政府性資金申請政策及資金申請報告的編寫和審查

1、中國國際工程咨詢公司 李開孟二九年政府性資金申請政策及資金申請報告的編寫和審查1目 錄政府投資及其管理體制政府投資政策及其變動趨勢政府投資補助及貼息政策高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化資金申請研制開發(fā)工程資金申請國家工程實驗室工程資金申請國家工程中心工程資金申請企業(yè)技術(shù)中心工程資金申請升級調(diào)整工程資金申請政府外債工程資金申請創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資資金申請中小企業(yè)開展專項資金申請2政府投資及其管理體制3一、政府投資管理的一般要求1、政府投資的總體原那么政府投資應(yīng)當(dāng)符合國民經(jīng)濟(jì)和社會開展規(guī)劃，有利于經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境的協(xié)調(diào)、可持續(xù)開展，有利于擴(kuò)大就業(yè)，有利于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，嚴(yán)格遵守科學(xué)、民主、透明原那么，加強管理，注重效益。各級

2、人民政府投資主管部門應(yīng)當(dāng)會同財政等有關(guān)部門，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展要求、市場開展?fàn)顩r和政府財力可能，研究提出適度的政府投資規(guī)模。2、政府性資金的構(gòu)成財政預(yù)算投資資金含國債資金；國際金融組織和外國政府貸款等主權(quán)外債資金；納入預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。43、政府投資的領(lǐng)域界定政府投資主要用于關(guān)系國家平安和市場不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域，包括加強公益性和公共根底設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠興旺地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會開展，推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。4、政府投資采用的方式政府投資按照資金來源、工程性質(zhì)和宏觀調(diào)控需要，分別采用直接投資、資本金注入、投資補助、轉(zhuǎn)貸、

3、貼息等投資方式。國家可以采用投資補助、轉(zhuǎn)貸、貼息等投資方式投資于企業(yè)投資工程及下級人民政府投資的工程。55、政府投資的管理部門使用政府性資金的投資工程，按照資金來源、工程性質(zhì)和建設(shè)規(guī)模，分別由各級人民政府、各級人民政府投資主管部門及其他有關(guān)部門審批。各級人民政府開展改革部門為投資主管部門，在本級人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下具體承擔(dān)投資管理職責(zé)。其他有關(guān)部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)，分別承擔(dān)投資管理工作。各級人民政府開展改革部門要會同有關(guān)部門，按照職責(zé)分工，密切配合、相互協(xié)作、有效運轉(zhuǎn)、依法監(jiān)督，調(diào)控全社會的投資活動，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康開展和社會全面進(jìn)步。66、政府投資的準(zhǔn)入政策政府投資工程應(yīng)當(dāng)符合國家

4、產(chǎn)業(yè)政策、開展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)法規(guī)、環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、平安生產(chǎn)、城市規(guī)劃、預(yù)算管理和工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定。合條件法人和其他組織，都可以按照規(guī)定的條件和程序申請政府投資。7二、投資方式1、直接投資對于政府投資占主導(dǎo)地位的公益事業(yè)、政權(quán)根底設(shè)施和公共根底設(shè)施工程，采用直接投資的方式，通過撥款無償投入。采用直接投資方式的，投資形成的資產(chǎn)，按照有關(guān)規(guī)定由有關(guān)機構(gòu)行使所有人權(quán)利。2、資本金注入根據(jù)實際需要政府參與投資的經(jīng)營性工程，可以采用資本金注入的方式。投資形成的股權(quán)或資產(chǎn)，由國家授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)依法行使出資人權(quán)利。國家授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)管理方法由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門另行制定。83、投資

5、補助根據(jù)經(jīng)濟(jì)和社會開展要求，對于需要政府扶持的工程，采用投資補助的方式，給予少量或者一定比例資金支持，通過撥款無償投入。采用投資補助方式投資形成的資產(chǎn)，按照有關(guān)規(guī)定由有關(guān)機構(gòu)行使所有人權(quán)利。4、轉(zhuǎn)貸使用外國政府或者國際金融組織貸款的工程，采用轉(zhuǎn)貸方式的，由政府提供擔(dān)保。外債轉(zhuǎn)貸工程的管理方法由國務(wù)院投資主管部門另行制定并公布實施。5、貼息根據(jù)國家開展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，采用貼息的方式，支持公民、法人和其他組織利用銀行貸款，擴(kuò)大就業(yè)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，保護(hù)環(huán)境和節(jié)約資源，促進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。96、各種政府投資方式的應(yīng)用投資補助、轉(zhuǎn)貸或貸款貼息方式，不僅可用于政府投資工程，還可面向各種所

6、有制經(jīng)濟(jì)成分的投資者。有些投資方式可混合使用：如資本金注入貸款貼息；資本金注入轉(zhuǎn)貸。使用政府投資資金的企業(yè)投資工程，一般只審批“資金申請報告，但企業(yè)仍然應(yīng)該為了滿足其自身投資決策的需要開展可行性研究工作。10 三、政府投資方案1、編制政府投資方案各級人民政府投資主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展中長期規(guī)劃的總體要求，編制政府投資的中長期規(guī)劃和年度方案，統(tǒng)籌安排、合理使用各類政府投資資金；根據(jù)政府投資資金來源、工程性質(zhì)和調(diào)控需要安排工程。政府投資中長期規(guī)劃和年度方案報同級人民政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。符合規(guī)定條件的投資工程或者資金申請納入政府投資年度方案。2、預(yù)算內(nèi)投資方案編制各級人民政府投資主管部門根據(jù)

7、本級政府有關(guān)部門、下級人民政府投資主管部門和有關(guān)工程單位的申請，會同財政部門編制財政預(yù)算投資資金的投資方案。113、專項建設(shè)基金方案編制各級人民政府投資主管部門、財政部門和行業(yè)主管部門，根據(jù)各類專項建設(shè)資金的征收總量，確定用于投資建設(shè)的比例。各級人民政府行業(yè)主管部門根據(jù)確定的比例和下級人民政府行業(yè)主管部門的申請，研究提出專項建設(shè)基金的安排建議，經(jīng)同級人民政府投資主管部門審核平衡后納入政府投資方案。4、主權(quán)外債投資方案編制中國政府與外國政府、國際金融組織共同商議確定投資方案，由地方政府和有關(guān)企業(yè)提出申請，國務(wù)院投資主管部門會同財政等有關(guān)部門擬定借用主權(quán)外債規(guī)劃和年度方案，財政部根據(jù)主權(quán)外債投資方

8、案及工程資金申請報告審批情況，會同有關(guān)部門與外國政府、國際金融組織就貸款工程安排進(jìn)行磋商。125、方案執(zhí)行預(yù)算 各級人民政府財政部門根據(jù)政府投資方案編制經(jīng)濟(jì)建設(shè)的支出預(yù)算。方案下達(dá)：各級人民政府投資主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的年度投資方案，按照工程實施情況適時下達(dá)投資方案。資金撥付：各級人民政府財政部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的投資方案和支出預(yù)算及時、足額撥付建設(shè)資金。方案調(diào)整：政府投資方案執(zhí)行過程中，可以根據(jù)工程建設(shè)的實際需要進(jìn)行調(diào)整。依法應(yīng)當(dāng)進(jìn)行招標(biāo)的投資工程，工程總投資額根據(jù)工程單位與中標(biāo)單位簽訂的合同價風(fēng)格整。13四、政府投資工程建設(shè)程序 1、一般規(guī)定開展規(guī)劃：國務(wù)院有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展中長

