財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)

1、財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)第一篇：財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)財務(wù)主管崗位職責(zé)一、在公司董事長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)和企業(yè)會計準(zhǔn)則制訂或修訂公司的財務(wù)核算制度、 財務(wù)管理制度、財務(wù)核算流程、公司的稅務(wù)籌劃以及代表公司財務(wù)部發(fā)布與財務(wù)有關(guān)的通知、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關(guān)的財務(wù)工作會議。二、負(fù)責(zé)公司財務(wù)體系和的構(gòu)建、監(jiān)督和執(zhí)行；組織公司的預(yù)算的編制和審訂。三、根據(jù)公司的實際情況設(shè)置相應(yīng)的一級或二、三級會計科目，根據(jù)公司管理和會計信息的需要，組織財務(wù)部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理，對各種損益進(jìn)行核算和匯總和上報。 為確保會計信息的完整和連續(xù)，會

2、計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨意變更未經(jīng)同意不得隨便變更。四、負(fù)責(zé)對公司各種費用和付款進(jìn)行嚴(yán)格審核，有權(quán)對沒有按照公司管理制度和財務(wù)規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核。對無標(biāo)準(zhǔn)的一些費用應(yīng)做到先請示后審核。五、 負(fù)責(zé)組織對公司各庫房、門店、分公司、分廠或辦事處等公司直屬分支機(jī)構(gòu)定期或不定期地對貨品和賬務(wù)的審計、抽查、盤點。六、負(fù)責(zé)組織公司各類生產(chǎn)成本的核算、總賬登記、日常票據(jù)的審核、報表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關(guān)財務(wù)事第 1 頁 共 6 頁 項。七、負(fù)責(zé)公司每月的各類所得稅清繳、稅負(fù)的控制、進(jìn)銷項增值稅票總量管控和其它納稅事項；組織公司財務(wù)

3、部對會計憑證檔案的裝訂和保管、組織公司的固定資產(chǎn)清查、登記和建賬。九、會同行政人事部制訂財務(wù)部各崗位的分工、職責(zé)范圍的界定、各崗位績效考核標(biāo)準(zhǔn)的制訂以及財務(wù)部日常事務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。十、負(fù)責(zé)公司各類證書和財務(wù)印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管理層交辦的對其他財務(wù)事宜。一、出納專員1.職責(zé)概述遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度，負(fù)責(zé)辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款的支付、結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記賬、結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進(jìn)行妥善保管、財務(wù)資料報送、收取。 2.主要工作（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定、完成崗位職責(zé)制度規(guī)定責(zé)任和其他交辦財務(wù)工作。（2）

4、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。（3）建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實相符、出現(xiàn)差異及時匯報。（4）按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求，負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、核對、清理等工作。（5）負(fù)責(zé)銀行存款的支付結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打印、取回銀行對賬單。（6）預(yù)先審核資金支付申請，預(yù)先審核后交由會計審核批準(zhǔn)，根據(jù)最終的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金、第 2 頁 共 6 頁 銀行存款日記賬。（7）協(xié)助會計人員審核好各個部門報上來的工資匯總，根據(jù)最終工資發(fā)放報表，做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放，并完成社保繳納相關(guān)工作。（8）負(fù)責(zé)對所有部門的報銷

5、憑證進(jìn)行預(yù)先審核，在審核后交由會計進(jìn)行復(fù)核，根據(jù)最終報銷批準(zhǔn)進(jìn)行支付，并及時保存相關(guān)憑證。（9）負(fù)責(zé)企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀工作，并保持完整記錄。（10）完成庫存現(xiàn)金的保管、協(xié)助盤點工作。3.業(yè)務(wù)業(yè)績指標(biāo)（1）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確性。（2）銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。（3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準(zhǔn)確性。（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。（5）所負(fù)責(zé)的財務(wù)資料保管的安全性、完好性。（6）相關(guān)票據(jù)預(yù)審核的錯誤次數(shù)。（7）交辦財務(wù)工作的完成情況。二、資金主管1.職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度，分析月資金使用情況，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài)，提出資金合理化使用建議，確保資金供求平

6、衡，確保資金安全。 2.主要工作（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后監(jiān)督實施。（3）分析月度資金使用情況，組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行定期或不定期盤點。（7）對企業(yè)資金的使用效益進(jìn)行評估，并按期撰寫評估報告。第 3 頁 共 6 頁（8）協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用資金。（9）記錄并備案銷售部門的賒銷條款、現(xiàn)金折扣。（10）監(jiān)督銷售部門的應(yīng)收賬款收回計劃的執(zhí)行情況。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）資金預(yù)算編制及時率。（2）月度流動資金分析及計劃準(zhǔn)確性。（3）資金使用效益評估報告

7、提交及時率。（4）應(yīng)收賬款回收情況。三、會計崗位（兼任財務(wù)分析控制崗）1.職責(zé)概述貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細(xì)賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資料、文件的齊全有序。 2.主要工作（1）及時匯總各成本中心的原始憑證，審查原始憑證并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點，裝訂記賬憑證。（2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作，并復(fù)核會計憑證的真實性、合法性。（3）負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬，進(jìn)行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進(jìn)行核對，做到賬實相符。（4）編制整套會計報表。（5）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提

