“一帶一路”國家外匯管理政策概覽（蒙古）

1、蒙古國外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 蒙古國銀行和國家金融監(jiān)管委員會(huì)是蒙古國的外匯管理部門主要法規(guī): 外匯法 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 蒙古國貨幣為蒙古圖格里克 圖格里克與美元、 歐元及人民幣可自由兌換 蒙古國實(shí)行浮動(dòng)匯率制 蒙古國銀行保留干預(yù)外匯市場的權(quán)力 以適應(yīng)宏觀經(jīng)濟(jì)基本面的變化 圖格里克兌美元的官方匯率是買入價(jià)和賣出價(jià)的加權(quán)總和 權(quán)重分別為買入量占比和賣出量占比 圖格里克對其他外幣的參考匯率計(jì)算基于當(dāng)天下午:至: 的國際市場匯率 官方參考匯率用于財(cái)務(wù)核算、 海關(guān)估價(jià)和與蒙古國銀行的政府交易 蒙古國銀行每個(gè)工作日公布參考匯率二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)

2、易: 進(jìn)口適用 的統(tǒng)一關(guān)稅 對大多數(shù)商品進(jìn)口征收 統(tǒng)一增值稅 對酒類、 香煙、 煙草制品、 乘用車和石油產(chǎn)品進(jìn)口征收特定消費(fèi)稅 出口稅適用于有色金屬、廢金屬、 駱駝原絨、 木材及其他木制品的出口 蒙古國實(shí)行外匯上繳與外匯留成制度 企業(yè)和合作社通過國家出口指標(biāo)所獲得的沒有超過指標(biāo)的外匯收入 一般要全部上繳國家超過指標(biāo)的外匯收入可全部保留 沒有出口指標(biāo)的企業(yè)和合作社 可分別保留其出口外匯收入的 和 個(gè)體出口商可保留全部外匯收入 留成外匯可存入外匯賬戶 符合有關(guān)規(guī)定的使用不受限制 也可通過協(xié)商出售服務(wù)貿(mào)易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 在蒙古國從事經(jīng)營活動(dòng)的外國投資者 在完成繳稅后可以將個(gè)人所得、 股份紅利、

3、 出售財(cái)產(chǎn)和有價(jià)證券所得匯往國外( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策資本和貨幣市場工具: 公司控股股東須在 個(gè)工作日內(nèi)通過公司網(wǎng)站向國家金融監(jiān)管委員會(huì)、 證券交易所和公眾披露其持股比例增加或減少超過 的情況 在境外交易所上市的法人經(jīng)國家金融監(jiān)管委員會(huì)批準(zhǔn) 可在蒙古國證券交易所上市交易 發(fā)行人須在其發(fā)行的招股說明書中注明蒙古國與該證券初始發(fā)行國之間的監(jiān)管差異 發(fā)行人還須對投資者的潛在風(fēng)險(xiǎn)作出規(guī)定 并對投資者行使其權(quán)利的途徑作出安排 外國證券發(fā)行的標(biāo)準(zhǔn)和被接受的外國交易所名單由國家金融監(jiān)管委員會(huì)決定 除非法律另有規(guī)定 禁止非居民在一 “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽級市場上無償提供所有權(quán)和以信

4、用方式出售證券 禁止境外注冊的投資基金在蒙古國公開發(fā)行或出售其股份和權(quán)益 境外注冊的投資基金經(jīng)國家金融監(jiān)管委員會(huì)批準(zhǔn)可通過封閉式要約出售其股份和權(quán)益 在蒙古國證券交易所上市的公司也可在外國證券交易所上市并交易一定比例的證券和存托憑證 若在國外發(fā)行證券 公司須向國家金融監(jiān)管委員會(huì)登記債券業(yè)務(wù): 居民可以在境外購買、 出售或發(fā)行債券 非居民在蒙古國境內(nèi)購買債券須通過經(jīng)紀(jì)人和交易商向存托所登記 禁止非居民在蒙古國境內(nèi)發(fā)行債券或其他債務(wù)證券 禁止融券信貸業(yè)務(wù): 居民向非居民申請商業(yè)和金融信貸須在簽訂信貸協(xié)議后的 個(gè)工作日內(nèi)向蒙古國銀行登記 居民須向蒙古國銀行提交貸款登記表房地產(chǎn)投資: 居民境外購買房產(chǎn)

5、以及非居民在蒙古國境內(nèi)購買房產(chǎn)均須列入國家房地產(chǎn)登記( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 對攜帶現(xiàn)鈔出入境基本沒有限制 若攜帶折合 萬圖格里克以上的本外幣現(xiàn)鈔出入境 須根據(jù)蒙古國反洗錢和打擊資助恐怖主義法要求進(jìn)行申報(bào) 個(gè)人間的禮品、 捐贈(zèng)、 遺產(chǎn)交易不受監(jiān)管 接受禮品、 捐贈(zèng)和遺產(chǎn)的民政官員須向相應(yīng)的政府機(jī)關(guān)登記個(gè)人資本項(xiàng)目: 居民個(gè)人向非居民申請商業(yè)和金融信用 須在簽訂信貸協(xié)議后的 個(gè)工作日內(nèi)向蒙古國銀行登記 居民個(gè)人須向蒙古國銀行提交一份貸款登記表格( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策銀行業(yè): 商業(yè)銀行和其他信貸機(jī)構(gòu)持有境外賬戶須得到蒙古國銀行的許可 銀行須獲得補(bǔ)充外匯結(jié)算許可證 才能向

6、非居民發(fā)放金融或商業(yè)信貸 從事境外投資的銀行須獲得補(bǔ)充外匯結(jié)算許可證 才能從事境外投資 轉(zhuǎn)賬及外匯交易等基本活動(dòng)均須取得銀行牌照蒙古國的商業(yè)銀行須從蒙古國銀行獲得補(bǔ)充外匯結(jié)算許可證 才能進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易銀行須分別滿足對圖格里克和外幣的存款準(zhǔn)備金要求 每天結(jié)束前 銀行在蒙古國銀行開立的圖格里克和外幣賬戶中須嚴(yán)格保持至少 的法定準(zhǔn)備金 在計(jì)算準(zhǔn)備金時(shí) 不考慮圖格里克或外幣的在庫現(xiàn)金 法定準(zhǔn)備金條例修正案于 年 月 日起實(shí)施 允許銀行在維持期結(jié)束時(shí)使用圖格里克超額準(zhǔn)備金來滿足 的法定外匯準(zhǔn)備金 該修正案還重新引入了銀行圖格里克法定準(zhǔn)備金的收益 收益率為 的隔夜存款利率對于外匯頭寸限制 單一幣種凈頭寸

7、的限額為調(diào)整資本的 所有幣種的總凈頭寸限額為調(diào)整資本的 調(diào)整資本計(jì)算方法如下: 一是除投資于子公司和附屬金融機(jī)構(gòu)的資本外 的直接投資資本和通過其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)等第三方間接投資的資本要從一級資本中扣除 剩余的 要從二級資本中扣除 ( 經(jīng)蒙古國銀行行長 年第 號令修訂) 二是二級資本的最高金額須小于一級資本的金額 二級資本下次級債的金額以一級資本的 為限 三是若在非現(xiàn)場和后續(xù)檢查中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為 須對賬戶進(jìn)行調(diào)整 四是永久和非累積優(yōu)先股須少于一級資本的 五是部分特定資產(chǎn)的重估盈余可以從二級資本中扣除 六是商譽(yù)須從一級資本中扣除蒙古國外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視