9、期規(guī)劃，根據(jù)實際需要編制重要領(lǐng)域的開展建設(shè)規(guī)劃。開展建設(shè)規(guī)劃是政府投資決策的重要依據(jù)。工程儲藏：國家實行投資工程儲藏制度。各級人民政府投資主管部門根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展中長期規(guī)劃，以及開展建設(shè)規(guī)劃，組織有關(guān)單位研究提出規(guī)劃期內(nèi)的投資工程，列入投資工程儲藏庫。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)制定并公布建設(shè)工程的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，并適時修訂完善。14工程保險：國家應(yīng)當(dāng)采取工程保險和工程擔(dān)保等措施，加強對投資工程的風(fēng)險管理。其中，借用主權(quán)外債資金的工程，應(yīng)當(dāng)加強外債的風(fēng)險管理。建設(shè)工程風(fēng)險管理方法由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)制定并公布。公示及專家評議：國家推行投資工程公示制度。對經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境有重大影響

10、的工程，在投資工程決策時，審批部門應(yīng)當(dāng)廣泛征求社會各界和公眾的意見，并公開政府投資資金的安排情況。特別重大的工程應(yīng)當(dāng)實行專家評議制度。152、政府投資工程審批管理的根本原那么誰投資，誰決策，誰審批1、政府投資工程：按照資金來源、工程性質(zhì)和建設(shè)規(guī)模，由各級政府或其投資主管部門審批。2、企業(yè)投資工程，需要政府以投資補助、轉(zhuǎn)貸、貼息等方式支持的：按照資金來源的不同，由各級人民政府或者各級人民政府有關(guān)部門審批資金申請報告。3、地方政府投資工程，需要上級政府資金支持/投資補助的：申報工程建議書或資金申請報告。163、政府投資工程決策工程決策程序：包括審批工程建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計和概算等環(huán)節(jié)。

11、決策主要依據(jù)：國民經(jīng)濟(jì)和社會開展規(guī)劃，行業(yè)開展規(guī)劃，重點行業(yè)/領(lǐng)域的開展建設(shè)規(guī)劃，有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，工程儲藏庫。推行公示制度和專家評議制度1、對經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境、資源和公眾利益有重大影響的工程，在投資工程決策時，審批部門應(yīng)當(dāng)通過聽證、公示等方式廣泛征求公眾的意見。2、特別重大的工程，應(yīng)當(dāng)實行專家評議制度。17強化咨詢評估：工程建議書或者可行性研究報告一般應(yīng)由符合資質(zhì)要求的咨詢機構(gòu)進(jìn)行評估。引入市場機制，評估咨詢機構(gòu)應(yīng)通過競爭方式確定認(rèn)證/注冊咨詢公司制度)。適當(dāng)簡化工程審批程序：如合并報批工程建議書和可研報告；工程建議書批復(fù)后，直接做初步設(shè)計。推行限額設(shè)計：初步設(shè)計的建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不得超過可研

12、報告的范圍；初步設(shè)計概算總投資一般不得超過可研估算總投資的10，否那么可研報告應(yīng)重新報批。18投資程序：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，應(yīng)當(dāng)遵守本節(jié)規(guī)定的決策程序，包括審批工程建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計。采用投資補助、轉(zhuǎn)貸、貼息的投資工程，按照規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，只需報批資金申請報告。工程建議書：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，應(yīng)當(dāng)編制工程建議書。工程建議書應(yīng)當(dāng)對工程建設(shè)的必要性、擬建地點、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措以及經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行初步分析，并按照要求提供有關(guān)文件。地方政府投資的重大工程和限制類工程，其工程建議書由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門審批

13、或者審核后報國務(wù)院批準(zhǔn)。重大工程和限制類工程的具體標(biāo)準(zhǔn)，由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門另行制定并公布實施。19可行性研究報告：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，建議書經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)編制工程可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)當(dāng)對工程在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上是否必要、合理、可行以及社會效益、生態(tài)環(huán)境影響等進(jìn)行全面分析論證，落實各項建設(shè)條件，并按有關(guān)規(guī)定取得相關(guān)單位的許可、承諾或者證明。咨詢評估：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，建議書或者可行性研究報告應(yīng)當(dāng)由符合資質(zhì)要求的咨詢中介機構(gòu)進(jìn)行評估，但在特定情況下審批部門認(rèn)為可以不進(jìn)行評估的除外。咨詢中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過競爭的方式確定。從事投資工程建議書、

14、可行性研究報告編制或者評估的咨詢中介機構(gòu)及其人員，應(yīng)當(dāng)取得國務(wù)院投資主管部門認(rèn)定的資質(zhì)和資格。資質(zhì)、資格認(rèn)定和委托評估的具體方法，由國務(wù)院投資主管部門另行制定。20初步設(shè)計：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，可行性研究報告批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)委托符合資質(zhì)要求的設(shè)計單位依照批準(zhǔn)的可行性研究報告進(jìn)行初步設(shè)計。初步設(shè)計確定的建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)不得超過批準(zhǔn)的可行性研究報告的范圍，并應(yīng)列明各單項工程或單位工程的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、用地規(guī)模、主要材料和設(shè)備選擇等?？尚行匝芯繄蟾鎸徟块T可以組織機構(gòu)和專家對初步設(shè)計概算進(jìn)行評審。初步設(shè)計概算應(yīng)當(dāng)包括工程建設(shè)所需的一切費用。概算總投資超過可行性研究報告審定的估算

15、總投資的百分之十的，應(yīng)當(dāng)重新報批可行性研究報告。審批環(huán)節(jié)：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程的審批部門，可以根據(jù)工程的不同特點和實際情況，合并或者減少某些審批環(huán)節(jié)，但不得擅自增加審批環(huán)節(jié)。214、工程實施管理存在的主要問題1、產(chǎn)權(quán)軟約束：產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，投資責(zé)任主體虛位2、外行業(yè)主建設(shè)單位：不具備工程管理能力3、業(yè)主行為不標(biāo)準(zhǔn)：隨意擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，或增減建設(shè)內(nèi)容；轉(zhuǎn)移或挪用建設(shè)資金。4、承包單位“尋租行為嚴(yán)重：設(shè)法“簽證或變更設(shè)計5、建設(shè)管理績效低下：超概算，超工期22主要改革措施1、落實投資責(zé)任主體 公益性工程，實行“代建制，由代建單位作為建設(shè)期業(yè)主/工程法人，實行專業(yè)化管理

16、； 經(jīng)營性工程實行法人責(zé)任制，在可研報告批準(zhǔn)后組建工程法人。工程法人自主決定是否實行“代建制。 建立政府授權(quán)投資機構(gòu)。2、強化工程風(fēng)險管理：推行工程保險和工程擔(dān)保，如建筑工程一切險、安裝工程一切險、投標(biāo)保證金、承包商履約擔(dān)保、支付擔(dān)保和業(yè)主資金支付擔(dān)保等。3、加強對工程單位監(jiān)督檢查：在工程建設(shè)實施過程中，加大工程稽察、財務(wù)檢查和審計力度。23組建法人或者選擇工程管理單位：采用直接投資、資本金注入方式的非經(jīng)營性投資工程，可以通過招標(biāo)等方式選擇專業(yè)化的工程管理單位，負(fù)責(zé)工程的建設(shè)實施。采用直接投資、資本金注入方式的經(jīng)營性投資工程，實行法人責(zé)任制，應(yīng)當(dāng)在可行性研究報告批準(zhǔn)后按照?公司法?組建法人，但

