醫(yī)院支出審批制度

1、醫(yī)院財務(wù)支出審批制度為進一步加強財務(wù)管理，完善財務(wù)開支審批程序，杜絕漏洞，提高資金的利用率，特制訂本制度。一、審批手續(xù)堅持財務(wù)開支逐級審批制度。經(jīng)辦人簽名時，應(yīng)在原始單據(jù)后面注明用途（兩張以上同類開支項目的原始單據(jù)須填寫“單據(jù)封面”注明張數(shù)，合計金額） 。經(jīng)辦人對所簽票據(jù)的真實性、合法性負責。購買實物時，必須辦理驗收手續(xù)，有經(jīng)手人、驗收人（使用人）、負責人簽字。經(jīng)手人、驗收人（使用人） 、負責人不能同為一人。購買的固定資產(chǎn)，需按醫(yī)院固定資產(chǎn)管理制度的規(guī)定辦理。二、審批權(quán)限（一）日常公用開支的審批為加強日常公用開支管理，嚴格控制開支范圍，對日常公用開支實行醫(yī)院法定代表人“一支筆”的審批制度。（二

2、）藥品開支的審批為了加強藥品管理，藥劑科應(yīng)按藥品招標的規(guī)定進行藥品采購、定價，辦理驗收入庫手續(xù)。為加強藥品監(jiān)督，1必須有藥庫主任核實簽名再由醫(yī)院法定代表人簽名才能辦理付款。（三）個別項目的開支審批、個人借支個人一般不得向單位借支個人用款，遇預(yù)借差旅費、會議費、零星購置、備用金等，需填寫“借款借據(jù)”經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽字后方能辦理借款。借支款要求在規(guī)定期限內(nèi)到財務(wù)科及時報帳（特殊情況不能按時報帳的，借款人必須寫出書面報告， 說明原因，提出報帳期限， 單位負責人簽字） ，否則，可從借款人的工資中扣回。2、業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費由經(jīng)辦人簽名，再由醫(yī)院法定代表人審批簽字后才能辦理報銷。3、人員費用支出人員

3、的工資、國家及地方規(guī)定發(fā)放的津貼、加班費、福利性補貼、臨時工工資等人員費用開支必須經(jīng)人事部門復(fù)核簽名后，交醫(yī)院法定代表人批準后發(fā)放。獎金必須按本院的獎金分配方案執(zhí)行，并經(jīng)醫(yī)院法定代表人審批才能發(fā)放。4、轉(zhuǎn)帳支票（匯票）的領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票的領(lǐng)用，須填寫領(lǐng)用支票（匯票）申請單，經(jīng)醫(yī)院法定代表人批準。領(lǐng)用時出納員必須注上日期，領(lǐng)用2后，三天內(nèi)及時送回支票存根聯(lián)與發(fā)票等報銷單據(jù)，由經(jīng)辦人簽名，再經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽批后，方可報銷。若填寫錯誤需退回，應(yīng)蓋“作廢”章，并在支票登記簿上記錄，裝訂成冊，不得任意撕毀。合同管理制度范圍本標準規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機構(gòu)、職責、合同的授權(quán)委托、洽談、承辦、會簽、

4、訂閱、履行和變更、終止及爭議處理和合同管理的處罰、獎勵；本標準適用于龍騰公司項目建設(shè)期間的各類合同管理工作，廠內(nèi)各類合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門，參照本標準執(zhí)行。規(guī)范性引用文件中華人民共和國合同法龍騰公司合同管理辦法3定義、符號、縮略語無職責4.1總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營管理的法定代表人。負責對廠內(nèi)各類合同管理工作實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。以法人代表名義或授權(quán)委托他人簽訂各類合法合同，并對電廠負責。4.2工程部：是發(fā)電廠建設(shè)施工安裝等工程合同簽訂管理部門；負責簽訂管理基建、安裝、人工技術(shù)的工程合同。4.3經(jīng)營部：是合同簽訂管理部門，負責管理設(shè)備、材料、物資的訂購合同。4.5合同管理部門履行以下職責：

5、4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動，全程跟蹤和檢查合同的履行質(zhì)量；4.5.3審查、登記合同對方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、技術(shù)裝備、信譽、越區(qū)域經(jīng)營許可等證件及履約能力（必要時要求對方提供擔保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權(quán)委托書、合同專用章，并按編號歸口使用；4.5.5建立合同管理臺帳，對合同文本資料進行編號統(tǒng)計管理；4.5.6組織對法規(guī)、制度的學(xué)習和貫徹執(zhí)行，定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門報告工作；4.5.7在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術(shù)部：專職合同管理員及材料、燃料供應(yīng)部兼職合同管理員履行以下職責：3在主任領(lǐng)導(dǎo)下，做好本部門負責的各項合同的管理工作，負責保管“法人授權(quán)委托書”；簽訂合同時，檢查對方的有關(guān)證件，對合同文本內(nèi)容依照法規(guī)進行檢查，檢查合同標的數(shù)量、金額、日期、地點、質(zhì)量要求、安全責任、違約責任是否明確，并提出補充及修改意見。重大問題應(yīng)及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告，提出解決方案；對