8、性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制企業(yè)和合作社通過國家出口指標(biāo)所獲得的經(jīng)常項(xiàng)目沒有超過指標(biāo)外匯管理政策的 外 匯 收 入 一般要全部上繳國 家 超 過指標(biāo)的外匯收入可全部保留禁止 非 居 民發(fā)行 債 券 或資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策境外 注 冊 的投資 基 金 不得在 蒙 古 國公開 發(fā) 行 或出售 其 股 份和權(quán)益者其 他 債 務(wù)證 券 除 非法律 另 有 規(guī)定 非 居 民禁止 在 一 級市場 上 無 償提供 所 有 權(quán)和以 信 用 方居民 境 外 購買房 產(chǎn) 以 及非居 民 在 蒙古國 境 內(nèi) 購買房 產(chǎn) 均 須列入 國 家 房地產(chǎn)登記式出售證券居民 個(gè) 人 向非居 民 申 請商業(yè) 和 金

9、融個(gè)人外匯管理政策要求對攜帶折合 萬圖格里克以上的本外幣出入境進(jìn)行申報(bào)信 用 須 在簽訂 信 貸 協(xié)議后的 個(gè)工作 日 內(nèi) 向蒙古 國 銀 行登記商業(yè) 銀 行 和金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策其他 信 貸 機(jī)構(gòu)持 有 境 外賬戶 須 得 到蒙古 國 銀 行的許可韓國外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 韓國銀行是韓國的中央銀行 負(fù)責(zé)實(shí)施金融監(jiān)管 對外匯市場進(jìn)行干預(yù) 韓國企劃財(cái)政部負(fù)責(zé)規(guī)劃和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo) 制定經(jīng)濟(jì)政策 協(xié)調(diào)外匯交易和國際金融政策主要法規(guī): 外匯交易法案 外匯交易條例 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣是韓元 實(shí)施有管理的浮動(dòng)匯率制度 韓國匯率主要由市場供求決定 韓國銀行在必要時(shí)

10、可以使用韓國銀行基金和外匯平準(zhǔn)基金干預(yù)市場 且不公布干預(yù)信息 商業(yè)外匯銀行可自由設(shè)定與客戶交易的匯率及傭金二、 外匯管理政策涉外交易必須使用外幣計(jì)價(jià)結(jié)算 非居民可以用韓元進(jìn)行經(jīng)常項(xiàng)目交易和部分資本項(xiàng)目交易 居民之間可以使用外匯進(jìn)行交易 但必須通過外匯銀行進(jìn)行支付 企劃財(cái)政部可根據(jù)韓國所締結(jié)條約和一般認(rèn)可國際法律法規(guī)規(guī)定或出于國際和平與安全需要對居民與非 居民涉外收付款進(jìn)行審批( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 進(jìn)口及進(jìn)口支付方面基本沒有外匯限制 出口及出口收匯方面 等值 萬美元以上的出口貨款必須自結(jié)算日起三年之內(nèi)匯回 出口未匯回貨款應(yīng)根據(jù) 外匯交易條例 在境外存放并用于支付海外交易服務(wù)貿(mào)

11、易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 等值 萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易外匯收入必須自結(jié)算日起三年之內(nèi)匯回 未匯回款項(xiàng)應(yīng)根據(jù) 外匯交易條例 在境外存放并用于支付海外交易( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策實(shí)行資本項(xiàng)目交易負(fù)面清單制度 特定交易須向企劃財(cái)政部、 韓國銀行或外匯銀行報(bào)備 等值 萬美元以上的資本項(xiàng)目外匯收入必須自結(jié)算日起三年之內(nèi)匯回 未匯回款項(xiàng)應(yīng)根據(jù) 外匯交易條例 在境外存放并用于支付海外交易直接投資: 對外直接投資方面 居民可自由對外直接投資 但須向外匯指定銀行報(bào)備 金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司對外投資須向金融監(jiān)管委員會(huì)報(bào)批 外商直接投資方面 非居民只要符合相關(guān)法律特定要求 即可對韓國進(jìn)行直接投資 但對農(nóng)業(yè)、 電

12、力、 金融、 交通、韓國外匯管理概覽通信、 公共基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)的投資有一定限制 外商投資銀行業(yè)與保險(xiǎn)行業(yè)須在事前進(jìn)行財(cái)務(wù)與投資適宜度考核資本和貨幣市場工具: 非居民可投資購買境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券、 債券及貨幣市場工具 居民可在境外購買證券、 債券、 貨幣市場工具及集合投資證券 但未通過投資專用賬戶購買均須向韓國銀行或外匯指定銀行報(bào)備 對非居民個(gè)人或外方持有指定公共事業(yè)部門上市股份比例超過法律允許比例的非居民收購 以及非居民在未經(jīng)認(rèn)可可能受相關(guān)法律約束的證券市場上的交易進(jìn)行管制 非居民機(jī)構(gòu)可以在境內(nèi)發(fā)行存托憑證、 債券、 貨幣市場工具 但均須向企劃財(cái)政部報(bào)備 非居民在向企劃財(cái)政部報(bào)備后可通過國內(nèi)分

13、銷商銷售集合投資證券 并在金融監(jiān)管委員會(huì)登記相關(guān)國外投資基金 居民在境外發(fā)行或銷售外幣計(jì)價(jià)的證券、 債券、 貨幣市場工具和集合投資證券 須向外匯指定銀行報(bào)備 發(fā)行或銷售額超過等值 萬美元的還須向企劃財(cái)政部報(bào)備 居民在境外發(fā)行或銷售韓元計(jì)價(jià)證券、債券及貨幣市場工具須向企劃財(cái)政部報(bào)備衍生品及其他工具: 通過國內(nèi)銀行進(jìn)行的場外衍生品交易沒有限制 但居民與居民之間、 居民與非居民之間的直接交易須向韓國銀行報(bào)備 公司客戶最大衍生品交易 ( 含遠(yuǎn)期) 限額為實(shí)際交易對沖額的 信貸和擔(dān)保: 向非居民發(fā)放除延收貨款和預(yù)付貨款以外的商業(yè)信貸須向韓國銀行報(bào)備 但 億韓元以內(nèi)的本幣信貸或授權(quán)銀行擔(dān)保的外匯信貸除外

14、向非居民發(fā)放的本幣銀行貸款或授信須向韓國銀行報(bào)備 非居民向居民發(fā)放等值 萬美元以內(nèi)的商業(yè)信貸( 進(jìn)口延付、 分期付款、 出口預(yù)付等貿(mào)易信貸除外)、 銀行信貸須向外匯銀行報(bào)備 其他超過等值 萬美元的信貸須向企劃財(cái)政部報(bào)備 居民對非居民進(jìn)行擔(dān)保須向韓國銀行報(bào)備( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 居民與非居民攜帶超過等值 萬美元的本外幣現(xiàn)鈔出入境須向海關(guān)申報(bào) 非居民出境時(shí)還可額外攜帶其入境時(shí)帶入或在境內(nèi)停留期間所兌換的外幣現(xiàn)鈔金額個(gè)人境外外匯賬戶對外轉(zhuǎn)賬每人每筆超過 萬美元須事前向韓國銀行報(bào)備 居民每年超過等值 萬美元的對外捐贈(zèng)須向韓國銀行報(bào)備并向外匯銀行提供付款許可證個(gè)人資本項(xiàng)目: 居民與非

15、居民之間的所有貸款均須向韓國銀行報(bào)備( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策銀行業(yè): 外匯銀行開立的非居民或移民外匯賬戶、 居民外匯賬戶的存款準(zhǔn)備金為 個(gè)月以上定期存款、 個(gè)月以上分期儲(chǔ)蓄存款及 天以上存單的存款準(zhǔn)備金為 其他外匯存款 ( 含活期存款) 的存款準(zhǔn)備金為 外匯銀行每個(gè)幣種的凈頭寸總額、 短期凈頭寸總額及長期凈頭寸總額不得超過該幣種上月末資產(chǎn)總余額的 國內(nèi)銀行衍生品合約金額不得超過銀行資本的 外資銀行不得超過銀行資本的 期限超過一年和金額超過等值 萬美元的境外融資須向企劃財(cái)政部報(bào)備 外匯銀行可向非居民發(fā)放外匯貸款 但超過 億韓元的本幣貸款或授信須向韓國銀行報(bào)備 向居民發(fā)放的國內(nèi)外 “ 一

