醫(yī)院支出審批制度

1、醫(yī)院財務支出審批制度為進一步加強財務管理，完善財務開支審批程序，杜絕漏洞，提高資金的利用率，特制訂本制度。一、審批手續(xù)堅持財務開支逐級審批制度。經辦人簽名時，應在原始單據(jù)后面注明用途（兩張以上同類開支項目的原始單據(jù)須填寫“單據(jù)封面”注明張數(shù)，合計金額） 。經辦人對所簽票據(jù)的真實性、合法性負責。購買實物時，必須辦理驗收手續(xù)，有經手人、驗收人（使用人）、負責人簽字。經手人、驗收人（使用人） 、負責人不能同為一人。購買的固定資產，需按醫(yī)院固定資產管理制度的規(guī)定辦理。二、審批權限（一）日常公用開支的審批為加強日常公用開支管理，嚴格控制開支范圍，對日常公用開支實行醫(yī)院法定代表人“一支筆”的審批制度。（二

2、）藥品開支的審批為了加強藥品管理，藥劑科應按藥品招標的規(guī)定進行藥品采購、定價，辦理驗收入庫手續(xù)。為加強藥品監(jiān)督，1必須有藥庫主任核實簽名再由醫(yī)院法定代表人簽名才能辦理付款。（三）個別項目的開支審批、個人借支個人一般不得向單位借支個人用款，遇預借差旅費、會議費、零星購置、備用金等，需填寫“借款借據(jù)”經醫(yī)院法定代表人簽字后方能辦理借款。借支款要求在規(guī)定期限內到財務科及時報帳（特殊情況不能按時報帳的，借款人必須寫出書面報告， 說明原因，提出報帳期限， 單位負責人簽字） ，否則，可從借款人的工資中扣回。2、業(yè)務招待費業(yè)務招待費由經辦人簽名，再由醫(yī)院法定代表人審批簽字后才能辦理報銷。3、人員費用支出人員

3、的工資、國家及地方規(guī)定發(fā)放的津貼、加班費、福利性補貼、臨時工工資等人員費用開支必須經人事部門復核簽名后，交醫(yī)院法定代表人批準后發(fā)放。獎金必須按本院的獎金分配方案執(zhí)行，并經醫(yī)院法定代表人審批才能發(fā)放。4、轉帳支票（匯票）的領用轉帳支票的領用，須填寫領用支票（匯票）申請單，經醫(yī)院法定代表人批準。領用時出納員必須注上日期，領用2后，三天內及時送回支票存根聯(lián)與發(fā)票等報銷單據(jù)，由經辦人簽名，再經醫(yī)院法定代表人簽批后，方可報銷。若填寫錯誤需退回，應蓋“作廢”章，并在支票登記簿上記錄，裝訂成冊，不得任意撕毀。合同管理制度范圍本標準規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機構、職責、合同的授權委托、洽談、承辦、會簽、

4、訂閱、履行和變更、終止及爭議處理和合同管理的處罰、獎勵；本標準適用于龍騰公司項目建設期間的各類合同管理工作，廠內各類合同的管理，廠內所屬各具法人資格的部門，參照本標準執(zhí)行。規(guī)范性引用文件中華人民共和國合同法龍騰公司合同管理辦法3定義、符號、縮略語無職責4.1總經理：龍騰公司經營管理的法定代表人。負責對廠內各類合同管理工作實行統(tǒng)一領導。以法人代表名義或授權委托他人簽訂各類合法合同，并對電廠負責。4.2工程部：是發(fā)電廠建設施工安裝等工程合同簽訂管理部門；負責簽訂管理基建、安裝、人工技術的工程合同。4.3經營部：是合同簽訂管理部門，負責管理設備、材料、物資的訂購合同。4.5合同管理部門履行以下職責：

5、4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調解、訴訟等活動，全程跟蹤和檢查合同的履行質量；4.5.3審查、登記合同對方單位代表資格及單位資質，包括營業(yè)執(zhí)照、經營范圍、技術裝備、信譽、越區(qū)域經營許可等證件及履約能力（必要時要求對方提供擔保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權委托書、合同專用章，并按編號歸口使用；4.5.5建立合同管理臺帳，對合同文本資料進行編號統(tǒng)計管理；4.5.6組織對法規(guī)、制度的學習和貫徹執(zhí)行，定期向有關領導和部門報告工作；4.5.7在總經理領導下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術部：專職合同管理員及材料、燃料供應部兼職合同管理員履行以下職責：3在主任領導下，做好本部門負責的各項合同的管理工作，負責保管“法人授權委托書”；簽訂合同時，檢查對方的有關證件，對合同文本內容依照法規(guī)進行檢查，檢查合同標的數(shù)量、金額、日期、地點、質量要求、安全責任、違約責任是否明確，并提出補充及修改意見。重大問題應及時向有關領導報告，提出解決方案；對