8、供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。（6）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。（7）審核各部門上報的員工考勤及部門員工工資匯總，審核簽字后交由上級領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交由交由出納進(jìn)行工資發(fā)放。（8）建立財務(wù)制度，實施會計電算化，建立財務(wù)控制體系。第 4 頁 共 6 頁 （9）財務(wù)資料的保管。 （10）編制銀行存款調(diào)節(jié)表等 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）會計報表的及時性與準(zhǔn)確性。（2）賬務(wù)處理的正確性。（3）財務(wù)工作安排與完成狀況。四、財務(wù)分析主管1.職責(zé)概述在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)各種財務(wù)分析工作，做到客觀反映企業(yè)整體財務(wù)狀況，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)計劃和

9、財務(wù)控制等提供支持。 2.主要工作（1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務(wù)分析制度和財務(wù)分析計劃，并組織實施。（2）負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)分析體系建設(shè)，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)變化及時進(jìn)行調(diào)整、修正。（3）對企業(yè)各類財務(wù)報表、財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，編制定期或不定期的財務(wù)分析報告，提交總經(jīng)理。（4）負(fù)責(zé)企業(yè)投資、融資項目的財務(wù)分析工作，協(xié)助項目負(fù)責(zé)人編制財務(wù)可行性研究報告和財務(wù)收益預(yù)算報告。（6）分析企業(yè)的銷售收入以及成本支出情況，尋找可能的稅務(wù)籌劃措施，進(jìn)行合理的稅務(wù)規(guī)劃。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）財務(wù)分析報告編制及時率。（2）財務(wù)報告的科學(xué)性。第 5 頁 共 6 頁第 6 頁 共 6 頁第二篇：財務(wù)會計工作人員崗位職責(zé)財務(wù)會計工作

10、人員崗位職責(zé)一、出納專員 1.職責(zé)概述遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度，負(fù)責(zé)辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記賬、結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進(jìn)行妥善保管。 2.主要工作（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。（2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。（3）建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實相符、出現(xiàn)差異及時匯報。（4）按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求，負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、核對、清理等工作。（5）負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打印、取回銀行對賬單。（6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)

11、，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。（7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。（8）負(fù)責(zé)企業(yè)各項費用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始憑證。（9）負(fù)責(zé)企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀工作，并保持完整記錄。（10）負(fù)責(zé)銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確性。（2）銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。（3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準(zhǔn)確性。（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。（5）印鑒、印章保管的安全性、完好性。第 1 頁 共 9 頁 4.任職資格要求（1）學(xué)歷財務(wù)、會計專業(yè)中專及以上學(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗。（3）能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)能力、會計核算能力

12、、專業(yè)學(xué)習(xí)能力、溝通能力、自控能力。二、資金主管 1.職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài)，負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、供應(yīng)工作，加強(qiáng)對資金的合理使用，確保企業(yè)資金供求平衡，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。 2.主要工作（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后監(jiān)督實施。（2）組織編制企業(yè)、月度資金預(yù)算，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體執(zhí)行。（3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。（4）負(fù)責(zé)資金的核算與管理，適時調(diào)撥企業(yè)內(nèi)外部資金，提高資金使用效率。（5）負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)

13、算等業(yè)務(wù)活動。（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行定期或不定期盤點。（7）對企業(yè)資金的使用效益進(jìn)行評估，并按期撰寫評估報告。（8）協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用資金。3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）資金預(yù)算編制及時率。第 2 頁 共 9 頁（2）資金預(yù)算達(dá)成率。（3）月度流動資金計劃編制及時率。（4）資金使用目標(biāo)達(dá)成率。（5）資金收支準(zhǔn)確度。（6）資金使用效益評估報告提交及時率。 4.任職資格要求（1）學(xué)歷會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)?？萍耙陨蠈W(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗三年以上資金管理崗位相關(guān)工作經(jīng)驗。（3）能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)的能力、預(yù)算能力、會計核算能力、問題解決能力、預(yù)期應(yīng)變能力、溝通能力。

14、三、會計崗位 1.職責(zé)概述貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細(xì)賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資料、文件的齊全有序。 2.主要工作（1）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟(jì)事項辦理收支結(jié)算時，必須按財務(wù)管理制度和開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行審查，并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。（2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作，并復(fù)核會計憑證的真實性、合法性。（3）負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬，進(jìn)行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進(jìn)行核對，做到賬實相符。（4）編制整套會計報表。（5）為統(tǒng)計、預(yù)算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項