16、帶一路” 國家外匯管理政策概覽匯貸款僅限用于海外交易 ( 中小企業(yè)購買設(shè)備除外) 非金融企業(yè)經(jīng)營者對銀行的持股比例不得超過 超過者須經(jīng)金融監(jiān)管委員會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)業(yè): 保險(xiǎn)公司外匯資產(chǎn)占比不得超過其總資產(chǎn)的 對可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司外匯資產(chǎn)占比超限額的對外房地產(chǎn)投資業(yè)務(wù)、 證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行限制 對外匯資產(chǎn)比例不符合要求的保險(xiǎn)公司的外匯存款賬戶進(jìn)行限制貨幣兌換機(jī)構(gòu): 貨幣兌換機(jī)構(gòu)不能直接與韓國銀行進(jìn)行交易 業(yè)務(wù)范圍僅限于外幣現(xiàn)鈔、 買入外國發(fā)行的旅行支票 并須向韓國海關(guān)報(bào)送貨幣兌換交易信息此外 韓國對以下有關(guān)個(gè)人與組織實(shí)施外匯交易管制: 涉及塔利班、 基地組織、 前薩達(dá)姆政權(quán)、 前卡扎菲政權(quán)及其他涉恐個(gè)人與

17、組織 來自剛果民主共和國、 科特迪瓦、 蘇丹、 利比亞、 索馬里等國家威脅世界和平與安全的個(gè)人與組織 涉及伊朗、 朝鮮核武器、彈道導(dǎo)彈及其他大規(guī)模殺傷性武器問題的個(gè)人與組織 聯(lián)合國列名進(jìn)行外匯限制的個(gè)人以及韓國企劃財(cái)政部列名進(jìn)行限制的伊朗個(gè)人與組織韓國外匯管理概覽韓國外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制等值 萬美元經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策以上的經(jīng)常項(xiàng)目收入必須在自結(jié)算日起三年之內(nèi)匯回資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策特定資本交易須向企劃財(cái)政部、韓國銀行或外匯銀行報(bào)備對農(nóng)業(yè)、 電力、金融、 交 通、通信、 公共基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)的外商投資有一定限制等值 萬

18、美元以上的資本項(xiàng)目收入必須在自結(jié)算日起三年之內(nèi)匯回?cái)y帶超過等值 萬美元的本外幣現(xiàn)鈔出入境須向海關(guān)申報(bào) 非居民出境時(shí)還可額外攜帶其入境時(shí)帶入或在境內(nèi)居民 與 非 居停留期間所兌換的個(gè)人外匯管理政策民之 間 的 所有貸 款 均 須向韓 國 銀 行外幣現(xiàn)鈔金額 個(gè)人境外外匯賬戶對外轉(zhuǎn)賬每人每筆超報(bào)備過 萬美元須事前向韓國銀行報(bào)備居民每年超過等值萬美元的對外捐贈(zèng)須向韓國銀行報(bào)備并向外匯銀行提供付款許可證國內(nèi)銀行衍生品合金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策約金額不得超過銀行資本的 外資銀行不得超過銀行資本的 保險(xiǎn)公司外幣資產(chǎn)占比不得超過其總資貨幣兌換機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)僅限于買賣外幣現(xiàn)鈔和買入外國發(fā)行的旅行支票產(chǎn)的 新加坡外匯

19、管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 新加坡金融管理局作為新加坡的中央銀行 履行中央銀行的相關(guān)職能 包括制定和實(shí)施貨幣政策、 干預(yù)外匯市場等主要法規(guī): 新加坡金融管理局法案 貨幣兌換和匯款業(yè)務(wù)法 銀行法 金融公司法 以及新加坡金融管理局相關(guān)公告主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣為新加坡元 新加坡元和文萊元現(xiàn)鈔可以在兩國境內(nèi)等值、 自由兌換 新加坡實(shí)行單一匯率制度 金融管理局把匯率作為貨幣政策的中間目標(biāo)進(jìn)行管理 允許新加坡元匯率在一個(gè)目標(biāo)政策區(qū)間內(nèi)浮動(dòng) 并以按照主要貿(mào)易伙伴和競爭對手貿(mào)易權(quán)重進(jìn)行組合的一籃子貨幣為參考 金融管理局每半年公布一次匯率政策 年 新加坡元兌一籃子貨幣組合匯率在 以內(nèi)波動(dòng)

20、 因此實(shí)際匯率制度被國際貨幣基金組織歸類為穩(wěn)定的匯率安排 金融管理局通過代理機(jī)構(gòu)干預(yù)匯率 但并不對外公開相關(guān)干預(yù)信息 銀行在與客戶的交易中自由設(shè)置匯率和交易傭金 外匯市場一般通過外匯經(jīng)紀(jì)人交易 沒有買賣價(jià)差或傭金的限制二、 外匯管理政策新加坡沒有匯兌管制措施 年已取消了所有的兌換限制 資本和金融賬戶高度開放 允許居民和非居民在境內(nèi)外開立本幣賬戶和外幣賬戶 賬戶資金可自由兌換、 劃轉(zhuǎn)( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 沒有國際收支限制 進(jìn)出口不設(shè)押金、 預(yù)付資金等資金限制 進(jìn)口購匯不要求提供信用證等證明文件 出口收匯也沒有強(qiáng)制結(jié)匯要求( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 非居民投

21、資銀行業(yè)須符合審慎性監(jiān)管要求并經(jīng)過批準(zhǔn)證券投資: 非居民通過發(fā)行股票籌集的新加坡元資金 如用于金融管理局許可范圍外的境內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 須兌換為外匯并事前通知金融管理局房地產(chǎn)投資: 資本項(xiàng)目基本上沒有匯兌限制 但按照土地管理有關(guān)規(guī)定 非居民購買土地須獲得新加坡土地管理局批準(zhǔn) 有關(guān)部門還對境內(nèi)房地產(chǎn)交易按照購買套數(shù)、 購買人的國籍以及房產(chǎn)出售時(shí)持有年限收取不同比例的額外交易印花稅( 三) 個(gè)人外匯管理政策新加坡外匯管理概覽新加坡對個(gè)人外匯交易、 賬戶資金劃轉(zhuǎn)等沒有任何外匯管制措施 但出于反洗錢、 反恐怖融資的目的 要求任何人攜帶超過等值 萬新加坡元的現(xiàn)鈔或無記名票據(jù)出入境須向有關(guān)部門提交報(bào)告 從境外收

22、到超過 萬新加坡元無記名票據(jù)還須在 個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)告 旨在監(jiān)控?zé)o記名票據(jù)的跨境流動(dòng)( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策銀行業(yè): 新加坡銀行的外幣存款無準(zhǔn)備金要求 但銀行在金融管理局的最低現(xiàn)金余額至少為平均新加坡元負(fù)債的 金融管理局未對銀行外匯頭寸敞口進(jìn)行限制 但審查銀行的內(nèi)控制度 確保銀行對自身資金交易活動(dòng)建立適當(dāng)?shù)目刂?銀行可通過遠(yuǎn)期外匯交易對沖匯率風(fēng)險(xiǎn) 并自行管理其遠(yuǎn)期匯率敞口 金融管理局也參與外匯衍生產(chǎn)品市場 并完全抵補(bǔ)其遠(yuǎn)期外匯敞口 銀行可在新加坡或其他地方以任何目的向非居民金融機(jī)構(gòu)提供總信用額度不超過 萬新加坡元的貸款 限額以上信貸需執(zhí)行以下要求: 一是若所融資金不在新加坡境內(nèi)使用

23、匯出時(shí)須兌換成外幣 二是銀行可提高任何非居民金融機(jī)構(gòu)的臨時(shí)透支額以確保清算成功 但銀行須在 個(gè)工作日內(nèi)平盤透支額 三是銀行不得向涉嫌將所得資金用于新加坡貨幣投機(jī)的非居民金融機(jī)構(gòu)發(fā)放新加坡元信貸 此外 銀行須每月向金融管理局報(bào)告其向非居民金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的本幣貸款余額保險(xiǎn)業(yè): 保險(xiǎn)公司須持有足夠的資金資源以滿足每個(gè)保險(xiǎn)基金和公司的總體風(fēng)險(xiǎn)控制要求 其中包括外幣錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)控制 若外幣錯(cuò)配超過總資產(chǎn)的 保險(xiǎn)公司須履行集中風(fēng)險(xiǎn)控制要求貨幣兌換機(jī)構(gòu): 貨幣兌換和匯款業(yè)務(wù)由金融管理局授權(quán) 均需要申領(lǐng)相關(guān)許可證 貨幣兌換機(jī)構(gòu)不直接與金融管理局交易 境外賬戶的持有不受管制此外 遵照聯(lián)合國安理會(huì)決議要求 新加坡對剛果

24、民主共和國、 朝鮮等 個(gè)國家實(shí)施外匯管制措施 包括凍結(jié)有關(guān)組織與個(gè)人的資金和資產(chǎn) 禁止與指定組織與個(gè)人 以及與恐怖主義有關(guān)的組織與個(gè)人進(jìn)行資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)交易 或向其提供服務(wù)等 “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽新加坡外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策非居民投資銀行業(yè)須符合審慎性監(jiān)管要求并經(jīng)過批準(zhǔn)要求任何人攜帶超過等值 萬新加坡元的現(xiàn)鈔或無記名票據(jù)出入境須個(gè)人外匯管向有關(guān)部門提理政策交報(bào)告 從境外收到超過 萬新加坡元無記名票據(jù)還須在 個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)告銀行在金融管理局的最低現(xiàn)金余額至少為金融機(jī)構(gòu)

25、外匯業(yè)務(wù)管理政策平均新加坡元負(fù)債的 一般 情 況 下銀行向非居民金融機(jī)構(gòu)提供貸款總信用額貨幣兌換機(jī)構(gòu)開展貨幣兌換和匯款業(yè)務(wù)需要許可證度 不 能 超 過 萬新加坡元馬來西亞外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 馬來西亞國家銀行是馬來西亞的外匯管理部門主要法規(guī): 馬來西亞中央銀行法 金融服務(wù)法 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 馬來西亞法定貨幣為馬來西亞林吉特 實(shí)行參考一籃子貨幣管理下的浮動(dòng)匯率制度二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策對于經(jīng)常項(xiàng)目的交易和付款 林吉特可以通過授權(quán)的國內(nèi)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)用于居民和非居民之間的國際貿(mào)易結(jié)算 但交易只能在馬來西亞進(jìn)行 有出口收入的出口商可以以外

26、幣對國內(nèi)貨物和服務(wù)貿(mào)易進(jìn)行支付結(jié)算( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策對資本賬戶、 資本和貨幣市場工具、 衍生品及其他工具、 信貸工具的本幣交易結(jié)算均可通過授權(quán)的國內(nèi)銀行以及授權(quán)國內(nèi)銀行指定的外國辦事處進(jìn)行 但相關(guān)交易只能在馬來西亞進(jìn)行直接投資: 符合馬來西亞國家銀行關(guān)于對外直接投資審慎性要求的居民可以從事對外直接投資 通過國內(nèi)借用林吉特貸款投資于境外的居民受到審慎性限制 居民機(jī)構(gòu)每年不超過等值 萬林吉特 居民個(gè)人每年不超過等值 萬林吉特 馬來西亞對外商直接投資的股權(quán)加以控制 在一般情況下 非居民購買馬來西亞金融機(jī)構(gòu)股權(quán)不得超過 資本和貨幣市場工具: 非居民在當(dāng)?shù)爻鍪刍虬l(fā)行股票須經(jīng)過證券委員會(huì)

27、的批準(zhǔn) 居民在國外購買、 出售和發(fā)行以林吉特計(jì)價(jià)的股票也須經(jīng)過批準(zhǔn) 在境內(nèi)居民只能購買馬來西亞證券交易所或經(jīng)過授權(quán)的國內(nèi)銀行發(fā)行的衍生品和其他工具 非居民在當(dāng)?shù)刭徺I、 出售或發(fā)行以林吉特計(jì)價(jià)的利率衍生工具須經(jīng)過批準(zhǔn) 在境外居民出于對沖的目的可以在境外指定的交易所通過居民期貨經(jīng)紀(jì)商購買衍生品和其他工具 ( 貨幣衍生品除外) 其他交易須經(jīng)過批準(zhǔn) 只有經(jīng)過授權(quán)的國內(nèi)銀行才能發(fā)行以外幣計(jì)價(jià)的金融工具債券業(yè)務(wù): 居民可以向除非居民金融機(jī)構(gòu)之外的其他非居民借入外幣 但向非居民累 “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽計(jì)借款總額不能超過 億林吉特貿(mào)易信貸: 居民向非居民提供的出口信貸自出口之日起不得超過 個(gè)月

28、 向非居民提供的信貸總額不能超過 億林吉特( 三) 個(gè)人外匯管理政策居民和非居民進(jìn)出境時(shí)最多攜帶等值 萬美元的林吉特現(xiàn)鈔 超過以上金額須經(jīng)批準(zhǔn)居民向非居民借用外幣的總額不得超過 萬林吉特 向非居民金融機(jī)構(gòu)以外的非居民借入林吉特在馬來西亞使用的總額不得超過 萬林吉特( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策在即期外匯市場 國內(nèi)銀行和貨幣服務(wù)機(jī)構(gòu)經(jīng)授權(quán)后可以開展貨幣兌換和批發(fā)市場貨幣業(yè)務(wù) 承接與居民和非居民的即期交易 在遠(yuǎn)期外匯市場 居民和非居民可以通過授權(quán)的國內(nèi)銀行對沖當(dāng)前金融賬戶交易養(yǎng)老基金通過證券委員會(huì)指定的私人退休計(jì)劃 可以進(jìn)行海外投資 經(jīng)許可的保險(xiǎn)公司可在境外投資 投資額不得超過個(gè)人保險(xiǎn)基金或股

29、東基金總資產(chǎn)的 馬來西亞外匯管理概覽馬來西亞外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策通過國內(nèi)借用林吉馬來 西 亞 對外商 直 接 投資的 股 權(quán) 加以 控 制 在一般情況下非居 民 購 買馬來 西 亞 金融機(jī)構(gòu)股權(quán)不得超過 特貸款投資境外的居民受到審慎性限制 居民機(jī)構(gòu)每年不超過等值 萬林吉特 居民個(gè)人每年 不 超 過 等 值 萬林吉特資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策居民可以向除非居民金融機(jī)構(gòu)之外的其他非居民借入外幣 但向非居民累計(jì)借款總額不能超過 億林吉特居民向非居民提供的出口信貸自出口之日起不得超過 個(gè)月 向非居民提供的信貸總

30、額不能超過 億林吉特居民向非居民借用外幣的總額不得超過 萬林吉特向非居民金融機(jī)構(gòu)以外的非居民借入個(gè)人外匯管理政策林吉特在馬來西亞使用的總額不得超過 萬林吉特居民和非居民進(jìn)出境時(shí)最多攜帶等值 萬美元的林吉特現(xiàn)鈔 超過以上金額須經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)許可的保險(xiǎn)公司金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理可在境外投資 投資額不得超過個(gè)人政策保險(xiǎn)基金或股東基金總資產(chǎn)的 印度尼西亞外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 印度尼西亞銀行是印度尼西亞的中央銀行 負(fù)責(zé)執(zhí)行匯率政策 對外匯儲(chǔ)備進(jìn)行管理主要法規(guī): 監(jiān)管銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯交易流量法 ( 年) 以及 印尼盧比與外匯交易限制法 ( 年) 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣為印

