通用公司存貨管理制度文檔范例

1、通用存貨管控制度為了加強管控,運行保證公司或者機構(gòu)規(guī)范運行,特制定本制度.第1章 總那么第1條 為了規(guī)范本公司或者機構(gòu)的存貨管控,加強存貨入庫、出庫、保管、 盤點等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，明確各相關部門的權(quán)利和義務,根據(jù)本公司或者機構(gòu)管 控要求,制定本管控制度.第2條 本管控制度所稱存貨主要是指：本公司或者機構(gòu)購入、自產(chǎn)的原輔 材料、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品及低值易耗品等.第3條 本公司或者機構(gòu)總經(jīng)理、廠長及財務經(jīng)理對本公司或者機構(gòu)存貨內(nèi) 部控制具體管控制度的建立、健全和有效實施以及存貨業(yè)務的真實性、合法性負 有責任.第2章 存貨控制原那么第4條 本公司或者機構(gòu)每半年組織各部門1起討論、制訂本公司或者機構(gòu) 最正

2、確經(jīng)濟庫存，以降低在庫存貨,提高存貨管控水平.第5條 加強采購環(huán)節(jié)控制,暢順部門溝通，降低采購價格,防止不適應的存 貨流入而造成損失.第六條加強內(nèi)部監(jiān)控，嚴防存貨缺少等人為損失.第七條 加強存貨保管、保養(yǎng),減少存貨使用價值損失.及時清理不適應存貨 及過期存貨,減少不必要的資金占用及保管本錢.第八條本公司或者機構(gòu)存貨計價按實際本錢法核算.第3章 原輔材料控制第9條 原輔材料入庫，按收料流程控制執(zhí)行:（1）對每1批來料，質(zhì)管部門應在不超過3天內(nèi)進行檢驗，并出具檢驗報告， 對檢驗不合格材料,質(zhì)管部門應會同采購部門與供應商聯(lián)系，并進行退貨、索賠等 相關處理.（2）對于品種、規(guī)格、型號或數(shù)量不符的，倉庫

3、管控員應做好登記,并及時 通知采購部門，由采購部門進行更換、索賠等相關處理.（3）驗收合格后，倉庫管控員根據(jù)檢驗報告填寫入庫單,分別由財務、供應 商、倉庫與采購部門保管.（4）公司或者機構(gòu)設立原輔材料明細賬，按品名、分規(guī)格、型號對各種原輔 材料進行明細登記.第10條 原輔材料領用及退料,按發(fā)料流程和按退料流程控制執(zhí)行：（1）本公司或者機構(gòu)生產(chǎn)領用原輔材料，填具領料單出庫；材料銷售出庫必 須由經(jīng)辦部門、生產(chǎn)廠長、財務部批準方可出庫.（2）所有原輔材料出庫必須有相關人員審核或者簽字,領料人、發(fā)料人必須 在出庫單上簽名.（3）對于車間退料,應有相關人員審核或者簽字,并需注明退料原因,退料人、 收料人

4、必須在退庫單上簽名.（4）倉庫對所有出庫、退庫原輔材料進行明細登記.第101條 倉庫每月將所有進出材料單據(jù)分類依序報送財務部.第4章產(chǎn)成品控制第102條產(chǎn)成品入庫：（1）對每1批產(chǎn)成品入庫，質(zhì)檢部門應在規(guī)定時間內(nèi)進行檢驗，并出具檢驗 報告,對不合格產(chǎn)成品，質(zhì)檢部門應與生產(chǎn)部門聯(lián)系,并進行退貨等相關處理.（2）驗收合格后，倉庫管控員錄入產(chǎn)成品驗收入庫表,此表要求至少1式3聯(lián)，分別由倉庫、財務及生產(chǎn)部門保管.（3）倉庫管控員對產(chǎn)成品進行明細核算，按品名、分規(guī)格、型號對各種產(chǎn)成 品進行明細登記.（4）產(chǎn)成品因質(zhì)量問題返修重入庫按重新入庫進行管控.第103條 產(chǎn)成品出庫，按出庫流程控制執(zhí)行：（1）加強

5、產(chǎn)品出庫內(nèi)部監(jiān)控，保證公司或者機構(gòu)財產(chǎn)安全、完整.（2）所有產(chǎn)成品銷售出庫必須簽批手續(xù)必須齊全.（3）產(chǎn)成品其他出庫必須經(jīng)相關部門主管、財務經(jīng)理批準后出庫.（3）產(chǎn)成品出庫單要求至少1式4聯(lián),其中：發(fā)貨聯(lián)由倉庫保管，統(tǒng)計聯(lián)由 銷售部門保管，銷售聯(lián)交購貨方，記賬聯(lián)由財務部保管.（4）所有產(chǎn)品出庫，均需對出庫產(chǎn)品進行明細登記.（5）所有產(chǎn)成品（商品）出庫發(fā)到客戶后，必須有客戶的簽名（蓋章）確認, 客戶簽名（蓋章）確認回執(zhí)由財務部門保管備查.（6）銷售部門應分客戶按品名、規(guī)格、型號對出庫產(chǎn)品進行明細統(tǒng)計，1是 用于對賬；2是作為各種分析的基礎資料.第104條 自制及附屬產(chǎn)品與外購半成品參照在產(chǎn)品利產(chǎn)

6、成品管控方式進 行管控.第5章存貨保管第105條 本公司或者機構(gòu)按倉庫管控及物料控制程序進行存貨控制，以最 大限度保持各種存貨的完好無損.第106條 各種存貨按大類實行分區(qū)管控,并由專人負有責任保管.第107條 各保管人應對自己保管的存貨進行經(jīng)常性巡視,如發(fā)現(xiàn)霉爛、變 質(zhì)或其他異常情況,應及時報告?zhèn)}庫主管，并采取應急處理措施.第108條 應定期對存貨的使用價值進行檢查，對變質(zhì)、過期、無使用價值、無使用機會的存貨應及時別離出來，報廠長、總經(jīng)理批準后存放于呆、廢存貨倉, 按呆、廢存貨進行管控.第6章存貨盤點第109條本公司或者機構(gòu)倉庫每月對存貨進行例行盤點,并對盤點差異進 行及時處理.第210條 本公司或者機構(gòu)財務部不定期對本公司或者機構(gòu)各項存貨