15、目提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。（6）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助第 3 頁 共 9 頁 進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。（7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）會計報表準(zhǔn)確率。（2）財務(wù)情況報告提交及時率。（3）總賬與明細(xì)賬登記及時性。（4）對賬、結(jié)賬工作及時性、準(zhǔn)確性。 4.任職資格要求（1）學(xué)歷會計、財務(wù)或相關(guān)專業(yè)專科及以上學(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗，具有初級會計師及以上職稱。（3）能力要求會計核算能力、理解判斷力、書面表達(dá)能力、溝通能力。四、財務(wù)分析主管 1.職責(zé)概述在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)各種財

16、務(wù)分析工作，做到客觀反映企業(yè)整體財務(wù)狀況，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)計劃和財務(wù)控制等提供支持。 2.主要工作（1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務(wù)分析制度和財務(wù)分析計劃，并組織實施。（2）負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)分析體系建設(shè)，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)變化及時進(jìn)行調(diào)整、修正。（3）對企業(yè)各類財務(wù)報表、財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，編制定期或不定期的財務(wù)分析報告，提交財務(wù)分析經(jīng)理審核。（4）負(fù)責(zé)企業(yè)投資、融資項目的財務(wù)分析工作，協(xié)助項目負(fù)責(zé)人編制財務(wù)可行性研究報告和財務(wù)收益預(yù)算報告。（5）根據(jù)各業(yè)務(wù)部門財務(wù)預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況，進(jìn)行預(yù)算差異分析，第 4 頁 共 9 頁 并提出改進(jìn)措施。（6）分析評估各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績，對出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行分析，并提

17、供財務(wù)建議，以支持其完成財務(wù)目標(biāo)。（7）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行績效考核。（8）完成上級交辦的其他臨時性工作。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）財務(wù)分析報告編制及時率。（2）財務(wù)分析數(shù)據(jù)真實可靠性。（3）財務(wù)收益預(yù)測準(zhǔn)確性。（4）財務(wù)建議被采納率。 4.任職資格要求（1）學(xué)歷財務(wù)、會計、金融等相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科及以上學(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗兩年以上財務(wù)分析崗位工作經(jīng)驗。（3）能力要求財務(wù)分析能力、協(xié)調(diào)能力、預(yù)算能力、會計核算能力、溝通能力、書面表達(dá)能力。五、財務(wù)總監(jiān) 1.職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)企業(yè)總體財務(wù)規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)的會計核算、財務(wù)管理、資金管理等各項工作，加強(qiáng)

18、公司經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，維護(hù)股東權(quán)益。 2.主要工作（1）根據(jù)國家的有關(guān)法律、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務(wù)工作各項規(guī)章制度和工作程序，保障公司合法經(jīng)營。（2）對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議，主持制定企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督其執(zhí)行。（3）監(jiān)督、指導(dǎo)、調(diào)控企業(yè)財務(wù)工作，領(lǐng)導(dǎo)、督促、考核企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理等工作，提高財務(wù)部工作效率。第 5 頁 共 9 頁（4）建立、健全企業(yè)的財務(wù)組織，建立科學(xué)的、符合企業(yè)實際的財務(wù)管理體制、核算體系及財務(wù)監(jiān)控體系。（5）按照規(guī)定權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預(yù)算、費用計劃進(jìn)行審批，并監(jiān)督財務(wù)預(yù)算、計劃的執(zhí)行情況，控制費用。（6）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的

19、財務(wù)分析與預(yù)測，提交財務(wù)分析及預(yù)測報告并提出財務(wù)改進(jìn)方案。（7）組織制訂審計工作計劃并組織實施財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計等工作。（8）根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，組織資金籌集、供應(yīng)和管理，疏通融資渠道，保持與金融機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系。（9）企業(yè)財務(wù)部門日常管理。 3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)完成率。（2）財務(wù)管理流程改善目標(biāo)實現(xiàn)率。（3）資金利用率。（4）財務(wù)管理目標(biāo)達(dá)成率。（5）融資計劃完成率。 4.任職資格要求（1）學(xué)歷財務(wù)或相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗八年以上財務(wù)管理工作經(jīng)驗，具有會計師及以上資格證書。（3）能力要求財務(wù)管理能力、財務(wù)分析能力、投資分析能力、財務(wù)控制能力

20、、決策能力。財務(wù)主管崗位職責(zé)一、在公司董事長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)國家有關(guān)會計法規(guī)和企業(yè)會計準(zhǔn)則制訂或修訂公司的財務(wù)核算制度、 財務(wù)管理制度、財務(wù)核算流第 6 頁 共 9 頁 程、公司的稅務(wù)籌劃以及代表公司財務(wù)部發(fā)布與財務(wù)有關(guān)的通知、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關(guān)的財務(wù)工作會議。二、負(fù)責(zé)公司財務(wù)體系和的構(gòu)建、監(jiān)督和執(zhí)行；組織公司的預(yù)算的編制和審訂。三、根據(jù)公司的實際情況設(shè)置相應(yīng)的一級或二、三級會計科目，根據(jù)公司管理和會計信息的需要，組織財務(wù)部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理，對各種損益進(jìn)行核算和匯總和上報。 為確保會計信息的完整和連續(xù)，會計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨

21、意變更未經(jīng)同意不得隨便變更。四、負(fù)責(zé)對公司各種費用和付款進(jìn)行嚴(yán)格審核，有權(quán)對沒有按照公司管理制度和財務(wù)規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核。對無標(biāo)準(zhǔn)的一些費用應(yīng)做到先請示后審核。五、 負(fù)責(zé)組織對公司各庫房、門店、分公司、分廠或辦事處等公司直屬分支機(jī)構(gòu)定期或不定期地對貨品和賬務(wù)的審計、抽查、盤點。六、負(fù)責(zé)組織公司各類生產(chǎn)成本的核算、總賬登記、日常票據(jù)的審核、報表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關(guān)財務(wù)事項。七、負(fù)責(zé)公司每月的各類所得稅清繳、稅負(fù)的控制、進(jìn)銷項增值稅票總量管控和其它納稅事項；組織公司財務(wù)部對會計憑證檔案的裝訂和保管、組織公司的固定資產(chǎn)清查、登記和建賬。九

22、、會同行政人事部制訂財務(wù)部各崗位的分工、職責(zé)范圍的界定、各崗位績效考核標(biāo)準(zhǔn)的制訂以及財務(wù)部日常事務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。第 7 頁 共 9 頁十、負(fù)責(zé)公司各類證書和財務(wù)印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管理層交辦的對其他財務(wù)事宜。財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)第一條 嚴(yán)格執(zhí)行國家頒布的財務(wù)、稅收法律、法規(guī)，掌握地方稅務(wù)機(jī)關(guān)相關(guān)條例、規(guī)定。針對稅法的調(diào)整及時起草文件貫徹、宣傳到公司各部門。第二條 負(fù)責(zé)財務(wù)部全面管理工作，對公司財務(wù)管理工作提出建議和意見。第三條 負(fù)責(zé)制定并落實公司財務(wù)人員崗位職責(zé)。對各崗位財務(wù)人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見。第四條 負(fù)責(zé)公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作指導(dǎo)。第五條 建立健

23、全電算化財務(wù)核算制度，遵守電算化財務(wù)核算的相關(guān)規(guī)定，合法使用電算化軟件開展日常核算工作。第六條 正確核算公司的收入、成本、損益情況，編制公司財務(wù)決算報告，保證報告的真實性、及時性、全面性，為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持。第七條 對公司長期、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見。第八條 參與公司各類經(jīng)濟(jì)合同的談判、草簽工作。 第九條 協(xié)調(diào)好公司與各金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門的關(guān)系。第 8 頁 共 9 頁 第十條 負(fù)責(zé)與各部、室、項目部之間的工作協(xié)調(diào)和配合。 第十一條 負(fù)責(zé)公司財務(wù)印鑒、財務(wù)票據(jù)的保管、使用等管理工作，對公司各項目部銀行帳戶的合法使用實施監(jiān)督和管理。第十二條 負(fù)責(zé)公司各類費用開支的控制

24、和審核工作。 第十三條 負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)部門所需報表的編制、報送工作。 第十四條 季度末、年末負(fù)責(zé)編制各項目部各項稅費的應(yīng)交、已交、欠交情況統(tǒng)計，并負(fù)責(zé)各項稅費的催繳工作。第十五條 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第 9 頁 共 9 頁第三篇：財務(wù)會計人員崗位職責(zé)-財務(wù)會計人員崗位職責(zé)會計人員崗位職責(zé) 出納崗位職責(zé)1、每日負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)收付及現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳的記帳工作。2、收取支票要及時進(jìn)行登記，填寫進(jìn)帳單送存銀行收入帳戶，并根據(jù)銀行進(jìn)帳回單和會計開具的收據(jù)、發(fā)票記帳聯(lián)填制記帳憑證。3、簽發(fā)支票時要檢查支票申請單是否經(jīng)過總公司總經(jīng)理審批，對未經(jīng)審批的所有銀行付款申請一律不得支付。支票簽發(fā)

25、完畢，領(lǐng)用人要在支票領(lǐng)用登記簿上以及支票存根上簽字登記。4、處理現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度中資金管理制度和財務(wù)報銷制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5、現(xiàn)金、銀行存款收付完畢及時填制記帳憑證，填制憑證前，認(rèn)真檢查原始憑證各項要素是否合法、準(zhǔn)確，憑證填制完必須認(rèn)真進(jìn)行核對，保證憑證的摘要內(nèi)容、金額、會計科目的準(zhǔn)確無誤。6、填寫完的記帳憑證要與原始單據(jù)整理粘貼好交與會計審核。8、每日下班前盤存現(xiàn)金庫存、銀行收付單據(jù)是否帳實一致，做到日清月結(jié)。9、月末結(jié)帳前進(jìn)行庫存現(xiàn)金余額與現(xiàn)金日記帳余額核對，保證帳實一致。10、 月末結(jié)帳前進(jìn)行銀行存款帳面余額與銀行對帳單核對，對未達(dá)帳項及時編制銀行存款調(diào)節(jié)表。