17、已有法人的除外。法人的法定代表人不得由國家公務(wù)人員擔(dān)任。采用直接投資、資本金注入方式的投資工程的法定代表人或高層管理人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格。24政府投資工程采購招標(biāo)：使用政府性資金的投資工程的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理和有關(guān)設(shè)備材料的采購，到達(dá)國家規(guī)定規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)按照?中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法?的規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。政府投資工程招標(biāo)，應(yīng)當(dāng)使用國家規(guī)定的招標(biāo)文件范本。使用國際組織和外國政府貸款等主權(quán)外債資金的投資工程，貸款提供方另有規(guī)定的除外。采用直接投資、資本金注入方式的投資工程的工程單位確實定、工程地址的選擇、工程前期研究，可以按照?招標(biāo)投標(biāo)法?的規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。中標(biāo)結(jié)果可以作為政府投資方案、資金撥

18、付和審計監(jiān)督的依據(jù)。各級人民政府投資主管部門應(yīng)當(dāng)加強對從事政府投資招標(biāo)代理業(yè)務(wù)的機構(gòu)的管理。從事政府投資招標(biāo)代理業(yè)務(wù)機構(gòu)的資質(zhì)認(rèn)定方法，由國務(wù)院投資主管部門另行制定。25工程開工：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，一般應(yīng)當(dāng)于投資方案下達(dá)后開工建設(shè)。特殊工程在開工報告批準(zhǔn)后開工建設(shè)。工程及設(shè)備監(jiān)理：使用政府性資金的投資工程實行建設(shè)監(jiān)理制，以控制工程投資、工期和質(zhì)量。建設(shè)監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)工程建設(shè)的法律、法規(guī)、規(guī)程、工程設(shè)計文件和施工、設(shè)備監(jiān)理合同以及其他工程建設(shè)合同，對工程建設(shè)進(jìn)行監(jiān)理。資金到位：中央政府與地方政府或者其他出資人共同投資建設(shè)的工程，中央政府與地方政府或者其他出資人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格

19、按照政府投資方案和國家有關(guān)規(guī)定，及時足額將投資資金撥付到位。地方政府或者其他出資人未及時、足額將投資資金撥付到位的，中央政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)暫停資金撥付。265、政府投資工程資金管理的改革資金同步到位：政府與其他出資人共同出資的工程，各出資人應(yīng)同步、及時、足額將投資資金撥付到位。必要時，要求其他出資方的資金先投入。實行直接支付制度：根據(jù)工程進(jìn)展情況和建設(shè)單位認(rèn)可，政府資金直接撥付給中標(biāo)的設(shè)計、施工或設(shè)備、材料供給單位，減少資金支付環(huán)節(jié)。27方案調(diào)整：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的設(shè)計進(jìn)行建設(shè)。建設(shè)過程中，因設(shè)計變更、工程建設(shè)地點和工程實施環(huán)境變化等情況，確需調(diào)整工程概算

20、總投資的，工程單位應(yīng)當(dāng)提出調(diào)整方案，按規(guī)定程序報原初步設(shè)計審批部門批準(zhǔn)。未經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)，工程單位應(yīng)當(dāng)自行平衡超出的概算。竣工驗收：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程建設(shè)過程中，工程單位應(yīng)當(dāng)及時完成單項工程結(jié)算，報財政主管部門和審計部門審核。按批準(zhǔn)的設(shè)計建成后，工程單位應(yīng)當(dāng)于三個月內(nèi)編制完成工程結(jié)算和竣工決算，報財政主管部門和審計部門審核，并報可行性研究報告審批部門組織竣工驗收。采用直接投資、資本金注入方式的投資工程竣工驗收的具體方法，由國務(wù)院投資主管部門另行制定。28產(chǎn)權(quán)登記：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程，必須按照國家有關(guān)規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)登記，并應(yīng)當(dāng)于竣工決算審核完畢和竣工驗收合格

21、后三十日內(nèi)辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。未經(jīng)產(chǎn)權(quán)登記的工程，不得交付使用。工程移交：產(chǎn)權(quán)登記后，工程單位應(yīng)當(dāng)及時與使用單位辦理工程移交手續(xù)，但實行工程法人責(zé)任制的除外。再投資：采用直接投資、資本金注入方式的投資工程建成后，具備條件的經(jīng)批準(zhǔn)可以依法轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)或經(jīng)營權(quán)，以回收的資金滾動投資用于社會公益等各類根底設(shè)施建設(shè)。后評價：國家建立政府投資后評價制度。工程建設(shè)實施過程中和建成運營后，可行性研究報告審批部門可以組織有關(guān)專家和機構(gòu)對工程質(zhì)量、投資效益、環(huán)境影響等進(jìn)行評價，提高工程決策科學(xué)性。29五、監(jiān)督檢查1、監(jiān)督檢查的主要手段方案執(zhí)行的監(jiān)督檢查：各級人民政府投資主管部門應(yīng)當(dāng)加強對政府投資方案執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查

22、，并負(fù)責(zé)對方案的實施進(jìn)行協(xié)調(diào)。工程單位應(yīng)當(dāng)將工程執(zhí)行過程中的有關(guān)情況及時、準(zhǔn)確地向各級人民政府投資主管部門、統(tǒng)計部門報送。其他有關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)對政府投資進(jìn)行監(jiān)督檢查。工程稽察：國家實行政府投資稽察制度，依法監(jiān)督國家有關(guān)政府投資法律法規(guī)規(guī)章的執(zhí)行情況，依法查處違法行為。30財政監(jiān)督檢查：財政部門依法對政府投資涉及的財政資金的分配、使用、效益情況，對執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律、財稅政策和財務(wù)會計制度情況進(jìn)行檢查處理，并負(fù)責(zé)違紀(jì)款項的收繳入庫工作。審計監(jiān)督：審計機關(guān)依法對政府投資資金的撥付、使用進(jìn)行審計監(jiān)督。行政監(jiān)察：行政監(jiān)察機關(guān)依法對政府投資進(jìn)行監(jiān)察，對違反規(guī)定的人員，給予行政處分。31社會監(jiān)督：工程單位、

23、勘察設(shè)計單位、施工單位、監(jiān)理單位的名稱和責(zé)任人姓名應(yīng)當(dāng)在使用政府性資金的投資工程的施工現(xiàn)場和建成后的建筑物或者構(gòu)筑物的顯著位置公示。政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)設(shè)置并公布舉報 、網(wǎng)站和信箱。任何單位、個人都有權(quán)舉報政府投資決策、建設(shè)實施中的違法行為。322、政府投資工程稽察主要依據(jù)：?國家重大建設(shè)工程稽察方法?原國家計委，2000年，?國家重大建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)督暫行方法?原國家計委，2002年 主要稽察內(nèi)容：1、檢查工程單位執(zhí)行國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和方針政策的情況；2、檢查工程的招標(biāo)投標(biāo)、工程質(zhì)量、進(jìn)度等情況；3、檢查工程資金使用、概算控制的真實性、合法性；4、對工程單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為進(jìn)行評

