用友U8財務(wù)業(yè)務(wù)一體化流程題

1、用友U8財務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機(jī)考試題總賬、工資、固定資產(chǎn)、采購、銷售、庫存、核算、報表將帳套備份后進(jìn)行評分姓名單位分?jǐn)?shù)、系統(tǒng)建賬（1分）帳套號：001帳套名稱：東江電子設(shè)備有限公司啟用日期：2013年8月本位幣：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目會計科目編碼級次42222客戶分類編碼級次223部門編碼級次：122地區(qū)分類編碼級次：22存貨分類編碼級次：1223收發(fā)類別編碼級次11結(jié)算方式編碼級次：12供應(yīng)商分類編碼級次：223在經(jīng)濟(jì)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。存貨數(shù)量4位小數(shù)位，存貨單價、開票單價、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）編號姓名權(quán)限備注姓名

2、聲母自己的姓名賬套主管填制所有單據(jù)、報表301劉審核賬套主管審核所有單據(jù)、記賬1）三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總12分）編號名稱部門屬性1綜合處管理部門101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財務(wù)部財務(wù)管理2銷售部銷售管理3生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間4采購部采購管理職員編號職員名稱所屬部門人員類別基本工資獎勵工資101李斌總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員2100300102趙麗財務(wù)部經(jīng)理人員1800300103丁浩財務(wù)部管理人員1500200201王欣銷售部經(jīng)理人員1800300202李慧銷售部經(jīng)營人員1200200301陳帥生產(chǎn)車間生產(chǎn)人員1800250401裴麗采購部經(jīng)理人員1700200客戶分類編碼客戶分類名稱01工業(yè)02商業(yè)

3、03事業(yè)客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼001浙江銀河科技有限公司銀河科技02002廣東燃?xì)庥邢薰緩V東燃?xì)?3003北京清和電子有限公司清和電子01供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼001江南煤氣有限公司江南煤氣03002北京龍達(dá)實業(yè)有限公司龍達(dá)實業(yè)02003天津發(fā)電設(shè)備廠天津發(fā)電01004長江運輸公司長江運輸027）存貨分類（0.5分）存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品8）存貨檔案（7分）編碼存貨名稱規(guī)格型號計量單位稅率存貨屬性計劃價/ 售價參考成本參考售價所屬分類101塑粒黑色KG17銷售、外購、生產(chǎn)耗用80原材料102導(dǎo)

4、線8#米17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料103二極管鍺只17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料104電阻500Q只17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料105電容200 UF只17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料106薄銅片1mm平方17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料201USB延長線1m條17自制、銷售原料：導(dǎo)線1米、電阻 1只、塑粒50克、薄銅片 0.0004平方產(chǎn)成品202微控開關(guān)6V個17外購、銷售6產(chǎn)成品203鼠標(biāo)光電個17外購、銷售產(chǎn)成品204視頻轉(zhuǎn)換器VGA2AV個17外購、自制、銷售原料：電阻2只、塑粒 200克、薄銅片0.0016 平方、電容4只、二極 管5只、導(dǎo)線0.1米產(chǎn)成品9）外幣設(shè)置：美元倉庫編

5、碼倉庫名稱計價方式1原料倉移動平均2成品倉移動平均選擇。記賬憑證編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算4匯兌2支票401電匯201現(xiàn)金支票402信匯202轉(zhuǎn)帳支票5委托收款3商業(yè)匯票6銀行匯票301商業(yè)承兌匯票7托收承付302銀行承兌匯票8其他四、科目及期初余額（總6分）（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）憑證制單時，采用序時控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；制單權(quán)限不控制到科 目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁 打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按月

6、排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位 2位，部門、個人、項目按編碼方式排序，會計日歷1月1日-12月31日。2、級次科目編碼科目名稱外幣計量單位方向輔助賬類型期初余額1現(xiàn)金借6685.7011002銀行存款借315003.292100201工行存款借315003.292100202中行存款美元借0.0011111應(yīng)收票據(jù)借0.002111101商業(yè)承兌匯票借客戶往來0.002111102銀行承兌匯票借客戶往來0.0011131應(yīng)收賬款借客戶往來158000.0011133其他應(yīng)收款借3800.002113301應(yīng)收個人款借個人往來3800.002113302備用金借部門核算0.0011141壞賬準(zhǔn)備貸

7、788.0011151預(yù)付賬款借供應(yīng)商往來0.0011211原材料借0.0011243庫存商品借0.0011301待攤費用借642.0011501固定資產(chǎn)借260860.0011502累計折舊貸6528.2711801無形資產(chǎn)借58800.0012101短期借款貸100000.0012111應(yīng)付票據(jù)貸供應(yīng)商往來0.002211101商業(yè)承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.002211102銀行承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.0012121應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來276760.0012131預(yù)收賬款貸客戶往來0.0012153應(yīng)付福利費貸10222.7712171應(yīng)交稅金貸2217102未交增值稅貸12181其他應(yīng)付款

8、貸2100.0013101實收資本（或股本）貸500580.0013141利潤分配貸-93188.052314115未分配利潤貸-93188.0514101生產(chǎn)成本借2410101直接材料借2410102直接人工借2410103其他借15501營業(yè)費用借2550101工資費用借部門核算2550102福利費借部門核算2550103辦公費借部門核算2550104差旅費借部門核算2550105招待費借部門核算2550106折舊費借部門核算2550107其他借部門核算15502管理費用借2550201工資費用借部門核算2550202福利費借部門核算2550203辦公費借部門核算2550204差旅費借部

9、門核算2550205招待費借部門核算2550206折舊費借部門核算2550207其他借部門核算期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額開票日期客戶名稱銷售部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額08-12-25廣東燃?xì)怃N售部王欣視頻轉(zhuǎn)換器 （普誦發(fā)票：500個21000105000.0008-12-28清和電子銷售部李慧微控開關(guān)（普 誦發(fā)票：5300個10 .053000.00期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個人款余額日期部門人員摘要金額08-12-20總經(jīng)理辦公室李斌出差借款3800.00期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額20開票日期供應(yīng)商名稱采購部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額08-12-20龍達(dá)實業(yè)采購部裴麗導(dǎo)線（普通發(fā)票： CG001）3

10、5000米5.00175000.0008-12-21龍達(dá)實業(yè)采購部裴麗塑粒（普通發(fā)票： CG002）12720KG8.00101760.00五、工資初始化（總12分）1、業(yè)務(wù)參數(shù)（1分）工資類別個數(shù)：1個；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅，不進(jìn)行扣零處理；人員編碼長度：3位；啟用 日期：2009年1月1日。員、經(jīng)營人員、生產(chǎn)人員、管理人員四類。3、工項目名稱 基本工資類別數(shù)字長度8小數(shù)位數(shù)2工資增減項+曲謫J曰小獎勵工資數(shù)字82增項交補(bǔ)數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項代扣稅數(shù)字102減項請假天數(shù)數(shù)

11、字82其他工資總額數(shù)字82其他4、工資計算公式（2分）工資項目定義公式請假扣款請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險金基本工資*0.08交補(bǔ)Iff（人員類別=“經(jīng)理人員”O(jiān)R人員類別=“經(jīng)營人員”，100,50）工資總額基本工資+獎勵工資5、設(shè)置銀行名稱（1分）通過工商銀行代發(fā)工資，單位編號：62436586，個人賬號為7位，按個人賬號編號順序分別為：1636001-1636007。錄入日期為：2009-01-016、工資分?jǐn)傇O(shè)置（5分）工資分?jǐn)偛?門工資總額應(yīng)付福利費（14%）丁會經(jīng)費g 教育經(jīng)費（1.我） 莠老保險金（15%）科U編碼科目編碼科目編碼晴方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員550201

12、215155020221535502072176財務(wù)部經(jīng)理乂員55020121515502022153管理人員55020121515502022153銷售部經(jīng)理人員55010121515501022153經(jīng)營人員55010121515501022153采購部經(jīng)理人員55010121515501022153生產(chǎn)部生產(chǎn)人.員410102215141010221537、計稅基數(shù)為2000六、固定資產(chǎn)初始化（總9分）1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）按平均年限法（一）計提折舊，折舊分配周期為1個月，類別編碼方式為2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼：卡片序號長度為：3；巳注銷的卡片

13、5年后刪除；當(dāng)（月初巳計提月份=可使用月份-1）時，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬 系統(tǒng)進(jìn)行對帳，固定資產(chǎn)對帳科目：1501，固定資產(chǎn)；累計折舊對帳科目：1502，累計折舊；在對帳不平情 況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認(rèn)入 賬科目：1501 ；累計折舊默認(rèn)入賬科目：1502。2、資3、部門及對應(yīng)折舊科目（1分）3、部門及對應(yīng)折舊科目（1分）部 門對應(yīng)折舊科目1.綜合處管理費用550206編碼類別名稱單位計提屬性01交通運輸設(shè)備正常計提011經(jīng)營用設(shè)備正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備正常計提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備正常計提021經(jīng)營用設(shè)

14、備臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提2.銷售部營業(yè)費用5501063.生產(chǎn)部制造費用41054.采購部營業(yè)費用5501064、增減方式設(shè)置（1分增減方式4、增減方式設(shè)置（1分增減方式對應(yīng)入賬科目增加方式直接購入工行存款（100201）減少方式出售固定資產(chǎn)清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定資產(chǎn)名稱類別編號所屬部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入62007.10.1215,470.005,745.87550206筆記本電腦022銷售部直接購入52008.11.128,900.00462.40550106傳真機(jī)022采購部直接購入520

15、08.10.13,510.00112.32550106微機(jī)021生產(chǎn)部直接購入52008.11.112,980.00207.684105七、日常業(yè)務(wù)處理（49分，單數(shù)題每題1分，雙數(shù)題每題2分）2009年1月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1、1號，從龍達(dá)實業(yè)采購塑粒2.1噸，每噸單價9000元，收到專用發(fā)票（票號:CG101），會計確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時收2、1號，從天津發(fā)電采購500。電阻10000只，單價1.1元，8#導(dǎo)線5000米，單價4.5，二級管0.2萬只，單價2.6元，200 UF電容18000只，單價0.3元，薄銅片500平方，單價1200元，6V微控開關(guān)8000個，單價6元，收到專用發(fā)票（

16、票 付賬款。材料已入庫。4、2號，從天津發(fā)電購入微控開關(guān)2000個，單價11元，入庫存商品庫，收到普通發(fā)票一張（CG103），現(xiàn)金支付。7、6日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200元。8、6號，對1號業(yè)務(wù)確認(rèn)的對龍達(dá)實業(yè)的應(yīng)付賬款用轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付。同時現(xiàn)金支付運費。9、6日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1： 8.275，轉(zhuǎn)帳支票號ZZW001。10、7日，生產(chǎn)車間領(lǐng)用塑粒0.4噸，電阻8000只，導(dǎo)線3000米，薄銅片10平方，用于生產(chǎn)USB延長線。8號生產(chǎn)完工， 1000條入產(chǎn)成品庫，總成本15400。11、9日，采購部裴麗向龍達(dá)實業(yè)采購鼠標(biāo)1300只，單價12元，商品直接入庫

17、，貨款以支票支付，發(fā)票號:CG104，轉(zhuǎn) 帳支票號ZZR001。部同時代墊運費10 0元。13、10日，以電匯方式（采購部裴麗）歸還龍達(dá)實業(yè)08年12月20日的貨款175000元。票號：DH0001。14、11日，收到天津發(fā)電設(shè)備廠采購專用發(fā)票（票號:CG106） 一張，收到視頻轉(zhuǎn)換器1100個，單價120元，入庫時發(fā)現(xiàn)短 缺90個，實際入庫1010個，確定為非合理損耗。結(jié)算后確認(rèn)應(yīng)付賬款。15、11號，預(yù)收廣東燃?xì)庳浛?0000元，并銷售視頻轉(zhuǎn)換器993個，買一個贈送維修配件200 UF電容1個。售價210元一 個，開具專用發(fā)票（票號:XS103），同時代墊運費250元。用預(yù)收賬款沖銷一部分

18、貨款，余款未收。16、12日，向銀河科技銷售憑鼠標(biāo)1150只，銷售報價55元，給予10%的折扣。開具專用發(fā)票（票號:XS104）。為銷售該產(chǎn) 品，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費200元，代墊包裝費300元。17、因工作需要，經(jīng)研究決定：招聘李力到銷售部工作，以補(bǔ)充銷售力量，12日與清和電子結(jié)算10日的產(chǎn)品銷售金 額，發(fā)票號:XS105。18、12號經(jīng)過檢查，發(fā)現(xiàn)1號采購的電阻有500個不合格，8#導(dǎo)線2000米不合格，退回。應(yīng)退貨款轉(zhuǎn)為預(yù)付款。另 用50000現(xiàn)金歸還欠天津發(fā)電的余款。19、13日，以轉(zhuǎn)帳支票（采購部裴麗）歸還龍達(dá)實業(yè)08年12月21日的全部貨款。支票號：ZZR101。20、14日收到銀河科技的訂單，