26、11、 每日根據(jù)前一日的現(xiàn)金、銀行收付憑證編制貨幣資金日報表發(fā)送總經(jīng)理（月度結(jié)束編制月報表）。12、編制分公司內(nèi)部管理報表（具體報表見公司財務(wù)管理制度）。13、現(xiàn)金保險箱、空白支票、銀行結(jié)算單據(jù)由出納保管。 會計崗位職責(zé)1、審核部門遞交的報銷單據(jù)，對未經(jīng)總公司審批的單筆報銷金額1000元以上的單據(jù)、超過經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算且未經(jīng)總公司特別審批的以及不符合公司財務(wù)報銷制度規(guī)定的單據(jù)一律不得報銷。2、負(fù)責(zé)總帳、各類明細(xì)帳的記帳工作。3、負(fù)責(zé)記帳憑證的審核工作，包括審核會計科目、摘要內(nèi)容的規(guī)范和數(shù)據(jù)的正確，對不符實、不合法、不完整、不規(guī)范的記帳憑證交憑證填制人更正，否則不予簽章確認(rèn)。4、對審核完的記帳憑證及

27、時登記入帳。5、負(fù)責(zé)押金收據(jù)、租金發(fā)票的開具，開好的收據(jù)記帳聯(lián)交于出納在收款時入帳； 每月根據(jù)開票情況確認(rèn)收入。6、每月根據(jù)倉庫提供的出庫單及倉庫月報表進(jìn)行成本核算。核對倉庫明細(xì)帳，保證帳帳相符。7、每月核對倉庫采購耗材入庫單、月收發(fā)存報表及供應(yīng)商發(fā)票，核對正確后入庫存帳。8、每月正確計算各項費用的預(yù)提和攤銷。10、每月正確計算應(yīng)交各項稅金。11、月末編制收入、成本費用轉(zhuǎn)帳憑證。12、月末、年末結(jié)帳前對庫存現(xiàn)金、固定資產(chǎn)自用設(shè)備進(jìn)行盤點，并記錄盤點結(jié)果存檔備案。對于盤點后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、資產(chǎn)短缺或其他嚴(yán)重問題，應(yīng)及時查明原因并向總公司報告。13、編制科目匯總表，試算平衡后結(jié)帳。15、 負(fù)責(zé)編制會計報

28、表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）及各類稅務(wù)報表。16、 負(fù)責(zé)納稅申報及與稅務(wù)部門、銀行、工商等部門的溝通聯(lián)系。17、 收據(jù)、發(fā)票、發(fā)票專用章、財務(wù)專用章由會計保管。18、 整理、裝訂會計憑證、會計報表歸檔，并妥善保存收據(jù)、發(fā)票的存根聯(lián)。三、會計工作交接制度1、會計人員因工作調(diào)動或離職，必須辦理交接手續(xù)。2、編制移交清單，列明移交的所有會計憑證、帳簿、報表、發(fā)票、其他會計資料明細(xì)。3、在辦理移交時，必須有監(jiān)交人監(jiān)交。4、出納移交時，庫存現(xiàn)金必須與會計帳簿記錄一致。5、銀行存款余額要與銀行對帳單核對，如不符需編制調(diào)節(jié)表相符，各種財產(chǎn)物資、債權(quán)、債務(wù)必須與會計帳簿核對一致。6、移交人保管的票據(jù)、

29、印章等實物必須交接清楚。7、交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人必須在移交清單上簽字。第四篇：財務(wù)會計人員工作職責(zé)財務(wù)會計人員工作職責(zé)業(yè)務(wù)上接受廠長和公司財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，日常工作和考勤由后勤副廠長和辦公室主任安排。1、負(fù)責(zé)管理公司財務(wù)專用印章。2、負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)單據(jù)整理、審核、簽字并制作憑證，做好應(yīng)收應(yīng)付款項的登記、管理。3、負(fù)責(zé)全廠電話費、電費的監(jiān)督審核，對超支電話費進(jìn)行扣款處理。4、負(fù)責(zé)審核每月繳納的社保款，做好代繳代扣部分的管理登記工作。對代繳部分人員社?？钭龊眉皶r登記、催繳工作，如有任何意外情況發(fā)生，要及時報告。5、負(fù)責(zé)核對庫房、車間材料消耗表。核對報表與單據(jù)的正確性、報表與車間材料使用的正確性，

30、車間退庫的正確性。6、負(fù)責(zé)審核人事勞資做出的工資報表，并簽字報廠長審批。7、每月月底將出納保管的憑證進(jìn)行匯總，做出廠部收支等明細(xì)報表報廠長和公司財務(wù)經(jīng)理。8、負(fù)責(zé)按公司要求申報各項稅費并做好與稅務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。9、月底將憑證、收支報表、材料消耗表、庫房各報表、單據(jù)等統(tǒng)一報送公司財務(wù)部，將憑證錄入公司帳套。10、每月底結(jié)賬后，按時核對銀行存款、現(xiàn)金賬戶的余額，及時編制相應(yīng)的的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。11、做好廠部及公司交代的其他工作。- 20 -第五篇：財務(wù)會計工作崗位職責(zé)財務(wù)會計工作崗位職責(zé)一、人員守則 1.從事會計工作的人員必須持有財政部同一印制的會計證未取得會計證的人員不得從事會計工作。