24、價，提出獎懲建議。 333、政府投資工程審計主要依據(jù)：?審計法?，?審計機關(guān)國家建設(shè)工程審計準(zhǔn)那么?及其他法律、法規(guī)和政策審計監(jiān)督的重點：工程總預(yù)算或者概算的執(zhí)行情況， 年度預(yù)算的執(zhí)行情況，年度決算、工程竣工決算的真實性、合法性、效益情況。根據(jù)需要還可包括但不限于： 建設(shè)資金管理與使用的真實性和合法性。 招標(biāo)投標(biāo)程序及其結(jié)果的合法性。 勘察、設(shè)計、評估、施工和監(jiān)理等單位資質(zhì)的真實性和合法性。34政府投資政策及其變動趨勢35一、投資政策的涵義和目標(biāo)1、投資政策的含義投資政策是國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理政策的重要組成局部。是國家或特定的經(jīng)濟(jì)部門運用各種調(diào)節(jié)手段和調(diào)節(jié)機制，控制或引導(dǎo)投資主體行為與投資運行過程

25、，合理地分配和運用投資資金，協(xié)調(diào)和促進(jìn)投資運行過程有序健康開展，以保證社會總供給與總需求的平衡和宏觀經(jīng)濟(jì)總目標(biāo)實現(xiàn)的政策總和。362、投資政策調(diào)整的對象投資主體，包括政府、企業(yè)和居民。這不是指對單一投資主體的具體行為加以干預(yù)，而是要對這些不同類型投資主體的投資行為加以標(biāo)準(zhǔn)和政策引導(dǎo)。投資資金，這是從源頭上調(diào)控投資資金。從源頭上調(diào)控，主要是合理確定政府財政性投資和政策性貸款投資的規(guī)模和使用方向，預(yù)測和引導(dǎo)社會投資的總量與投向。投資工程，把投資工程作為調(diào)控對象是投資的宏觀管理微觀化的一種直接調(diào)控方式，隨著投資體制改革深化，這種方式將只在必要和有限的范圍內(nèi)使用。373、投資政策的目標(biāo)優(yōu)化資源配置 控

26、制投資規(guī)模 調(diào)整投資結(jié)構(gòu) 提高投資效益 38二、我國的投資政策體系 一宏觀調(diào)控政策 1、財政政策 國家稅收政策；國家預(yù)算政策；國家信用政策；財政補貼政策。392、貨幣政策存款準(zhǔn)備金政策：在國家法律所賦予的權(quán)力范圍內(nèi)，通過規(guī)定和調(diào)整商業(yè)銀行交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金的比率，控制商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力，間接地調(diào)控社會貨幣供給量。 再貼現(xiàn)政策：中央銀行通過制定或調(diào)整再貼現(xiàn)利率來干預(yù)和影響市場利率及貨幣市場的供給和需求，從而調(diào)節(jié)市場貨幣供給量。主要包括兩方面內(nèi)容：一是調(diào)整再貼現(xiàn)率，主要影響到商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金及社會資金的供求關(guān)系；二是規(guī)定向中央銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)種類資格，主要影響商業(yè)銀行及全社會資金的投向

27、。40公開市場業(yè)務(wù)：中央銀行在公開市場上買進(jìn)或賣出有價證券的活動，通過公開市場業(yè)務(wù)中央銀行可以到達(dá)調(diào)節(jié)信用、控制貨幣供給量的目的。當(dāng)金融市場上資金缺乏時，中央銀行可以通過公開市場業(yè)務(wù)買進(jìn)有價證券，這相當(dāng)于向社會投入了一筆根底貨幣，這些根底貨幣如果是流人居民和企業(yè)手中，那么會直接增加社會貨幣供給量；如果流入商業(yè)銀行，那么會引起信用的擴(kuò)張和貨幣供給量的多倍增加。反之亦然。信用配額:中央銀行根據(jù)金融市場狀況及客觀經(jīng)濟(jì)需要，權(quán)衡輕重緩急，對商業(yè)銀行的信用規(guī)模加以合理分配，限制其最高數(shù)量等。信用配額主要被資金供給相對缺乏的開展中國家廣泛使用。413、國際貿(mào)易政策和匯率政策國際貿(mào)易政策, 包括自由貿(mào)易政策

28、和保護(hù)貿(mào)易政策。自由貿(mào)易政策:國家對商品進(jìn)出口貿(mào)易活動不進(jìn)行干預(yù)、限制或保護(hù)，允許商品自由輸入和輸出，自由競爭。自由貿(mào)易政策就是國家不干預(yù)國家貿(mào)易活動，商品可以自由進(jìn)出口的政策。保護(hù)貿(mào)易政策:主權(quán)國家利用各種限制進(jìn)口的措施保護(hù)本國市場免受外國商品的競爭，同時對本國商品給予優(yōu)待和補貼以鼓勵商品出品，從而擴(kuò)大本國企業(yè)和產(chǎn)品的投資和消費需求。限制進(jìn)口主要通過關(guān)稅措施和非關(guān)稅壁壘實現(xiàn)。補貼、設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū)、出口信貸和出口信貸國家擔(dān)保制是經(jīng)常采用的鼓勵出口的政策措施。匯率政策: 匯率與匯率制度不僅直接影響國際收支平衡，而且影響國內(nèi)財政政策和貨幣政策的有效性。匯率制度主要分為固定匯率和浮動匯率制度。 424

29、、財政政策與貨幣政策的配合松的貨幣政策和松的財政政策，即“雙松政策，松的財政政策主要減少稅收和擴(kuò)大財政支出規(guī)模來增加社會需求；松的貨幣政策主要通過降低法定準(zhǔn)備金率、利息率來擴(kuò)大信用規(guī)模，增加貨幣供給量。當(dāng)社會有效需求嚴(yán)重缺乏、經(jīng)濟(jì)萎縮、失業(yè)增加時，應(yīng)采用擴(kuò)張性的財政、貨幣政策來擴(kuò)大社會需求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。緊的貨幣政策和緊的財政政策：即“雙緊政策，緊的財政政策主要通過增加稅收和削減財政支出規(guī)模來減少消費和投資，抑制社會總需求；緊的貨幣政策主要通過提高法定準(zhǔn)備金率、利息率等來增加儲蓄，減少貨幣供給量，抑制社會投資和消費需求。當(dāng)社會總需求大大超過社會總供給、通貨膨脹嚴(yán)重時，就應(yīng)采用緊縮性的財政、貨幣

30、政策來壓縮總需求、抑制通貨膨脹。43松的貨幣政策和緊的財政政策：緊的財政政策可以抑制社會總需求，防止經(jīng)濟(jì)過熱，控制通貨膨脹；而松的貨幣政策可以保持經(jīng)濟(jì)的適度增長。緊的貨幣政策和松的財政政策：松的財政政策可以刺激需求，對克服經(jīng)濟(jì)蕭條較為有效；緊的貨幣政策可以防止過高的通貨膨脹。財政政策、貨幣政策與外匯政策協(xié)調(diào)。當(dāng)開放的宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)繁榮，國際收支順差時，可采用緊縮性的財政政策和貨幣政策，減少國內(nèi)支出，壓縮社會總需求；與此同時，利用匯率政策讓本國貨幣升值，以減少出口，擴(kuò)大進(jìn)口，這樣通過兩種政策的搭配最終可實現(xiàn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)均衡和國際收支均衡。 44二投資規(guī)制政策就是對特定的市場主體的行為進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)和限制

31、的政策。政府是規(guī)制政策的主體，制定規(guī)制政策的有立法機關(guān)、行政機關(guān)和司法機關(guān)。政府規(guī)制的對象是個人、企業(yè)、行業(yè)和機構(gòu)等特定的市場主體。目的：政府依據(jù)法律法規(guī)，對投資主體的市場準(zhǔn)入、市場運營、市場退出，以及既定產(chǎn)品和效勞的價格、質(zhì)量、交易方式和條件等經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行監(jiān)督、管理和標(biāo)準(zhǔn)，以限制不公平競爭、糾正市場失靈、維護(hù)市場競爭秩序、提高市場效率、增進(jìn)社會福利。451、進(jìn)入和退出規(guī)制政策進(jìn)入規(guī)制指政府根據(jù)產(chǎn)業(yè)的市場結(jié)構(gòu)特點，對準(zhǔn)備進(jìn)入該行業(yè)的潛在的競爭者進(jìn)行限制。退出規(guī)制是指政府根據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點和企業(yè)運營狀況，限制已有企業(yè)退出市場或強令已有企業(yè)退出市場。2、價格規(guī)制政策價格規(guī)制包括價格水平規(guī)制和價格結(jié)構(gòu)

32、規(guī)制。價格水平規(guī)制即對單位產(chǎn)品價格水平進(jìn)行規(guī)制，是指政府對影響企業(yè)定價的因素進(jìn)行詳細(xì)的分析審查，根據(jù)企業(yè)總收入水平和利潤，確定單位產(chǎn)品(包括商品或效勞)的收費標(biāo)準(zhǔn)。463、質(zhì)量規(guī)制政策和數(shù)量規(guī)制政策質(zhì)量規(guī)制政策：規(guī)制部門要求企業(yè)在既定的價格下保證產(chǎn)品的質(zhì)量。質(zhì)量規(guī)制政策通常與價格規(guī)制共同使用。數(shù)量規(guī)制政策：在政府規(guī)定的價格和質(zhì)量水平上，企業(yè)應(yīng)該提供的產(chǎn)品的數(shù)量。如果存在既定價格下減少產(chǎn)品數(shù)量，不能滿足消費者要求，政府規(guī)制部門就要進(jìn)行處分。如供電企業(yè)沒有按照電力監(jiān)管機構(gòu)的要求供電，隨意拉閘停電，電力監(jiān)管機構(gòu)就要以行政和經(jīng)濟(jì)手段懲罰該供電企業(yè)。合同規(guī)制政策：政府對交易活動的合同訂立及條款進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)和

33、管理。市場經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，當(dāng)交易雙方簽訂了契約或合同后，市場交易活動就有據(jù)可依，可以提高市場交易的效率。因此，政府需要以合同規(guī)制政策對合同條款進(jìn)行規(guī)制。474、金融規(guī)制政策政府部門為了標(biāo)準(zhǔn)、保護(hù)和促進(jìn)投資市場開展，對社會投資過程中的資金籌集、證券發(fā)行和交易、投資行為及信息披露等進(jìn)行干預(yù)。5、標(biāo)準(zhǔn)政策標(biāo)準(zhǔn)的制定是在生產(chǎn)經(jīng)營活動之中進(jìn)行規(guī)制的政策工具。為了規(guī)制信息優(yōu)勢方的行為，保護(hù)信息劣勢方的健康和平安，政府在產(chǎn)品、效勞、勞動場所的平安和健康等有可能產(chǎn)生社會性危害的方面制定了一系列標(biāo)準(zhǔn)，強制要求經(jīng)濟(jì)主體遵守。這些標(biāo)準(zhǔn)有利于標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)主體在生產(chǎn)經(jīng)營活動中的行為，降低其由于片面追求利潤而危害社會其他成員

34、的平安和健康的可能性。例如食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、藥品標(biāo)準(zhǔn)、勞動平安衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、運輸平安標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等等。486、稅費和補貼政策對外部不經(jīng)濟(jì)性征收“庇古稅政府給予補貼的情形：對受外部性損害者給予補貼，例如對機場附近的居民給予補貼；對產(chǎn)生外部經(jīng)濟(jì)的一些廠商或公共產(chǎn)品給予補貼，例如博物館、醫(yī)院、公園等；對外部性生產(chǎn)者給予補貼，例如政府對那些能夠減少排污量的企業(yè)給予的補貼。補貼主要有撥款、軟貸款、價格或?qū)嵨镅a貼，稅收減免等形式。49三投資產(chǎn)業(yè)政策1、產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策主要包括：1技術(shù)引進(jìn)政策 2研究與開發(fā)援助政策 3開展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)政策。 2、產(chǎn)業(yè)布局政策主要包括：1國家產(chǎn)業(yè)布局政策2地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策3、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策主要

35、包括：1確定產(chǎn)業(yè)開展優(yōu)先序列；2瓶頸產(chǎn)業(yè)的扶持政策；3主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的培育政策；4幼稚產(chǎn)業(yè)的保護(hù)政策；5衰退產(chǎn)業(yè)的調(diào)整援助政策。4、產(chǎn)業(yè)組織政策主要包括：1反壟斷政策；2反不正當(dāng)競爭政策；3競爭性產(chǎn)業(yè)的政府規(guī)制；4自然壟斷產(chǎn)業(yè)的政府規(guī)制；5企業(yè)兼并與合并政策；6中小企業(yè)政策。505、產(chǎn)業(yè)金融政策高效穩(wěn)健的金融體系；設(shè)立政策性金融機構(gòu)；培育資本市場；開展創(chuàng)業(yè)板市場。51四公共投資政策 公共投資是指政府為了滿足社會公共需要，通過多種渠道籌措和投入資金用以轉(zhuǎn)化為公共部門實物資產(chǎn)的行為和過程。其目的是實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會開展戰(zhàn)略，實現(xiàn)預(yù)期的宏觀經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、穩(wěn)定、可持續(xù)開展。 公共投資政策

36、的主要內(nèi)容：合理確定公共投資的邊界；加強教育、衛(wèi)生、科研、社會保障投入；創(chuàng)新公共投資融資方式；提高公共投資的利用效率。52五投資管理政策1、投資工程決策程序五個步驟：提出工程建議書(即投資立項階段)、可行性研究階段、工程評估決策階段、工程監(jiān)測和反響階段和工程后評價階段。 2、投資建設(shè)實施管理在投資建設(shè)過程中積極引入市場競爭機制，大力推行工程法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、政府工程代建制等改革措施。53三、我國投資政策的走向一投資宏觀調(diào)控，中國經(jīng)濟(jì)目前不僅面臨周期性調(diào)整壓力，更面臨結(jié)構(gòu)性調(diào)整的壓力。加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級，推進(jìn)開展方式轉(zhuǎn)變，是轉(zhuǎn)化調(diào)整壓力為開展動力的唯一出路。雖然面臨國

37、內(nèi)外不確定因素的嚴(yán)峻考驗，但經(jīng)濟(jì)內(nèi)生性增長動力依然較強。與其他國家相比，我國勞動力和資金供給總體充裕，儲蓄率較高；國內(nèi)市場廣闊，開展?jié)摿Υ?，有較大的盤旋余地；企業(yè)競爭力和活力不斷提高，適應(yīng)市場變化的能力增強。我國把保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快開展、控制物價過快上漲作為宏觀調(diào)控的首要任務(wù)，既要保持宏觀經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，又要增強宏觀調(diào)控的預(yù)見性、針對性和靈活性，把握好宏觀調(diào)控的重點、節(jié)奏和力度。 54二推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級的政策導(dǎo)向 1、加強農(nóng)業(yè)根底地位，加大農(nóng)業(yè)根底設(shè)施投入 2、大力開展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)3、大力開展效勞業(yè)4、繼續(xù)改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)55三投資體制改革目標(biāo)導(dǎo)向：政府投資非經(jīng)營工程實行“代建制

