租費(fèi)費(fèi)13.28萬(wàn)萬(wàn)元專家咨咨詢論證證費(fèi)1.92萬(wàn)萬(wàn)元培訓(xùn)推推廣費(fèi)99.322萬(wàn)元按照預(yù)算算辦法的的規(guī)定，開發(fā)期期超過(guò)11個(gè)月的的食

31、宿標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)按2260元元，為節(jié)節(jié)約費(fèi)用用開發(fā)期期間的食食宿標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)按費(fèi)用用預(yù)算的的最低標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1880元，節(jié)省費(fèi)費(fèi)用5萬(wàn)萬(wàn)元。（二）產(chǎn)產(chǎn)出分析析1、直接接效益會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件使使會(huì)計(jì)人人員從繁繁重復(fù)雜雜的會(huì)計(jì)計(jì)管理信信息匯總總工作解解脫出來(lái)來(lái)，按每每個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)管理機(jī)機(jī)構(gòu)每年年節(jié)約11人300個(gè)工作作日，一一個(gè)工作作日工資資費(fèi)用按按1000元計(jì)算算，預(yù)計(jì)計(jì)節(jié)約工工時(shí)工資資費(fèi)用（38+3500）1301000=111640000元元。雖然然該費(fèi)用用不能直直接節(jié)省省出來(lái)，但會(huì)計(jì)計(jì)管理的的其他方方面得以以加強(qiáng)。會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件將將會(huì)計(jì)管管理基本本控制點(diǎn)點(diǎn)上移到到二級(jí)分分行，每每個(gè)營(yíng)業(yè)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每每年預(yù)計(jì)計(jì)

32、節(jié)省費(fèi)費(fèi)用（磁磁盤、紙紙張等）1000元，按按此計(jì)算算節(jié)約辦辦公費(fèi)用用1066621000=100662200元元。會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件將將會(huì)計(jì)管管理基本本數(shù)據(jù)存存放于總總行，部部分?jǐn)?shù)據(jù)據(jù)全行共共享，如如：會(huì)計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)信信息處理理模塊可可向全行行營(yíng)業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)提供供查詢功功能。各各行之間間聯(lián)行查查詢業(yè)務(wù)務(wù)有時(shí)必必須通過(guò)過(guò)電話聯(lián)聯(lián)系，有有時(shí)需要要打幾個(gè)個(gè)長(zhǎng)途電電話才能能與對(duì)方方聯(lián)系上上。會(huì)計(jì)計(jì)管理系系統(tǒng)可提提供對(duì)方方的電話話號(hào)碼。僅此一一項(xiàng)預(yù)計(jì)計(jì)每個(gè)營(yíng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)每年節(jié)節(jié)約郵電電費(fèi)3000元，共計(jì)11066623000=311986600元元會(huì)計(jì)綜綜合管理理軟件預(yù)預(yù)計(jì)使用用壽命為為5年，因此本本項(xiàng)目的的產(chǎn)出凈凈現(xiàn)值為為：(116640000+1106662000+311986600) NPVV(2.25%，5)=26,5400,6999.27（元）項(xiàng)目總產(chǎn)產(chǎn)出現(xiàn)值值項(xiàng)目目投入凈凈現(xiàn)值。單就直直接經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益來(lái)來(lái)看，開開