31、尼盧比 印尼盧比不可在境外使用或劃轉(zhuǎn)除部分特定項(xiàng)目外印度尼西亞境內(nèi)不允許外匯結(jié)算 印度尼西亞實(shí)行自由浮動(dòng)匯率制度貨幣政策框架為通貨膨脹目標(biāo)制 匯率由外匯市場的供求決定 但當(dāng)達(dá)到特定通脹目標(biāo)時(shí) 為維持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定 印度尼西亞銀行可通過提供流動(dòng)性進(jìn)行干預(yù)二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 進(jìn)口方面 印度尼西亞對進(jìn)口融資需求不設(shè)上下限 進(jìn)口付匯可根據(jù)進(jìn)口商與出口商協(xié)議自由選擇結(jié)算方式 但進(jìn)口付匯需與進(jìn)口交易單據(jù)相符 印度尼西亞限制涉及基地組織和塔利班的資金支付 出口方面 不得向聯(lián)合國實(shí)施貿(mào)易禁運(yùn)的國家出口出口商須獲得貿(mào)易部頒發(fā)的貿(mào)易許可證 礦產(chǎn)、 煤炭、 石油和天然氣等出口須

32、使用信用證方式結(jié)算服務(wù)貿(mào)易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 貿(mào)易、 投資、 旅行、 個(gè)人、 外國工人工資、 境外信用卡使用等無限制條件( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 負(fù)面投資清單中部分行業(yè)的外商投資受限 如外商不可投資港口機(jī)場等國內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目 外商投資公司可全額持股不在負(fù)面投資清單內(nèi)的行業(yè) 但須在商業(yè)經(jīng)營開始后 年內(nèi)將部分股份通過定向增發(fā)或間接通過國內(nèi)資本市場出售給印度尼西亞公民或公司 外商投資企業(yè)可自由匯出利潤或轉(zhuǎn)讓資本 但不得將從稅收減免中獲得的投資收益匯出印度尼西亞資本和貨幣市場工具: 養(yǎng)老基金不得投資境外股票或債券 集合投資計(jì)劃共同基金在國外投資規(guī)模不能超過其凈資產(chǎn)的 受保護(hù)的共

33、同基金和擔(dān)保共同基金在境外投資不印度尼西亞外匯管理概覽能超過其凈資產(chǎn)的 受印度尼西亞金融監(jiān)管局監(jiān)管的發(fā)行人須履行披露義務(wù) 境內(nèi)非居民不得在一級市場購買專門為零售投資者和個(gè)人發(fā)行的國債 境內(nèi)非居民個(gè)人購買的集體投資證券不能超過基金份額的 衍生品及其他工具: 銀行只能使用外匯或利率衍生工具進(jìn)行衍生交易 進(jìn)行外匯交易時(shí) 銀行須與客戶簽訂書面協(xié)議并告知交易風(fēng)險(xiǎn) 外匯交易須通過在線日報(bào)系統(tǒng)上報(bào)印度尼西亞銀行 衍生品交易可采用全額結(jié)算 僅在提前終止、 解除等目的時(shí)才可凈額結(jié)算非居民購買或出售超過 萬美元以上的衍生產(chǎn)品須提供原始單據(jù) 僅未在印度尼西亞證券交易所上市的居民可在境外購買或出售衍生產(chǎn)品貿(mào)易信貸:

34、除離岸銀團(tuán)貸款、 信用卡和境內(nèi)使用的個(gè)人貸款外 境內(nèi)銀行和非銀行機(jī)構(gòu)不得向非居民發(fā)放貸款 僅滿足境外銀行提供的反擔(dān)保以及 的現(xiàn)金存款保證金條件時(shí) 銀行才可向非居民企業(yè)提供擔(dān)保和保證( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 出境者可自由攜帶等值 億印尼盧比的本幣現(xiàn)鈔出境 超出限額須由印度尼西亞銀行批準(zhǔn) 且須向海關(guān)申報(bào) 入境者可自由攜帶等值 億印尼盧比的本幣現(xiàn)鈔入境 超出限額須向海關(guān)申報(bào) 出入境者可自由攜帶等值 億印尼盧比的外幣現(xiàn)鈔和硬幣出入境 超出限額須向海關(guān)申報(bào)個(gè)人資本項(xiàng)目: 限制較少 除非居民個(gè)人不得在印度尼西亞國內(nèi)購買或出售房產(chǎn)外其他資本交易均可進(jìn)行( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策銀行業(yè)

35、: 一年以上的銀行境外借款須得到印度尼西亞銀行批準(zhǔn) 銀行短期外債日余額需占資本的 以下 經(jīng)印度尼西亞銀行批準(zhǔn)后 銀行可在本地外匯交易市場貸款 但須遵守外匯頭寸敞口管理相關(guān)規(guī)定 獲得印度尼西亞銀行外匯交易許可的銀行可購買本地發(fā)行的外匯債券 銀行不得購買 “ 可疑” 或 “ 損失” 類不良貸款企業(yè)發(fā)行的外幣證券 外匯存款賬戶須繳納 的存款準(zhǔn)備金 銀行境外投資只能限于金融機(jī)構(gòu)或從事金融服務(wù)業(yè)機(jī)構(gòu)且不得超出一定額度 如租賃、 風(fēng)險(xiǎn)投資、 證券承銷等 非居民銀行機(jī)構(gòu)在合資銀行中最高持股比例為 且須提供原籍國貨幣當(dāng)局的信譽(yù)建議 銀行日凈外匯頭寸最高占資本的 外匯風(fēng)險(xiǎn)資本金須占總凈外匯頭寸的 以上貨幣兌換機(jī)

36、構(gòu): 非銀行類貨幣兌換機(jī)構(gòu)有權(quán)通過購買和出售外幣 ( 紙幣) 以及購買旅行支票進(jìn)行匯兌活動(dòng) 但不得進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移或匯款此外 年 月 印度尼西亞銀行將遠(yuǎn)期外匯交易門檻金額由 萬美元升至 萬美元 年底 為應(yīng)對美聯(lián)儲(chǔ)加息 印度尼西亞銀行將即期外匯交易門檻金額由每月 萬美元降至 萬美元 并擴(kuò)大允許交易的種類 “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽印度尼西亞外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制不得 向 聯(lián) 合國實(shí) 施 貿(mào) 易經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策禁運(yùn) 的 國 家出 口 限 制涉及 基 地 組織和 塔 利 班出口商須獲得貿(mào)易部頒發(fā)的貿(mào)易許可證的資金支付非居

37、 民 購 買僅未在印度尼西亞證券交易所上市的居民實(shí)體企業(yè)可在境外購買或出售衍 生 產(chǎn) 品非居民實(shí)體企業(yè)具有真實(shí)的境外銀行提供的反擔(dān)保以及 的現(xiàn)金存款保 證 金 時(shí)銀行才可向其提 供 擔(dān) 保 和保證或出 售 超 過 萬美元以上的 本 地 衍生產(chǎn) 品 須 提供原始單據(jù)負(fù)面 投 資 清境內(nèi) 非 居 民單中 部 分 行不得 在 一 級業(yè)的 外 商 投養(yǎng)老基金不得投資市場 購 買 專資 受 限 如境外股票或債券門為 零 售 投外商 不 可 投集合投資計(jì)劃共同資者 和 個(gè) 人資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策資港 口 機(jī) 場等國 內(nèi) 基 礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目外商 投 資 企基金在國外投資規(guī)模只能占其凈資產(chǎn)的 受保護(hù)的共同基

38、金和擔(dān)保共發(fā)行的國債境內(nèi) 非 居 民個(gè)人 購 買 的集體 投 資 證業(yè)不 得 將 從同基金在境外投資券不 能 超 過稅收 減 免 中的規(guī)模為其資產(chǎn)凈基金 份 額 的獲得 的 投 資收益 匯 出 印度尼西亞值的 除離岸銀 團(tuán) 貸 款 、信用 卡 和 境內(nèi)使 用 的 個(gè)人 貸 款 外 境內(nèi) 銀 行 和非銀 行 機(jī) 構(gòu)不得 向 非 居民發(fā)放貸款印度尼西亞外匯管理概覽續(xù)表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制出境者可自由攜帶等值 億印尼盧比的本幣現(xiàn)鈔出境超出限額須由印度尼西亞銀行批準(zhǔn)且須向海關(guān)申報(bào)入境者可自由攜帶個(gè)人外匯管等值 億印尼盧比理政策的本幣現(xiàn)鈔入境超出

39、限額須向海關(guān)申報(bào) 出入境者可自由攜帶等值 億印尼盧比的外幣現(xiàn)鈔和硬幣出入境超出限額須向海關(guān)申報(bào)銀行短期外債日余額須占資本的 以下 外匯存款賬戶須繳納 的存款準(zhǔn)備金銀行日凈外匯頭寸最 高 占 資 本 的 外匯風(fēng)險(xiǎn)資本金須占總凈外匯頭寸的 以上非居 民 銀 行機(jī)構(gòu) 在 合 資銀行 中 最 高持股 比 例 為 且 須提供 原 籍 國貨幣 當(dāng) 局 的信譽(yù)建議獲得印度尼西非銀行類貨幣亞銀行外匯交兌換商有權(quán)通易許可的銀行過購買和出售可購買本地發(fā)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理外幣 ( 紙 幣)和購買旅行支行 的 外 匯 債券 銀行不得政策票進(jìn)行匯兌活動(dòng) 但 不 得 進(jìn)購買 “ 可疑”或 “ 損失” 類行資金轉(zhuǎn)移或不良

40、貸款企業(yè)匯款發(fā) 行 的 外 匯證券緬甸外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 緬甸中央銀行是其外匯管理部門主要法規(guī): 外匯管理法 ( 年)、 外匯管理?xiàng)l例 以及緬甸中央銀行其他法規(guī)主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣為緬甸緬元 仍存在匯兌管制 目前 緬元和人民幣尚不可直接結(jié)算 緬甸實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 進(jìn)口付匯須提供業(yè)務(wù)證明材料 列入負(fù)面清單中的產(chǎn)品須向商務(wù)部申請進(jìn)口許可證 出口收入須在出口 個(gè)月內(nèi)通過中央銀行授權(quán)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行全部匯回服務(wù)貿(mào)易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 該項(xiàng)所得款項(xiàng)應(yīng)在交易日期 個(gè)月內(nèi) 匯回國內(nèi)授權(quán)銀行 凈收入、 借

41、款、 利息等收益和經(jīng)常性轉(zhuǎn)移對外支付 須經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃部批準(zhǔn) 同時(shí)須提交繳稅證明( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 對外直接投資須經(jīng)緬甸中央銀行批準(zhǔn) 如居民境外投資房地產(chǎn)行業(yè) 外商直接投資可采用獨(dú)資、 合資、 合同約定的形式設(shè)立企業(yè) 但不能購買境內(nèi)土地 經(jīng)緬甸投資委員會(huì)批準(zhǔn)后 非居民投資者可根據(jù)商業(yè)、 行業(yè)和投資額度 獲得 年土地租賃或使用權(quán)證券投資: 居民境外購買、 銷售或發(fā)行股票以及非居民境內(nèi)購買、 銷售或發(fā)行股票須獲緬甸中央銀行批準(zhǔn) 禁止居民境外購買、 銷售或發(fā)行以及非居民境內(nèi)購買、 銷售或發(fā)行債券和其他債務(wù)證券、 貨幣市場工具、 集合投資證券信貸業(yè)務(wù): 居民與非居民之間發(fā)生

42、的商業(yè)借貸、 金融借貸、 擔(dān)保、 保證、 金融支持等 須獲緬甸中央銀行批準(zhǔn)( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 居民收到不超過等值 萬美元外幣后 最多可持有 個(gè)月 居民出境旅游需出示護(hù)照、 簽證和機(jī)票 可攜帶不超過等值 萬美元外幣 外國人可攜帶不超過等值 萬美元外幣入境 外匯賬戶現(xiàn)鈔提取每周不得超過等值 萬美元 家庭匯款只允許由緬甸外匯管理概覽政府項(xiàng)目或依法設(shè)立的私營公司聘用的外國技術(shù)人員使用 工資和合法收入可在納稅后通過授權(quán)銀行轉(zhuǎn)至境外 無需經(jīng)緬甸中央銀行批準(zhǔn) 個(gè)人使用的珠寶可帶入境內(nèi) 但需在到達(dá)港口時(shí)向海關(guān)申報(bào) 攜帶珠寶不可超過等值 萬緬元 并且需確保入境時(shí)隨身攜帶此套珠寶個(gè)人資本項(xiàng)目

43、: 外國個(gè)人投資者應(yīng)以銀行和緬甸投資委員會(huì)接受的外幣類別注冊 在注冊時(shí)應(yīng)提及外資類別 在業(yè)務(wù)終止后 外國個(gè)人投資者可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按照緬甸投資委員會(huì)規(guī)定撤回外資 直接投資項(xiàng)下的外幣收益、 扣稅后的凈利潤、 清算資金可以匯出( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策金融機(jī)構(gòu)借用外債須經(jīng)緬甸中央銀行批準(zhǔn) 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展境內(nèi)外投資須獲財(cái)政規(guī)劃部批準(zhǔn) “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽緬甸外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制出口收入需在列入負(fù)面清單中的產(chǎn)品須向商務(wù)部申請進(jìn)口許可證凈 收 入 、 借款、 利息等收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移對外支付 須經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃部批準(zhǔn)

44、且支付方需提交繳稅證明出口 個(gè)月內(nèi)通過中央銀行授權(quán)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行全經(jīng)常項(xiàng)目外部匯回匯管理政策服務(wù) 貿(mào) 易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)下所得款項(xiàng)應(yīng)在 交 易 后 個(gè)月 內(nèi) 匯 回國內(nèi)授權(quán)銀行對外直接投資須經(jīng)緬甸中央銀行批準(zhǔn)禁止 居 民 境外 購 買 、 銷居民境外購買、銷售或發(fā)行股售或 發(fā) 行 以票以及非居民資本和金融及非 居 民 境內(nèi) 購 買 、 銷境內(nèi)購買、 銷售或發(fā)行股票項(xiàng)目外匯管售或 發(fā) 行 債須獲緬甸中央理政策券和 其 他 債務(wù) 證 券 、 貨銀行批準(zhǔn)居民與非居民幣市場工具、集 合 投 資證券之間發(fā)生的商業(yè)借貸、 金融借貸、 擔(dān)保、 保證、 金融支持等 須獲緬甸中央銀行批準(zhǔn)居民出境旅游可攜

45、帶不超過等值 萬美元外幣 外國人個(gè)人外匯管理政策可攜帶不超過等值 萬美元外幣入境居民收到不超過等值 萬 美 元 外 幣后 最多可持有 個(gè)月緬甸外匯管理概覽續(xù)表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制金融機(jī)構(gòu)借用外債須經(jīng)緬甸金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理中央銀行批準(zhǔn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展政策境內(nèi)外投資須獲財(cái)政規(guī)劃部批準(zhǔn)泰國外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 泰國財(cái)政部授權(quán)泰國中央銀行對外匯買賣和兌換履行監(jiān)管職責(zé) 由泰國中央銀行下設(shè)的外匯管理與政策部具體實(shí)施主要法規(guī): 外匯管理法 ( 年)、 部委法令第 號 ( 年) 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣為泰銖 可自由兌換 泰

46、國實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度 匯率由外匯市場供求決定 當(dāng)泰銖波動(dòng)較大且偏離基本面時(shí) 泰國中央銀行可進(jìn)行匯率干預(yù)二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 進(jìn)口方面 部分貨物進(jìn)口須獲得許可證 出口方面 等值 萬美元以下出口貨款可留存境外 但等值 萬美元以上出口貨款需在出口后 天內(nèi)收回 并在收匯日 天內(nèi)存入外匯賬戶或辦理結(jié)匯 煤炭、 木炭及紡織品等出口須獲得許可證 并存在數(shù)量限制服務(wù)貿(mào)易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 收匯方面 等值 萬美元以下收入可留存境外 但 萬美元以上收入需在出口后 天內(nèi)匯回( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 外商投資企業(yè)資本金需在簽訂合同 天內(nèi)存入指定銀行外

47、匯賬戶 泰國企業(yè)投資境外機(jī)構(gòu) 股權(quán)占比不得低于 證券投資: 非居民境內(nèi)投資以及居民境外投資股票、 債券、 衍生工具等 不得超過經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的額度 非居民境內(nèi)發(fā)行或出售泰銖計(jì)價(jià)的債券、 貨幣市場工具須經(jīng)泰國中央銀行批準(zhǔn)信貸業(yè)務(wù): 泰國法人每年向境外非關(guān)聯(lián)公司提供借款不得超過等值 萬美元 非居民向國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提供外債 借款總額不能超過等值 萬泰銖 非居民從國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借入流動(dòng)性資金總額不得超過等值 億泰銖( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 因私旅游項(xiàng)下現(xiàn)鈔支取限額為 萬泰銖 但前往越南、 中國 ( 僅云南泰國外匯管理概覽省) 等與泰國接壤國家的游客 現(xiàn)鈔支取限額為 萬泰銖 游客攜帶超過 萬

48、泰銖現(xiàn)鈔出境須向海關(guān)申報(bào) 攜帶超過 萬美元外幣現(xiàn)鈔出入境 須向海關(guān)申報(bào) 個(gè)人每日存鈔不得超過等值 萬美元 個(gè)人向境外轉(zhuǎn)移自有資金、 轉(zhuǎn)移遺產(chǎn)、 捐贈(zèng) 每年不得超過等值 萬美元個(gè)人資本項(xiàng)目: 居民個(gè)人向非居民個(gè)人提供貸款 須獲得泰國中央銀行批準(zhǔn) 泰國自然人投資境外機(jī)構(gòu) 股權(quán)占比不得低于 員工福利計(jì)劃購買境外關(guān)聯(lián)公司股票、 認(rèn)股權(quán)證和期權(quán) 每年不得超過等值 萬美元 居民個(gè)人購買境外房地產(chǎn) 每年不得超過等值 萬美元( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向柬埔寨、 老撾、 緬甸等國機(jī)構(gòu)提供泰銖直接貸款須獲得泰國中央銀行批準(zhǔn) 國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向獲批在泰國工作的非居民個(gè)人提供個(gè)人消費(fèi)貸款不得超過 萬泰

49、銖 國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可以為非居民交易提供擔(dān)保 但需從境外金融機(jī)構(gòu)獲得備用信用證作為抵押金融機(jī)構(gòu)開展對外直接或間接投資 股本占比存在限制 商業(yè)銀行、 地產(chǎn)銀行、 金融公司和信貸融資公司等金融機(jī)構(gòu)接受境外投資 不得超過其自身股本總額的一定比例 一是金融機(jī)構(gòu)開展對外直接或間接投資 需在一定限額以內(nèi) 即不得超過所有公司股本總和的 二是非居民對內(nèi)投資銀行業(yè) 金融機(jī)構(gòu)的外國股權(quán)參與僅限于本地注冊銀行、 金融公司和信貸融資公司總股本的 國內(nèi)商業(yè)銀行單一貨幣外匯敞口頭寸與資本額之比不得高于 或 萬美元 ( 以金額較高者為準(zhǔn)) 外匯敞口總頭寸與資本總額之比不得高于 或 萬美元 ( 以金額較高者為準(zhǔn)) “ 一帶一路”

50、 國家外匯管理政策概覽泰國外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制等值 萬美元以下貨物貿(mào)易、 服務(wù)貿(mào)易、 經(jīng)常和部分貨物進(jìn)口收支轉(zhuǎn)移收入可須 獲 得 許 可經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策留存境外 但 萬美元以上收入需在出口日后證 煤 炭、 木炭及紡織品等出口須獲得許 天內(nèi)匯回可證 并存在并在收匯日 天內(nèi)存入外匯賬數(shù)量限制戶或辦理結(jié)匯資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策外商投資企業(yè)資本金需在合同 簽 訂 日 天內(nèi)存入指定銀行外匯賬戶非居 民 境 內(nèi)投資 以 及 居民境 外 投 資股票、 債券、衍生工具等不得 超 過 經(jīng)監(jiān)管 機(jī) 構(gòu) 批準(zhǔn)的額度泰國法人每年向境外非關(guān)

51、聯(lián)公司提供借款不得超過等值 萬美元非居民向國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提供外債 借款總 額 不 能 超 過 萬泰銖非居 民 境 內(nèi)發(fā)行 或 出 售泰銖 計(jì) 價(jià) 的債 券 、 貨 幣市場 工 具 須經(jīng)泰 國 中 央銀行批準(zhǔn)因私旅游項(xiàng)下現(xiàn)鈔居民個(gè)人向非居民個(gè)人提供貸款 須獲得泰國中央銀行批準(zhǔn)支取限額為 萬泰銖 但前往越南等與泰國接壤國家的游客 現(xiàn)鈔支取限額為 萬泰銖游客攜帶超過 萬泰銖現(xiàn)鈔出境須個(gè)人外匯管向海關(guān)申報(bào) 攜帶理政策超過 萬美元外幣現(xiàn)鈔出入境 須向海關(guān)申報(bào) 個(gè)人每日存鈔不得超過等值 萬美元 個(gè)人向境外轉(zhuǎn)移自有資金、 轉(zhuǎn)移遺產(chǎn)、 捐贈(zèng) 每年不得超過等值 萬美元泰國外匯管理概覽續(xù)表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額

52、度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制泰國自然人投資境外機(jī)構(gòu) 股權(quán)占比不得低于 員工福利計(jì)劃購買境居民個(gè)人向非個(gè)人外匯管理政策外關(guān)聯(lián)公司股票、認(rèn)股權(quán)證和期權(quán)每年不得超過 萬美元 居民個(gè)人購買境外房地產(chǎn)居民個(gè)人提供貸款 須獲得泰國中央銀行批準(zhǔn)每年不得超過 萬美元金融機(jī)構(gòu)開展對外國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向柬埔寨、 老撾等國機(jī)構(gòu)提供泰銖直接貸款須獲得泰國中央銀行批準(zhǔn)直接或間接投資需在 一 定 限 額 以內(nèi) 即不得超過所有公 司 股 本 總 和金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理的 非居民對內(nèi)投資銀政策行業(yè) 金融機(jī)構(gòu)的外國股權(quán)參與僅限于本地注冊銀行、金融公司和信貸融資公 司 總 股 本 的 老撾外匯管理概覽一、 基

53、本情況外匯管理部門: 老撾人民民主共和國銀行 ( 以下簡稱老撾銀行) 是老撾的中央銀行也是其外匯管理部門主要法規(guī): 外商投資促進(jìn)和管理法 外匯管理法 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 老撾的主權(quán)貨幣為老撾基普 老撾的匯率結(jié)構(gòu)單一、 穩(wěn)定 采取有管理的浮動(dòng)匯率制 官方匯率由老撾銀行根據(jù)前一天同業(yè)拆借利率和商業(yè)銀行利率的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算得出 并據(jù)此設(shè)定每日的參考匯率二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策目前老撾只辦理美元、 歐元、 日元、 英鎊、 瑞士法郎和泰銖的匯兌業(yè)務(wù) 外匯只用于對外支付 違規(guī)會(huì)被警告或處罰居民和非居民均可在老撾的商業(yè)銀行開立外匯賬戶 居民可根據(jù)老撾銀行的批準(zhǔn)開立境外往來賬戶

54、居民商務(wù)及勞務(wù)所得的外匯收入需轉(zhuǎn)入其開立的老撾境內(nèi)商業(yè)銀行賬戶與貿(mào)易相關(guān)的付款都是允許的 其他沒有明確的付款申請 匯出時(shí)需要提供材料 在老撾注冊的外國企業(yè)可以在老撾的商業(yè)銀行開立外匯賬戶 用于進(jìn)出口結(jié)算 外匯資金進(jìn)出老撾需要申報(bào)( 二) 資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 直接投資受 外商投資促進(jìn)和管理法 約束 居民匯出境外投資資金 須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn) 并由老撾銀行根據(jù)相關(guān)批準(zhǔn)文件進(jìn)行審核 禁止從國內(nèi)商業(yè)銀行借入資金用于境外投資 除對國家安全、 環(huán)境、 公共衛(wèi)生或民族文化有危害的產(chǎn)業(yè)外 所有外資都是允許進(jìn)入的 外國投資可采取外商獨(dú)資或合資兩種形式 合資企業(yè)中外國投資者擁有最低 的股權(quán) 直接投資

55、資金清算沒有額度限制 而對外轉(zhuǎn)移外匯需遵守相關(guān)規(guī)定資本和貨幣市場工具: 外國投資者在老撾境內(nèi)開展證券投資需獲得老撾銀行的許可證明 并符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定 本國居民匯出資金或者投資國外 須經(jīng)老撾銀行授權(quán)債券業(yè)務(wù): 老撾居民對外提供外債須經(jīng)老撾銀行批準(zhǔn) 這些交易需通過銀行系統(tǒng)進(jìn)行操作并且定期向老撾銀行報(bào)告還本付息情況 老撾銀行負(fù)責(zé)審批、 監(jiān)督以及監(jiān)測居民個(gè)人老撾外匯管理概覽和法人的對外借款( 三) 個(gè)人外匯管理政策攜帶現(xiàn)金若超過等值 萬美元 需要申報(bào)并獲得批準(zhǔn)方可出入境 在老撾工作的外國人 其合法稅后收入可全部轉(zhuǎn)出 每人每天憑身份證件可購買等值 萬老撾基普的外匯 用于支付旅行費(fèi)用( 四) 金融機(jī)構(gòu)外匯

56、業(yè)務(wù)管理政策商業(yè)銀行外幣法定存款準(zhǔn)備金率為 經(jīng)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行可辦理開立境外賬戶業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行可為有外匯收入的借款人辦理境內(nèi)外幣融資業(yè)務(wù) 向非居民發(fā)放貸款須經(jīng)過老撾銀行批準(zhǔn) “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽老撾外匯管理情況表匯兌限制跨境資金流動(dòng)限制額度管理廣義托賓稅歧視性多重匯率國別間歧視企業(yè)資質(zhì)限制經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策老撾只辦理美元 、 歐 元 、 日元 、 英 鎊 、 瑞士法郎和泰銖的匯兌業(yè)務(wù)資本和金融項(xiàng)目外匯管理政策禁止 從 國 內(nèi)商業(yè) 銀 行 借入資 金 用 于境外投資外國投資可采取外商獨(dú)資或合 資 兩 種 形式 合資企業(yè)中外國投資者擁有最低 的股權(quán)個(gè)人外匯管理政策攜帶現(xiàn)金若超過 萬

57、美元 需要申報(bào)并獲得批準(zhǔn)方可出入境每人每天憑身份證件可在外匯部門購買等值 萬老撾基普的外匯 用于支付旅行費(fèi)用金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理政策向非居民發(fā)放貸款須經(jīng)過老撾銀行批準(zhǔn)柬埔寨外匯管理概覽一、 基本情況外匯管理部門: 柬埔寨國家銀行是其外匯管理部門 負(fù)責(zé)執(zhí)行匯率政策 對外匯儲(chǔ)備進(jìn)行管理主要法規(guī): 外匯法 ( 年)、 反洗錢及反恐怖融資法 ( 年) 主權(quán)貨幣及匯率形成機(jī)制: 法定貨幣為柬埔寨瑞爾 柬埔寨實(shí)行釘住美元的聯(lián)系匯率制度 由官方匯率和市場匯率兩部分組成 每日這兩種匯率之差為正負(fù) 官方匯率由前一天的日平均市場匯率為基礎(chǔ) 根據(jù)市場流動(dòng)性進(jìn)行調(diào)整 主要用于銀行及金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算、 海關(guān)估值及政府外

58、匯交易 柬埔寨國家銀行可以通過干預(yù)外匯市場來調(diào)節(jié)瑞爾需求量和維護(hù)匯率穩(wěn)定性二、 外匯管理政策( 一) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理政策貨物貿(mào)易: 進(jìn)出口金礦原礦和其他貴金屬時(shí) 若交易價(jià)值超過等價(jià) 萬美元 ( 含) 須向柬埔寨國家銀行進(jìn)行申報(bào) 出于國家安全、 健康、 環(huán)境、 道德因素的考慮 禁止進(jìn)口特定商品 柬埔寨對特定進(jìn)口商品收取進(jìn)口稅和消費(fèi)稅 并且對進(jìn)口貨物收取 的增值稅 出口收入需通過經(jīng)授權(quán)的國內(nèi)銀行匯入出口商的國內(nèi)賬戶 并對特定商品征收出口稅和消費(fèi)稅服務(wù)貿(mào)易、 收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移: 向非居民支付利息、 特許權(quán)使用費(fèi)、 租金及與財(cái)產(chǎn)使用、 股息、 支付管理或技術(shù)服務(wù)有關(guān)的收入 征收 的預(yù)提稅( 二) 資本

59、和金融項(xiàng)目外匯管理政策直接投資: 超過等值 萬美元 ( 含) 的境外直接投資需要提前申報(bào) 外國投資者在柬埔寨的投資應(yīng)事前獲得柬埔寨發(fā)展委員會(huì)批準(zhǔn) 外商直接投資的清算收益可依據(jù)柬埔寨投資法條款自由轉(zhuǎn)賬證券投資: 柬埔寨國家銀行發(fā)放可轉(zhuǎn)讓定期存單 以此促進(jìn)流動(dòng)性管理并推動(dòng)同業(yè)市場發(fā)展 非居民可在當(dāng)?shù)刭徺I證券 在初級市場 認(rèn)購股票的 為柬埔寨投資者預(yù)留剩下的 供居民和非居民投資 若以上分配沒有實(shí)現(xiàn) 柬埔寨證券交易委員會(huì)會(huì)長可再分配 二級市場交易對非居民沒有限制 非居民也可在本地銷售或發(fā)行證券 發(fā)行公司可 “ 一帶一路” 國家外匯管理政策概覽以是注冊的股份有限公司或柬埔寨允許的其他公司形式信貸業(yè)務(wù):

60、進(jìn)出口貸款及借債 ( 包括貿(mào)易信貸) 可在居民與非居民間自由進(jìn)行 前提是貸款支付和償還需通過經(jīng)授權(quán)的中介機(jī)構(gòu)( 三) 個(gè)人外匯管理政策個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目: 旅客出 ( 入) 境攜帶超過等值 萬美元的瑞爾或外幣現(xiàn)鈔需在過境時(shí)向海關(guān)申報(bào) 允許居民自由持有外匯 通過授權(quán)銀行進(jìn)行的外匯業(yè)務(wù)不受限制 但單筆轉(zhuǎn)賬金額在 萬美元 ( 含) 以上的 授權(quán)銀行應(yīng)向柬埔寨國家銀行報(bào)告 非居民享受同等規(guī)章制度 個(gè)人可開立外匯賬戶并從此類賬戶向境外轉(zhuǎn)賬 非居民也可開立柬埔寨本國貨幣銀行賬戶 個(gè)人可通過此類賬戶以外幣形式轉(zhuǎn)賬國外 涉嫌洗錢及支持恐怖活動(dòng)的賬戶會(huì)被封鎖個(gè)人資本項(xiàng)目: 非居民不能購買土地 但可以購買公寓 非居民不