38、。打破委托咨詢業(yè)務(wù)獨家壟斷的局面，采取短名單競爭方式。標(biāo)準(zhǔn)報國務(wù)院(核準(zhǔn))審批工程程序。自然壟斷性工程、有限布局的大型根底設(shè)施工程實行業(yè)主招標(biāo)?？茖W(xué)劃分中央政府與地方政府之間，國務(wù)院投資主管部門與其他部門之間的投資管理權(quán)限。56改進(jìn)宏觀調(diào)控方式。將行業(yè)專項開展建設(shè)規(guī)劃作為投資決策的重要依據(jù)。建立科學(xué)的行業(yè)準(zhǔn)入制度。建立政府投資責(zé)任追究制度。建立政府投資工程的社會監(jiān)督機制。建立企業(yè)投資監(jiān)管體系。加強對投資中介機構(gòu)的監(jiān)管。建立健全與投資有關(guān)的法律法規(guī)。 57進(jìn)一步改革重點：繼續(xù)轉(zhuǎn)變政府職能，明確政府投資和民間投資界限；按照現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體系的要求，進(jìn)一步拓寬企業(yè)投融資體系，完善金融財稅體制，提高民間

39、社會投資比重；加強和改進(jìn)投資的宏觀調(diào)控，轉(zhuǎn)變投資調(diào)控方式，完善調(diào)控手段；建立健全效勞體系，加強投資環(huán)境建設(shè)；完善政府投資監(jiān)管體系，建立投資約束和責(zé)任追究制度58四、政府投資的民營化改革1、民營化改革的根本思路原那么：社會投資者感興趣的工程，盡可能利用社會資金建設(shè)。目前投資回收能力較差的經(jīng)營性工程，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，吸引社會投資者。目的： 彌補政府投資資金缺乏；引入競爭機制，打破行政性壟斷，提高效率；為社會投資者提供更多投資時機。主要措施新建工程：特許經(jīng)營，PPP，PFI，BT；已建工程：股權(quán)轉(zhuǎn)讓，TOT，特許經(jīng)營負(fù)責(zé)部門：投資主管部門；行業(yè)主管部門； 二者聯(lián)合59關(guān)鍵問題特許經(jīng)營協(xié)議：根底設(shè)施多

40、屬自然壟斷性甚至資源壟斷性部門，且直接涉及公眾利益。價格形成機制：社會化漲價。感興趣的社會投資者國內(nèi)工程公司。國內(nèi)多元化投資公司控股公司。行業(yè)內(nèi)的跨國公司。602、適合社會化的主要行業(yè)/領(lǐng)域目前主要是收費或價格形成機制較為健全的經(jīng)營性/準(zhǔn)經(jīng)營性根底設(shè)施，包括以下幾類：收費的高等級公路、橋梁、隧道、港口、碼頭、城際軌道交通等交通設(shè)施工程；城鎮(zhèn)源水供給工程、以發(fā)電或城鎮(zhèn)供水等經(jīng)營性效益為主的綜合利用水利樞紐等水利建設(shè)工程；城鎮(zhèn)自來水、污水處理、垃圾處理、煤氣天然氣供給、熱力供給和熱水供給、城市軌道交通和城市公共汽車交通等市政根底設(shè)施工程；體育場館、文化娛樂、醫(yī)療衛(wèi)生保健和旅游景觀建設(shè)等社會效勞性根

41、底設(shè)施工程。613、工程社會化的實施程序1、政府研究確定工程的建設(shè)目標(biāo)、建設(shè)規(guī)模和主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；2、確定政府投資方式和相關(guān)優(yōu)惠政策等如果需要；3、通過工程法人招標(biāo)的方式擇優(yōu)確定工程投資主體，并簽署?特許經(jīng)營合同?；4、中標(biāo)的投資者單獨或與政府授權(quán)投資主體共同組建工程公司；5、工程公司負(fù)責(zé)工程申報、融資、建設(shè)以及建成后的還貸、運營和維護(hù)。6、特許經(jīng)營期滿后，工程公司將資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓給政府或其授權(quán)機構(gòu)。624、中央投資規(guī)模及其變動趨勢“十五概況：中央政府投資總額為8026億元，其中中央預(yù)算內(nèi)建設(shè)投資1726億元年均345億元，建設(shè)國債投資6300億元20012005年分別為1500、150

42、0、1400、1100、800億元。今后開展趨勢：“十五占全社會投資比重從2001年的4.9下降到2005年的1.5。今后需求會繼續(xù)增長，但實際資金來源規(guī)模難以增長。635、“十一五中央投資的重點領(lǐng)域原那么：貫徹落實科學(xué)開展觀，建設(shè)和諧社會。主要用于關(guān)系國家平安和市場不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村根底設(shè)施工程：商品糧基地，農(nóng)村水利、扶貧搬遷，農(nóng)村公路等；教育、衛(wèi)生、科學(xué)等社會事業(yè)開展工程：義務(wù)教育，“211工程，紅色旅游，自然文化遺產(chǎn)保護(hù)，社區(qū)效勞設(shè)施，國家重大科學(xué)工程，國家科學(xué)中心等；生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)等工程：水資源保護(hù)，河流綜合治理，污水成立，垃圾處理，扶貧工程，旅游開發(fā)工程

43、；64西部大開發(fā)、東北等老工業(yè)基地改造、中部崛起等工程：南水北調(diào)，國道主干線，樞紐機場，城際軌道交通；促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整工程：重大技術(shù)裝備研制，重點工程實驗室，企業(yè)工程中心，重點行業(yè)、企業(yè)的技術(shù)改造，新一代移動通信網(wǎng)絡(luò)工程，農(nóng)產(chǎn)品深加工；開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建設(shè)節(jié)約型社會工程：十大重點節(jié)能工程，再生資源回收體系建設(shè)，資源型城市循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點工程；機構(gòu)能力建設(shè)工程：黨政工群的辦公樓、業(yè)務(wù)樓，公檢法司根底設(shè)施；其他國防科技和軍事工業(yè)。655、我國應(yīng)對世界金融危機的4萬億元投資分布重點投向資金測算廉租住房、棚戶區(qū)改造等保障性住房約4000億元農(nóng)村水電路氣房等民生工程和基礎(chǔ)設(shè)施約3700億元鐵路、公路、機

44、場、水利等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市電網(wǎng)改造約15000億元醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化等社會事業(yè)發(fā)展約1500億元節(jié)能減排和生態(tài)工程約2100億元自主創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)調(diào)整約3700億元災(zāi)后恢復(fù)重建約10000億元662021年四季度新增1000億元中央投資工程分布情況 在保障性住房建設(shè)方面，根本建成廉租住房19.1萬套，開工建設(shè)29.5萬套；改造煤礦棚戶區(qū)民房7.2萬戶，治理采煤沉陷區(qū)民房4.7萬戶。在農(nóng)村民生工程和農(nóng)村根底設(shè)施建設(shè)方面，解決約500萬農(nóng)村人口飲水平安問題，建成農(nóng)村戶用沼氣151萬戶，農(nóng)村公路路基橋涵工程全面展開，農(nóng)村電網(wǎng)主要設(shè)備完成采購并開始安裝；南水北調(diào)工程加快建設(shè)，根本建成120個重大水

45、利工程、65個大中型病險水庫除險加固工程、40個大型灌區(qū)配套和節(jié)水改造工程。在重大根底設(shè)施建設(shè)方面，哈大、武廣、南廣、貴廣等一批重大鐵路工程加快建設(shè)，高速公路路基橋涵工程加快施工，建成民航航站樓約8萬平方米。在醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化等社會事業(yè)方面，根本建成近2000個基層醫(yī)療衛(wèi)生效勞工程、560個基層方案生育效勞工程，新建農(nóng)村初中校舍面積84萬平方米、中等職業(yè)學(xué)校校舍42萬平方米，根本建成鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站410個。在生態(tài)環(huán)境建設(shè)方面，完成人工造林約1500萬畝，營造林約800萬畝，處理鉻渣約32萬噸，形成重點流域污水處理能力99.5萬噸/日。在自主創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)調(diào)整方面，176個高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化工程和146

46、個產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步工程加快推進(jìn)，局部工程已進(jìn)入主體工程建設(shè)和設(shè)備安裝調(diào)試階段。67政府投資補助及貼息政策68一、投資補助和貼息的領(lǐng)域及目的1、投資補助和貼息的含義投資補助，是指國家開展改革委對符合條件的企業(yè)投資工程和地方政府投資工程給予的投資資金補助。貸款貼息，是指國家開展改革委對符合條件、使用了中長期銀行貸款的投資工程給予的貸款利息補貼。投資補助和貼息資金均為無償投入。692、投資補助和貼息的領(lǐng)域投資補助和貼息資金重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟(jì)和社會領(lǐng)域。 主要包括：公益性和公共根底設(shè)施投資工程；保護(hù)和改善生態(tài)、環(huán)境的投資工程；促進(jìn)欠興旺地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會開展的投資工程；推進(jìn)科技

47、進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資工程；符合國家有關(guān)規(guī)定的其他工程。703、政府資金資助的目的政府對公共產(chǎn)品的提供，可以分成政府直接生產(chǎn)與政府利用市場來生產(chǎn)兩種模式。在解決好外部性問題的情況下，私人生產(chǎn)公共產(chǎn)品往往比政府直接生產(chǎn)更有效率。因此，越來越多的政府將不同性質(zhì)的公共根底設(shè)施產(chǎn)品以特許經(jīng)營、投資補助、簽約外包等方式授權(quán)給私人企業(yè)，在公共投資領(lǐng)域引入市場機制。這類工程通常具有顯著的外部性及效益外溢性特征，通過政府補助，推動這些工程的實施和市場化運作。714、投資補助及貼息工程的安排投資補助和貼息資金應(yīng)按照工程安排，并明確資金用途。投資補助和貼息資金可按工程單獨申請和安排，也可根據(jù)政策規(guī)定統(tǒng)一申請、

48、集中安排。國家開展改革委安排給單個投資工程的投資補助或貼息資金的最高限額原那么上不超過2億元。超過2億元的，按直接投資或資本金注入方式管理，由國家開展改革委審批可行性研究報告。安排給單個投資工程的中央預(yù)算內(nèi)投資資金不超過2億元，但超過3000萬元且占工程總投資的比例超過50%的，也按直接投資或資本金注入方式管理，由國家開展改革委審批可行性研究報告。725、投資補助及貼息工程的審批安排給單個地方政府投資工程的中央預(yù)算內(nèi)投資資金在3000萬元及以下的，一律按投資補助或貼息方式管理，只審批資金申請報告。國家開展改革委安排投資補助和貼息工程時，原那么上應(yīng)首先制定工作方案，明確投資補助和貼息的目的、預(yù)定

49、目標(biāo)、實施時間、支持范圍、資金安排方式等主要內(nèi)容，并針對不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同性質(zhì)的投資工程的具體情況，確定相應(yīng)的投資補助和貼息標(biāo)準(zhǔn)。制定工作方案時，要符合有關(guān)行業(yè)規(guī)劃、專項規(guī)劃的要求。凡不涉及保密內(nèi)容的，工作方案均應(yīng)公開，以便于企業(yè)和地方政府遵照執(zhí)行。73申請中央預(yù)算內(nèi)投資補助或貼息資金的投資工程，應(yīng)按照有關(guān)工作方案、投資政策的要求，向國家開展改革委報送資金申請報告。按有關(guān)規(guī)定應(yīng)報國務(wù)院或國家開展改革委審批、核準(zhǔn)的工程，可在報送可行性研究報告或工程申請報告時一并提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告；也可在工程經(jīng)審批或核準(zhǔn)同意后，根據(jù)國家有關(guān)投資補助、貼息的政策要求，另行報送資金申請報告。

50、按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府審批的地方政府投資工程，應(yīng)在可行性研究報告經(jīng)有權(quán)審批單位批準(zhǔn)后提出資金申請報告。按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府核準(zhǔn)或備案的企業(yè)投資工程，應(yīng)在核準(zhǔn)或備案后提出資金申請報告。74二、資金申請報告的編寫及審查1、資金申請報告的作用1用于投資補助和獎勵 投資補助，是指政府部門對符合條件的企業(yè)投資工程和下一級地方政府投資工程給予的投資資金補助，一般政府給與的投資補助不高于總投資額度的30%。獎勵，是政府部門對表現(xiàn)突出，業(yè)績優(yōu)秀，具有重大創(chuàng)新奉獻(xiàn)企業(yè)的一種鼓勵政策，獎勵額度視具體情況而定。2用于貸款貼息和轉(zhuǎn)貸貼息，是指政府部門對符合條件、使用了中長期銀行貸款的投資工程給予的貸款利息貼752、

51、資金申請報告的主要內(nèi)容工程單位的根本情況和財務(wù)狀況；工程的根本情況，包括建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項建設(shè)條件落實情況等；申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；工程招標(biāo)內(nèi)容適用于申請投資補助或貼息資金500萬元及以上的投資工程；國家開展改革委要求提供的其他內(nèi)容。已經(jīng)國家開展改革委審批或核準(zhǔn)的投資工程，其資金申請報告的內(nèi)容可適當(dāng)簡化，重點論述申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)。763、資金申請報告應(yīng)附的文件政府投資工程的可行性研究報告批準(zhǔn)文件；企業(yè)投資工程的核準(zhǔn)或備案的批準(zhǔn)文件；城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資工程；國土資源部門出具

52、的工程用地預(yù)審意見；環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見；申請貼息的工程須出具工程單位與有關(guān)金融機構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議；工程單位對資金申請報告內(nèi)容和附屬文件真實性負(fù)責(zé)的聲明；國家開展改革委要求提供的其他文件。77凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家開展改革委審批或核準(zhǔn)的投資工程，單獨報送資金申請報告時，可不再附送第十二條所規(guī)定的第一、二、三、四、五項材料；凡已經(jīng)省級和方案單列市開展改革委審批或核準(zhǔn)的投資工程，報送資金申請報告時可不再附送第十二條所規(guī)定的第三、四、五項材料；申請使用的投資補助或貼息資金總額在200萬元以下的投資工程，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資工程，報送的附件材料可適當(dāng)簡化。784、資金申請報告