31、 2.人員應(yīng)當(dāng)熱烈地愛本職工作鉆研業(yè)務(wù)使自己的知識和技能適應(yīng)本職工作的要求。 3.人員應(yīng)熟悉會計法律法規(guī)和國家同一會計制度。 4.財務(wù)人員應(yīng)按照會計法律法規(guī)規(guī)定的程序和要求進(jìn)行財務(wù)工作包管所提供的財務(wù)信息合法、真實、準(zhǔn)確、及時、完整。 5.財務(wù)人員辦理會計事件應(yīng)實事求是、客觀公正。 6.財務(wù)人員應(yīng)熟悉本公司業(yè)務(wù)管理情況運用掌握的財務(wù)信息為提高公司經(jīng)濟(jì)效益辦事。 7.財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)保守本公司的商業(yè)秘密除法律規(guī)定或公司帶領(lǐng)同意外不得私自向公司無關(guān)人員或外界提供或泄露公司的財務(wù)信息。 8.財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行本財務(wù)人員管理制度對違反本制度規(guī)定的財務(wù)人員公司可視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰直至解除

32、勞動合同或勞動關(guān)系。二、財務(wù)人員的職務(wù)和責(zé)任要求 1.認(rèn)真執(zhí)行國家財務(wù)方針政策遵守、財經(jīng)紀(jì)律。 2.定時完成公司的各類的體例及分析。 3.認(rèn)真執(zhí)行國家和公司規(guī)定的各項開支規(guī)模。 4.及時進(jìn)行財務(wù)檔案的收拾整頓歸檔日文件保存。 5.認(rèn)真審核會計憑證分析成本費用的合理性核對債權(quán)債務(wù)的不錯性。 6.認(rèn)真審核各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證、記帳憑證填制和匯總現(xiàn)金憑證體例科目匯總表。 7.認(rèn)真登記體例總分類帳、明細(xì)分類帳和各種輔助臺帳。 8.按照公司帶領(lǐng)的要求提供清算債權(quán)、債務(wù)的數(shù)據(jù)資料核對費用的計提和支付情況。 9.貫徹執(zhí)行國家及公司的現(xiàn)金管理制度。 10.作好倉儲現(xiàn)金、現(xiàn)金收條的保管工作。 11.辦理日常現(xiàn)

33、金出納業(yè)務(wù)時應(yīng)包管出納業(yè)務(wù)收付無失閃。做到帳實一致。 12.現(xiàn)金日記帳做到日清月結(jié)、登記及時、數(shù)字準(zhǔn)確、字跡清楚。 13.認(rèn)真收拾整頓、裝訂會計憑證和資料。 14.及時匯總不錯發(fā)放職工工資、獎金。 15.作好現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和銀行收條及印鑒的保管工作。 16.辦理好日常的銀行出納業(yè)務(wù)包管不開空頭支票、遠(yuǎn)期支票。 17.銀行存款日記帳做到日清月結(jié)登記及時準(zhǔn)確。 18.及時體例銀行對帳單調(diào)節(jié)表負(fù)責(zé)銀行函證工作。 19.執(zhí)行國家征稅收入政策按規(guī)定計提、核對各項稅金繳納各項稅費。 20.不錯體例有關(guān)稅務(wù)報表。 21.接管稅務(wù)部門檢查及時向公司帶領(lǐng)傳達(dá)稅務(wù)政策。 一單元負(fù)責(zé)人對會計工作的帶領(lǐng)職務(wù)和責(zé)任

34、 1.單元負(fù)責(zé)人是指單元法定代表人或法律、行政法規(guī)規(guī)定代表單元行使職權(quán)的主要負(fù)責(zé)人。 2.單元負(fù)責(zé)人對本單元的會計工作和會計資料的真實性、完整性負(fù)全責(zé)組織帶領(lǐng)單元的會計機(jī)構(gòu)、會計人員和其他相關(guān)人員嚴(yán)格遵守會計法的各項規(guī)定依法進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督組織本單元建立健全有用的內(nèi)部節(jié)制制度包管辦理會計事件的規(guī)則、程序可以或許有用防范、節(jié)制違法、舞弊等會計行為的發(fā)生包管會計人員依法履行職務(wù)和責(zé)任不得授意、指使、強(qiáng)令會計人員違法辦理會計事件組織本單接管有關(guān)監(jiān)督部門的依法監(jiān)督包管會計工作的規(guī)范有序和會計資料的真實、完整依法任用具有會計從業(yè)資格的會計人員并保障其繼續(xù)教育和培訓(xùn)促進(jìn)會計人員素質(zhì)的提高。 二單元財

35、務(wù)主管帶領(lǐng)崗位職務(wù)和責(zé)任 1.負(fù)責(zé)制定全局的財務(wù)會計管理辦法負(fù)責(zé)全局財務(wù)收支的審核簽署工作組織增收節(jié)支措施的落實與貫徹實施。掌握資金活動情況做到胸有定見。 2.遵守國家的財政嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律支持財務(wù)人員依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職務(wù)和責(zé)任。 3.定期聽取財務(wù)人員的財務(wù)工作報告叨教及時了解全局的資金活動情況。 4.對于局內(nèi)各項資金的安排施用計劃應(yīng)事先征求財務(wù)人員意見使其真正參與決策為帶領(lǐng)當(dāng)好參謀和助手。 5.積極宣傳會計法及財經(jīng)法紀(jì)、財政組織貫徹落實本單元制度的設(shè)置裝備擺設(shè)樹立全局干部、職工自覺遵守財政的意識增強(qiáng)集體管理財務(wù)觀念。 6.負(fù)責(zé)財務(wù)人員的思想、生業(yè)道德教育支持財務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、崗位培

36、訓(xùn)不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。 7.為政清廉、以身作則帶頭遵守財經(jīng)紀(jì)律。 三會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人崗位職務(wù)和責(zé)任 1.按照會計法第三十六條第一款規(guī)定不能零丁設(shè)置會計機(jī)構(gòu)的單元會計主管人員行使會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的職權(quán)結(jié)合我局的實際情況會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由會計主管人員擔(dān)任。 2.會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在局黨組帶領(lǐng)下依據(jù)會計法及有關(guān)財經(jīng)財務(wù)制度帶領(lǐng)會計人員進(jìn)行會計核算實行會計監(jiān)督維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。 3.負(fù)責(zé)落實、監(jiān)督各項資金、預(yù)算、收支的管理督促檢查會計人員嚴(yán)格按照財政財務(wù)制度辦理本單元日常的會計業(yè)務(wù)。 4.組織制定本單元制度及財務(wù)工作計劃、意見、總結(jié)。 5.及時、準(zhǔn)確、經(jīng)常性地向財務(wù)主管帶領(lǐng)報告叨教本單元財務(wù)活動情況提供信息

37、和準(zhǔn)確的數(shù)字當(dāng)好帶領(lǐng)的參謀。 6.搞好增收節(jié)支工作制定增收節(jié)支措施提高資金施用效率。 7.嚴(yán)格依法管財管理財務(wù)對本單元發(fā)生的各項收支要嚴(yán)格把關(guān)對分歧理的收支要敢于堅持原則有權(quán)拒絕辦理或不予報銷。 8.負(fù)責(zé)督促財務(wù)人員及物資管理人員按有關(guān)制度進(jìn)行財產(chǎn)物資的建帳、登帳管理及清查工作確保國有資產(chǎn)的安全完整。 四會計主管人員崗位職務(wù)和責(zé)任 1.認(rèn)真執(zhí)行會計法、行政單元會計制度和各項規(guī)章制度維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。 2.配合財務(wù)負(fù)責(zé)人制定本單元各項制度、工作計劃、總結(jié)等并負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行。發(fā)現(xiàn)問題及時糾正重大問題及時向帶領(lǐng)報告。 3.負(fù)責(zé)本單元各項資金預(yù)決算的體例。 4.對本單元各項資金的收入、支出票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核、

38、審核無誤后方可報銷、入帳對不符合標(biāo)準(zhǔn)的有權(quán)予以退回或要求更正、補(bǔ)充。 5.在業(yè)務(wù)上對出納員進(jìn)行指導(dǎo)、督促和檢查對記帳憑證進(jìn)行審核審核無誤后的記帳憑證方可登記入帳。 6.負(fù)責(zé)總帳、會計月報、季報、年報表的體例、填報并負(fù)責(zé)進(jìn)行定期的檢查預(yù)算執(zhí)行情況核算資金施用效益提出管理中存在的問題及解決問題的建議、意見、措施起到帶領(lǐng)參謀助手效用。 7.督促財產(chǎn)物資管理人員按有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行財產(chǎn)物資的登記、管理、清查工作確保國有資產(chǎn)的安全完整。 8.做好各種會計檔案的管理工作。 9.負(fù)責(zé)完成帶領(lǐng)交辦的其他各項工作。 五會計崗位職務(wù)和責(zé)任 1.按照國家財務(wù)預(yù)決算制度規(guī)定體例本單元部門預(yù)算和決算并撰寫分析報告。 2.

39、嚴(yán)格費用開支規(guī)模和開支標(biāo)準(zhǔn)分清資金渠道合理施用資金。 3.按照國家會計制度規(guī)定設(shè)置會計帳薄和會計科目進(jìn)行會計核算。做到算帳、報帳和記帳手續(xù)完備數(shù)字真實準(zhǔn)確內(nèi)容完整帳目清楚做到日清月結(jié)按規(guī)定編報各種會計報表及分析。 4.負(fù)責(zé)登記總帳、明細(xì)帳月份終了體例總帳科目余額表試算平衡并同有關(guān)明細(xì)帳核對做到帳帳一致帳實一致帳物一致。 5.負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒。 6.按照會計制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計核算定期檢查預(yù)算、計劃執(zhí)行情況挖掘增收節(jié)支潛力核算資金施用效果。 7.定期做好、向帶領(lǐng)提供資金施用情況。 8.按照國家住房改革的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)辦理住房公積金、住房補(bǔ)貼計算、報表、審核、匯交、支取等工作。 9.按照會計制

40、度的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)裝訂管理各種會計檔案及相關(guān)資料。 10.按照統(tǒng)計法的要求負(fù)責(zé)我單元勞動工資統(tǒng)計報表網(wǎng)上填報工作。 11.負(fù)責(zé)體例分月用款計劃。 12.負(fù)責(zé)完成帶領(lǐng)交辦的其他工作。 六出納崗位職務(wù)和責(zé)任 1.負(fù)責(zé)辦理日?，F(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 按照政務(wù)院現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。各項公務(wù)和業(yè)務(wù)活動中的費用支出和報銷必須經(jīng)過主管帶領(lǐng)審核簽署意見后方可辦理報銷手續(xù)不得擅自提高開支標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)大開支規(guī)模。 2倉儲現(xiàn)金做到日清月結(jié)不得超過銀行核定的倉儲限額不得調(diào)用坐支現(xiàn)金或白條抵庫。因公施用現(xiàn)金必須按照本單元的資金施用制度辦理。 嚴(yán)格遵守支票施用規(guī)定已領(lǐng)用的支票要及時注銷逾期未用的支票要及時收回嚴(yán)

41、禁簽名后發(fā)出空頭支票空白支票、遠(yuǎn)期支票不得保存印鑒齊全的支票作廢支票必須加蓋作廢戳記支票遺失要當(dāng)即辦理掛失手續(xù)并及時報告主管帶領(lǐng)。 任何時間掌握銀行存款余額。不得出借、出租帳戶。 5凡收到各種款項的支票、現(xiàn)金要及時送存銀行確保國家財產(chǎn)的安全。 2.對于現(xiàn)金和各種有價證券要妥善保管如有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。倉儲現(xiàn)金必須在防盜柜內(nèi)存放要保守防盜柜秘碼防盜柜鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人。 3.空白支票、空白票據(jù)、支票密碼要別離保管存放。 4.嚴(yán)格管理空白支票和空白票據(jù)實行支票、票據(jù)施用登記薄制度認(rèn)真履行領(lǐng)用注銷簽字手續(xù)。 5.嚴(yán)格審核原始憑證。各種原始憑證的內(nèi)容必須填寫齊全簽章清晰大、小寫金額一致無涂改無論是外

42、來原始憑證還是自制原始憑證都必須執(zhí)行2-3人簽字報銷制度即審批人、經(jīng)手人、簽收人。 6.按照審核無誤的原始憑證體例記帳憑證。記帳憑證內(nèi)容完整會計科目不錯字跡清晰摘要簡單明白扼要。 7.記帳憑證經(jīng)會計主管復(fù)核簽章后序時逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳每日結(jié)出余額做到日清月結(jié)。銀行存款的帳面余額應(yīng)按月與銀行對帳單對帳使帳面余額與銀行對帳單余額一致并體例銀行存款余額調(diào)節(jié)表對于未達(dá)帳項要及時查詢清算。 8.按規(guī)定辦理住房公積金、住房補(bǔ)貼、個人收入個人收稅的統(tǒng)計網(wǎng)上報送代扣代繳工作并完成各種配套報表。 9.按照公費醫(yī)療的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)全局在職及離、退休人員醫(yī)療費分類匯總制表上報及報銷工作。 10.負(fù)責(zé)財

43、政授權(quán)支付網(wǎng)上打印授權(quán)支付憑證并于當(dāng)日送交零余額開戶銀行工作。 10.完成帶領(lǐng)交辦的其他工作。 七稽核崗位職務(wù)和責(zé)任 1.認(rèn)真學(xué)習(xí)國家財政財務(wù)制度遵紀(jì)守法毋忝厥職耿介奉公實事求是。 2.按照預(yù)決算規(guī)定和要求審查各項資金的預(yù)決算指標(biāo)計算是否不錯指標(biāo)之間是否銜接平衡預(yù)算是否切實可行發(fā)現(xiàn)問題要提出修改意見和建議。 3.按照各項財務(wù)收支計劃和逐項逐筆審核對計劃外的或不符合規(guī)定的收支應(yīng)提出意見并向帶領(lǐng)報告叨教采取措施進(jìn)行處理。 4.原始憑證的審核 審核憑證是否合法對于所有的原始憑證應(yīng)就往來經(jīng)濟(jì)內(nèi)容是否符合國家有關(guān)方針、政策和計劃進(jìn)行審核。對經(jīng)濟(jì)合同的內(nèi)容是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的審核。 2檢查憑證反映的

44、內(nèi)容是否真實可靠內(nèi)容項目是否填寫齊全有沒有涂改、刮擦、挖補(bