農(nóng)業(yè)科技有限公司創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)

1、創(chuàng)業(yè)打算書(shū)陜 西 麥 格 瑞 農(nóng) 業(yè) 科 技 有 限 公 司一、公司概況陜西麥格瑞農(nóng)業(yè)科技是一家致力于生產(chǎn)安全、養(yǎng)分、干凈的優(yōu)質(zhì)瓜果、蔬菜銷(xiāo)售貯存為主，觀光農(nóng)業(yè)為輔的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)。公司通過(guò)綜合運(yùn)用蔬菜瓜果栽培系統(tǒng)、植物生長(zhǎng)系統(tǒng)、魚(yú)菜共生技術(shù)等多項(xiàng)先進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)，設(shè)計(jì)出一種全的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式鳥(niǎo)巢式生態(tài)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過(guò)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)立體化、智能化、產(chǎn)業(yè)化，擺脫以往農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式對(duì)土地、能源、氣候的高度依靠，實(shí)現(xiàn)安全、循環(huán)、可持續(xù)、節(jié)能環(huán)保的目標(biāo)。公司種植、貯存基地位于西安市周至縣。1、背景與意義2022，央視主持人趙普在微博上爆料稱(chēng)，老酸奶和果凍很可能是破皮鞋制成。緊接著 4 月份，浙江警方破

2、獲了一起制售地溝油的案件。警方在案件中覺(jué)察了一種型的地溝油，局部小作坊將劣質(zhì)、過(guò)期、腐敗了的動(dòng)物皮、肉、內(nèi)臟經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)潔的加工提煉后生產(chǎn)出來(lái)油脂。再現(xiàn)我國(guó)食品安全體系的脆弱。據(jù)國(guó)家食品藥品監(jiān)視局的調(diào)查顯示，現(xiàn)有消費(fèi)者對(duì)食品安全的放心率低于 35%，大多數(shù)消費(fèi)者對(duì)現(xiàn)有食品安全狀況存有擔(dān)憂(yōu)。隨著我國(guó)工業(yè)化和城市化進(jìn)程的加快，土地資源越來(lái)越緊缺，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨前所未有的挑戰(zhàn)。據(jù)國(guó)土資源部調(diào)查報(bào)告顯示， 2022 年我國(guó)耕地面積已下降到 18.26 億畝，離18 億畝的紅色戒備線(xiàn)近在咫尺?！翱刻祓B(yǎng)人”的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，抵擋自然災(zāi)難力量低下。2022 年初突如其來(lái)的特大冰雪災(zāi)難給受災(zāi)地區(qū)的蔬菜大棚、食用菌棚

3、以消滅性破壞，農(nóng)作物受災(zāi)面積到達(dá) 1.78 億畝，直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1,516.5 億元。居民生活水平的提高和消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，使無(wú)污染、安全、優(yōu)質(zhì)養(yǎng)分的綠色有機(jī)農(nóng)副產(chǎn)品越來(lái)越受到人們的青睞，但受技術(shù)和生產(chǎn)本錢(qián)等因素限制，目前國(guó)內(nèi)有機(jī)農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)遠(yuǎn)未能滿(mǎn)足居民日益增長(zhǎng)的需求。公司的生態(tài)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)，生產(chǎn)過(guò)程中不使用化學(xué)合成農(nóng)藥，產(chǎn)品安全牢靠，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)高品質(zhì)、安全、干凈農(nóng)副產(chǎn)品的目標(biāo)。2、技術(shù)與產(chǎn)品公司進(jìn)展初期供給以小白菜、菠菜、水芹菜、薺菜、油麥菜等葉用蔬菜為主，黃瓜、草莓、西紅柿、獼猴桃等瓜果類(lèi)產(chǎn)品及田鯉魚(yú)等水產(chǎn)品為輔的優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品。公司的蔬菜瓜果產(chǎn)品擁有三大優(yōu)勢(shì)：、安全度高公司產(chǎn)品生產(chǎn)利用建立

4、仿生態(tài)環(huán)境，根本實(shí)現(xiàn)能量與物質(zhì)的平衡，不使用化學(xué)合成農(nóng)藥。、養(yǎng)分高氣生根良好的代謝活性，幫助作物吸取更多的養(yǎng)分和礦物質(zhì)，僅作物維生素含量和活性酶含量比一般蔬菜高出三倍以上，同時(shí)具有更長(zhǎng)的保鮮時(shí)間。、生產(chǎn)本錢(qián)低公司的立體栽培提高土地利用率，用冷藏方式粗藏蔬菜瓜果，使蔬菜瓜果使用周期大大延長(zhǎng)，就近準(zhǔn)時(shí)供給降低物流本錢(qián)。3、市場(chǎng)分析蔬菜是我國(guó)居民日常必需消費(fèi)食品，據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)信息網(wǎng)調(diào)查分析，2022 年我國(guó)居民蔬菜消費(fèi)總量為 2.7 億噸，到 2022 年我國(guó)的蔬菜消費(fèi)總量會(huì)到達(dá) 4 億噸。隨著我國(guó)居民對(duì)生命安康和生活品質(zhì)的關(guān)注度的提高，高品質(zhì)、高安全性、高養(yǎng)分含量的優(yōu)質(zhì)蔬菜獲得越來(lái)越多的消費(fèi)者青睞，

5、市場(chǎng)需求正在以每年 20%的速度增長(zhǎng)。據(jù)麥肯錫全球爭(zhēng)辯院MG最爭(zhēng)辯說(shuō)明，2022 年左右，中國(guó)中等收入以上人群將到達(dá)2.9 億，這些人群的優(yōu)質(zhì)蔬菜年人均消費(fèi)量將到達(dá) 115 公斤，優(yōu)質(zhì)蔬菜市場(chǎng)需求會(huì)到達(dá) 3335 萬(wàn)噸，產(chǎn)值將超過(guò) 1006.2 億元。2022 年陜西地區(qū)蔬菜年銷(xiāo)售量達(dá) 4770 萬(wàn)噸，優(yōu)質(zhì)蔬菜銷(xiāo)量達(dá)到 100 多萬(wàn)噸。僅西安市最大的朱雀蔬菜批發(fā)市場(chǎng)，日成交精品蔬菜達(dá) 1000 多噸，成交額達(dá) 219.3 萬(wàn)元。但由于西安地區(qū)蔬菜生產(chǎn)力量有限，蔬菜自產(chǎn)量嚴(yán)峻缺乏，其需求總量的85%以上是從山東、河南、福建、海南等外埠進(jìn)入的，外埠蔬菜在西安地區(qū)具有極大的市場(chǎng)。4、商業(yè)模式目前有機(jī)

6、等優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品只能在特定區(qū)域生產(chǎn)，低溫冷藏長(zhǎng)途運(yùn)輸供給目標(biāo)市場(chǎng)。公司依據(jù)自身的技術(shù)、產(chǎn)品特點(diǎn)及資源狀況對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)模式進(jìn)展了創(chuàng)。、重點(diǎn)區(qū)域快速?gòu)?fù)制生產(chǎn)基地自產(chǎn)霧培蔬菜公司的生產(chǎn)模式，土地利用率高，對(duì)基地四周環(huán)境要求低，可在西安市近郊快速?gòu)?fù)制生產(chǎn)基地，產(chǎn)品無(wú)須低溫保鮮運(yùn)輸就可對(duì)目標(biāo)客戶(hù)實(shí)現(xiàn)就近準(zhǔn)時(shí)化供給。因此在西安、寶雞、咸陽(yáng)等地區(qū)的重點(diǎn)城市， 公司自建生產(chǎn)基地，通過(guò)大型超市、中高檔餐飲機(jī)構(gòu)、凈菜專(zhuān)賣(mài)店等渠道向消費(fèi)者供給產(chǎn)品。、非重點(diǎn)區(qū)域加盟連鎖經(jīng)營(yíng)對(duì)于非重點(diǎn)進(jìn)展區(qū)域，承受加盟方式，公司供給生產(chǎn)系統(tǒng)和品牌， 讓當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶(hù)或企業(yè)投資基地建設(shè)，共同拓展市場(chǎng)。5、營(yíng)銷(xiāo)策略公司進(jìn)展初期，以西安市地區(qū)為市場(chǎng)

7、切入點(diǎn)，利用公司產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)且生產(chǎn)本錢(qián)低的優(yōu)勢(shì)，以差異化定價(jià)策略，通過(guò)各生產(chǎn)基地所在城市的中高檔餐飲機(jī)構(gòu)、大型超市及凈菜專(zhuān)賣(mài)店等渠道進(jìn)入市場(chǎng)。在到達(dá)較大生產(chǎn)規(guī)模后再增加精品蔬菜批發(fā)市場(chǎng)和霧培蔬菜專(zhuān)賣(mài)店作為銷(xiāo) 售渠道，在全省大中城市推廣產(chǎn)品。在產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)過(guò)程中將承受組織目標(biāo)客戶(hù)免費(fèi)參觀生產(chǎn)基地為主導(dǎo)的體驗(yàn)式營(yíng)銷(xiāo)方式作為市場(chǎng)滲 透手段，同時(shí)結(jié)合銷(xiāo)售終端產(chǎn)品促銷(xiāo)、媒體廣告宣傳等方法，讓顧客深刻體會(huì)到陜西麥格瑞農(nóng)業(yè)科技帶來(lái)的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)革命。二、投資與財(cái)務(wù)公司目前在周至縣有一個(gè)生產(chǎn)種植基地，并逐步在全省大中城市設(shè)立生產(chǎn)基地，建立完善的生產(chǎn)和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)。依據(jù)進(jìn)展規(guī)劃，公司首期需資金 300 萬(wàn)元，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成

8、員及家庭自籌 200 萬(wàn)，同時(shí)樂(lè)觀爭(zhēng)取西安市大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款以及政府的創(chuàng)基金和貼息貸款，主要用于周至縣基地生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大及陜西省內(nèi)市場(chǎng)的開(kāi)拓。第三年，公司將在寶雞、咸陽(yáng)等地?cái)U(kuò)建生產(chǎn)基地，并在渭南、安康等地區(qū)建生產(chǎn)基地，以后將依據(jù)具體經(jīng)營(yíng)和進(jìn)展?fàn)顩r進(jìn)展屢次融資。公司在其次年即可實(shí)現(xiàn)盈利，三年后利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)，內(nèi)部收益率可達(dá) 33.17%，投資回收期為 3.87 年。三、團(tuán)隊(duì)與治理公司創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)核心成員參與了公司基地的擴(kuò)建以及產(chǎn)品的初期 推廣。團(tuán)隊(duì)對(duì)多項(xiàng)技術(shù)進(jìn)展科學(xué)整合，經(jīng)過(guò)刻苦鉆研、反復(fù)試驗(yàn)，制造性地開(kāi)發(fā)出鳥(niǎo)巢式生態(tài)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)，并大膽地設(shè)計(jì)出穎獨(dú)特、可操作性強(qiáng)的商業(yè)模式。團(tuán)隊(duì)成員分別農(nóng)業(yè)、生物、化學(xué)

9、、財(cái)務(wù)治理等專(zhuān)業(yè)背景，學(xué)問(wèn)構(gòu)造合理，具有猛烈的創(chuàng)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神，能夠快速有效地投入到工程運(yùn)行中，并且長(zhǎng)期從事瓜果蔬菜的種植銷(xiāo)售。為彌補(bǔ)治理閱歷上的缺乏，公司將以?xún)?yōu)厚的薪酬吸引優(yōu)秀人才加盟我們的團(tuán)隊(duì)。作為一個(gè)擬進(jìn)展快速擴(kuò)張的企業(yè)，公司在成立初期就格外重視人才儲(chǔ)藏，尤其是在技術(shù)、生產(chǎn)關(guān)鍵流程把握方面的人員培育。在研發(fā)上，公司同西北農(nóng)林科技大學(xué)保持親熱合作，充分利用學(xué)校的科研力氣及試驗(yàn)設(shè)備，力求以最小投資獲得最大收益。同時(shí)，公司將在品牌建設(shè)、企業(yè)文化培育上進(jìn)展治理創(chuàng)，以求將公司打造成省內(nèi)外一流的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技企業(yè)。四、工程背景與意義1、隨著人口增長(zhǎng)，耕地面積急劇削減，人地沖突的日益激化， 我國(guó)糧食、蔬

10、菜的生產(chǎn)患病到前所未有的挑戰(zhàn)。2、食品安全背景，食品安全問(wèn)題令人擔(dān)憂(yōu)。 “菜籃子工程”是重要的民生工程，它關(guān)系到家家戶(hù)戶(hù)的生活和安康，得到了政府的高度重視。目前，我國(guó)蔬菜、肉類(lèi)、禽蛋、奶類(lèi)、水產(chǎn)、水果品等 6 種“菜籃子”產(chǎn)品的產(chǎn)值已占整個(gè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的 52 左右。為把好衛(wèi)生質(zhì)量關(guān)，更好地參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)家有關(guān)部門(mén)打算實(shí)施菜籃子“三綠色工程”，即開(kāi)拓綠色通道、培育綠色市場(chǎng)和供給綠色消費(fèi)。3、國(guó)民生活水平不斷提高公司在后期活逐步完善旅游農(nóng)業(yè)，生態(tài)農(nóng)業(yè)，觀光農(nóng)業(yè)。人民日益提高的生活水平，使得人們?cè)诔燥柕耐瑫r(shí)，更向往如何享受農(nóng)業(yè)， 由此看來(lái)此行業(yè)肯定是一個(gè) 21 世紀(jì)朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。4、市場(chǎng)背景蔬菜作為

11、居民日常必需消費(fèi)食品，在我國(guó)居民膳食構(gòu)造中具有重要地位。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局 2022 年數(shù)據(jù)說(shuō)明，蔬菜已成為我國(guó)居民僅次于口糧的其次大消費(fèi)食品。依據(jù)上述細(xì)分以及蔬菜產(chǎn)品的消費(fèi)特點(diǎn)，選擇地理特征、收入水平、追求利益和購(gòu)置規(guī)模作為細(xì)分變量，具體市場(chǎng)定位如下：、區(qū)域市場(chǎng)以西安市地區(qū)為主西安市經(jīng)濟(jì)興旺；居民人均收入水平高；消費(fèi)升級(jí)處全省前列； 對(duì)綠色消費(fèi)意愿猛烈；市場(chǎng)規(guī)模大。、終端市場(chǎng)中高收入家庭收入水平高；對(duì)產(chǎn)品的安全質(zhì)量屬性重視，消費(fèi)意愿猛烈；零星購(gòu)置；對(duì)價(jià)格不敏感，議價(jià)力量弱。、集團(tuán)購(gòu)置市場(chǎng)超市、中高檔餐飲機(jī)構(gòu)、凈菜專(zhuān)賣(mài)機(jī)構(gòu)終端消費(fèi)者獵取產(chǎn)品的兩條途徑：一是超市家庭消費(fèi)購(gòu)置渠道；二是高檔餐飲企業(yè)組織消費(fèi)

12、和家庭成員外出消費(fèi)渠道。中間購(gòu)置：集團(tuán)購(gòu)置購(gòu)置量大，購(gòu)置穩(wěn)定，連續(xù)性強(qiáng)；家庭購(gòu)置議價(jià)力量強(qiáng)，對(duì)價(jià)格敏感性高。五、風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別作為一個(gè)成立的公司，公司在經(jīng)營(yíng)進(jìn)展過(guò)程中必將面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析，我們對(duì)可推測(cè)性風(fēng)險(xiǎn)都做了防范措施，盡可能削減風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的不利影響。2、風(fēng)險(xiǎn)分析、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受各類(lèi)自然災(zāi)難影響較大，如氣象災(zāi)難，地質(zhì)災(zāi)難，洪水災(zāi)難，農(nóng)作物生物災(zāi)難等。自然環(huán)境變化存在不行推測(cè)性，嚴(yán)峻影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效率和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的收益。應(yīng)對(duì)措施：、公司生產(chǎn)承受的是冷藏生態(tài)儲(chǔ)存。有強(qiáng)大的抗震抗壓抗風(fēng)力量，在很大程度上可以削減自然災(zāi)難帶來(lái)的農(nóng)業(yè)損失。、公司將承受農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的形式

13、來(lái)削減特別狀況所帶來(lái)的損失。、與氣象部門(mén)保持聯(lián)系，得到第一手資料做到相應(yīng)的防范措施。、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)有其特別性，即受不行抗力因素影響較大，如大范圍的疫病、病蟲(chóng)害傳播等。一旦消滅，會(huì)給公司造成損失。其次，公司生產(chǎn)主要承受氣霧栽培方式，如遇長(zhǎng)時(shí)間停電，對(duì)作物的影響格外大，可能導(dǎo)致作物的全部枯死，給公司帶來(lái)巨大的損失。應(yīng)對(duì)措施：、公司在生產(chǎn)中使用空間電場(chǎng)防病促生技術(shù)，電功能水，生物農(nóng)藥等多項(xiàng)技術(shù)來(lái)防預(yù)病蟲(chóng)害的發(fā)生。在特別狀況下，公司為保證產(chǎn)品的品質(zhì)，會(huì)舍棄受感染的大棚，并進(jìn)展全面消毒。、公司在基地內(nèi)配有發(fā)電機(jī)，以應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的長(zhǎng)時(shí)間停電情況。、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)副產(chǎn)品是居民日常消費(fèi)必不行少的

14、一局部。這就涉及食品的安全、質(zhì)量等問(wèn)題。產(chǎn)品在生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量把握以及如何確保產(chǎn)品的穎度是公司產(chǎn)品的一大風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：公司承受可持續(xù)、可循環(huán)、節(jié)能、環(huán)保的生產(chǎn)方式，在作物的生長(zhǎng)過(guò)程中不使用任何的農(nóng)藥、化肥、生長(zhǎng)調(diào)整劑等化學(xué)物質(zhì)。同時(shí)， 嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格依據(jù)公司生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展生產(chǎn)、包裝和運(yùn)輸，保證每位顧客都能吃到安全、養(yǎng)分、干凈的優(yōu)質(zhì)霧培蔬菜。、治理風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)核心成員普遍年輕，相比行業(yè)資深人士缺乏實(shí)際治理閱歷。創(chuàng)業(yè)初期內(nèi)部構(gòu)造不完整，影響整體效率發(fā)揮甚至消滅公司推斷失 誤。應(yīng)對(duì)措施：、在實(shí)踐中快速學(xué)習(xí)閱歷治理學(xué)問(wèn)，不斷提升核心成員的相關(guān)力量。、聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)治理人員，培訓(xùn)公司治理層相關(guān)治理學(xué)問(wèn)。、建立良

15、好公司文化，團(tuán)結(jié)員工，搞好制度的有效制約。、以?xún)?yōu)厚的薪酬和股票期權(quán)吸引優(yōu)秀人士加盟。、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)每一個(gè)城市對(duì)優(yōu)質(zhì)蔬菜的需求量都不同，沒(méi)有準(zhǔn)確地摸清市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的容納程度，會(huì)使得產(chǎn)品生產(chǎn)供給超過(guò)了市場(chǎng)的實(shí)際需求而增加公司的投資風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)質(zhì)蔬菜消費(fèi)是將來(lái)居民蔬菜消費(fèi)的一個(gè)趨勢(shì)，不過(guò)目前消費(fèi)習(xí)慣還沒(méi)養(yǎng)成，需要不斷的刺激和引導(dǎo)。同時(shí)市場(chǎng)上還存在以有機(jī)蔬菜為代表的優(yōu)質(zhì)蔬菜等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的錯(cuò)誤分析、估量，可能導(dǎo)致對(duì)本企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力高估，引發(fā)期望值風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：、首先我們對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)會(huì)進(jìn)展一段時(shí)間的試銷(xiāo)售，在總結(jié)分析各項(xiàng)數(shù)據(jù)后，再結(jié)合之前的市場(chǎng)調(diào)研，用戶(hù)反響狀況和專(zhuān)家分析。最終確定我們的是否進(jìn)入目標(biāo)

16、市場(chǎng)。、利用媒體資源，進(jìn)展大量的廣告宣傳，引導(dǎo)居民消費(fèi)習(xí)慣的轉(zhuǎn)變。廣泛參與行業(yè)會(huì)議和展覽，擴(kuò)大產(chǎn)品知名度和美譽(yù)度。、利用公司低生產(chǎn)本錢(qián)帶來(lái)的價(jià)格優(yōu)勢(shì)，進(jìn)展大量的促銷(xiāo)活動(dòng)。使我們的產(chǎn)品快速融入市場(chǎng)。、利用多種公關(guān)手段搶占目標(biāo)市場(chǎng)。建立良好的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)和完善的營(yíng)銷(xiāo)嘉獎(jiǎng)制度。六、銷(xiāo)售推測(cè)依據(jù)市場(chǎng)分析狀況，公司做了五年銷(xiāo)售推測(cè)銷(xiāo)售預(yù)算表表一單位：萬(wàn)元第一年其次年第三年第四年第五年基地個(gè)數(shù)1371329蔬菜銷(xiāo)售收入40.71394347731588加盟收入00140280700合計(jì)40.713957410532288本錢(qián)費(fèi)用推測(cè)依據(jù)公司生產(chǎn)模式，公司本錢(qián)預(yù)期如下本錢(qián)推測(cè)表表二單位：萬(wàn)元第一年其次年第三年

17、第四年第五年基地個(gè)數(shù)1371329生產(chǎn)本錢(qián)1348139248509直接材料3.3123562128直接人工4154376157制造費(fèi)用5.82161.5110225依據(jù)公司生產(chǎn)、銷(xiāo)售狀況及進(jìn)展?fàn)顩r，公司將來(lái)五年相關(guān)費(fèi)用如下：銷(xiāo)售及治理費(fèi)用預(yù)算表表三單位：萬(wàn)元工程一、銷(xiāo)售費(fèi)用第一年其次年第三年第四年第五年人工費(fèi)3.711.125.948.1107.3銷(xiāo)售及促銷(xiāo)費(fèi)9.113.94477159運(yùn)輸費(fèi)11.55715包裝費(fèi)11.23510小計(jì)14.827.777.9137.1291.3二、治理費(fèi)用人工費(fèi)26142658公司經(jīng)費(fèi)27223980租賃費(fèi)125810保險(xiǎn)費(fèi)0.60.811.73無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)71020