53、的報送方案單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)可直接向國家開展改革委報送資金申請報告，并對申報材料的真實性負(fù)責(zé)。地方政府投資工程和地方企業(yè)投資工程的資金申請報告，須報省級和方案單列市開展改革委初審；審查通過后，由省級和方案單列市開展改革委報送國家開展改革委。省級和方案單列市開展改革委要對審查結(jié)果和申報材料的真實性負(fù)責(zé)。方案單列企業(yè)集團(tuán)、中央管理企業(yè)、省級和方案單列市開展改革委統(tǒng)稱為申報單位。在資金申請報告的上報過程中，如果需要經(jīng)過有關(guān)行業(yè)管理部門的審核，應(yīng)在工作方案中予以明確。工作方案對資金申請報告的審核部門、上報程序有特定要求的，按其規(guī)定辦理。795、資金申請報告的審查國家開展改革委主要從以下方面對資

54、金申請報告進(jìn)行審查：符合中央預(yù)算內(nèi)投資資金的使用方向符合有關(guān)工作方案的要求；符合投資補助和貼息資金的安排原那么；提交的相關(guān)文件齊備、有效；工程的主要建設(shè)條件根本落實；符合國家開展改革委要求的其他條件。80國家開展改革委在審查資金申請報告時，可以根據(jù)需要委托有關(guān)機構(gòu)或組織專家進(jìn)行評估，必要時還應(yīng)征求相關(guān)部門的意見。對于單個工程擬安排的投資補助或貼息資金數(shù)額超過3000萬元的，可要求工程單位報送初步設(shè)計概算，并委托有關(guān)機構(gòu)進(jìn)行評審，根據(jù)評審結(jié)果斷定投資補助或貼息資金的具體數(shù)額。國家開展改革委根據(jù)審查結(jié)果，對同意安排投資補助或貼息資金的資金申請報告做出批復(fù)，并將批復(fù)意見下達(dá)給申報單位。資金申請報告的

55、批復(fù)文件是下達(dá)中央預(yù)算內(nèi)投資補助、貼息方案的依據(jù)。批復(fù)文件可單獨辦理，也可集中辦理。國家開展改革委根據(jù)資金申請報告的批復(fù)文件、工程建設(shè)進(jìn)度和工程建設(shè)資金到位等情況，可一次或分次下達(dá)投資資金方案。81按照投資體制改革的有關(guān)規(guī)定，采取投資補助等方式進(jìn)行投資的工程，政府審批機關(guān)只審批資金申請報告，不再審批工程建議書和可行性研究報告。工程審批機關(guān)根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展要求，定期向社會公布投資補助的領(lǐng)域、規(guī)模及補助比例等。原那么上，對政府投資擬采取投資補助的工程，應(yīng)向社會公示。工程單位申請政府投資補助時，應(yīng)以書面方式向?qū)徟鷻C關(guān)報送資金申請報告。原那么上一個工程在整個建設(shè)期間內(nèi)只能申報一次，禁止多頭申報和

56、重復(fù)申報。申請政府投資補助的投資工程，原那么上應(yīng)是在建工程，或已經(jīng)具備開工條件的新開工工程。已經(jīng)完工的工程政府投資不再支持。審批機關(guān)對符合規(guī)定要求的資金申請報告進(jìn)行受理和審批。82按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)報國務(wù)院或國家開展改革委審批、核準(zhǔn)的工程，可在報送可行性研究報告或工程申請報告時一并提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告；也可在工程經(jīng)審批或核準(zhǔn)同意后，根據(jù)國家有關(guān)政策要求，另行報送資金申請報告。按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府審批的地方政府投資工程，應(yīng)在可行性研究報告經(jīng)有權(quán)審批單位批準(zhǔn)后提出資金申請報告。按有關(guān)規(guī)定應(yīng)由地方政府核準(zhǔn)或備案的企業(yè)投資工程，應(yīng)在核準(zhǔn)或備案后提出資金申請報告。凡使用財政資金的工程，要

57、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政策要求，不得擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不得轉(zhuǎn)移、侵占或者挪用財政資金。836、資金使用安排單個工程的投資補助或貼息資金原那么上均為一次性安排。對于已經(jīng)安排投資補助或貼息資金的投資工程，國家開展改革委不重復(fù)受理其資金申請報告。投資補助主要采用貨幣補助方式，也可根據(jù)國家有關(guān)政策和工程具體情況，采用設(shè)備、材料等實物補助方式，由有關(guān)部門采用招標(biāo)方式統(tǒng)一購置后配備給接受補助的工程單位。對于投資補助資金超過工程總投資80%的非經(jīng)營性地方政府投資工程，可以根據(jù)需要和有關(guān)規(guī)定采用“代建制方式進(jìn)行建設(shè)，將建成后的工程移交使用單位。84投資補助根據(jù)國家調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的需要和國家確定的重點進(jìn)行

58、安排。對具體工程的投資補助，原那么上不得超過工程總投資的50%。投資補助可根據(jù)工程建設(shè)實施進(jìn)度一次或分次安排。貼息率不得超過當(dāng)期銀行中長期貸款利率。貼息資金總額根據(jù)投資工程符合貼息條件的銀行貸款總額、當(dāng)年貼息率和貼息年限計算確定。原那么上按工程的建設(shè)實施進(jìn)度和貸款的實際發(fā)生額分期安排貼息資金。85三、投資補助工程的財政財務(wù)管理1、預(yù)算管理財政部門要加強對投資補助資金的預(yù)算管理，實行“先審核，后下達(dá)預(yù)算的方法，嚴(yán)把預(yù)算下達(dá)審核關(guān)。并按照預(yù)算管理程序，下達(dá)投資補助工程預(yù)算。有以下情形之一的，財政部門可以暫緩或停止下達(dá)預(yù)算：1投資方案不符合國務(wù)院確定的投資補助安排原那么和重點；2工程已申請其他投資補

59、助的；3工程未履行根本建設(shè)程序的；4需要地方財政部門財力配套，地方財政部門未出具意見的；5需要地方財政部門承諾有關(guān)事項，地方財政部門沒有承諾的；866工程建成后，需同級財政部門安排運營經(jīng)費而同級財政部門沒有出具意見的；7工程單位未按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)或政府采購的；8審計部門、財政監(jiān)督機構(gòu)和評審機構(gòu)發(fā)現(xiàn)工程單位有違反國家法律法規(guī)行為的；9工程單位違法違規(guī)受到舉報的；10其他違反國家法律法規(guī)和本方法規(guī)定的行為。投資補助工程預(yù)算下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，除特殊情況外一律不得調(diào)整。對確需調(diào)整的工程，應(yīng)嚴(yán)格按照調(diào)整預(yù)算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。中央對地方工程投資補助要納入地方同級財政預(yù)算管理。872、投資補助資金撥付

60、和財務(wù)管理財政部門要堅持按照投資補助工程預(yù)算、國庫集中支付管理規(guī)定、根本建設(shè)程序等要求撥付資金。投資補助資金實行與地方配套資金、銀行貸款和其他資金同比例撥付的原那么。財政部門撥付投資補助資金，要根據(jù)工程單位的申請，按照投資補助工程預(yù)算，綜合考慮工程建設(shè)進(jìn)度以及相關(guān)建設(shè)資金撥付進(jìn)度等因素。對中央工程的投資補助，由財政部撥付到主管部門含中央企業(yè)，各主管部門應(yīng)及時將資金撥付到工程單位；對地方工程的投資補助，通過中央財政補助地方財政部門，由地方財政部門撥付到工程單位。實行國庫集中支付管理的工程按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。88有以下情形之一的，財政部門要責(zé)令其限期整改，逾期不改正的，要核減、停止撥付或收回補助資金：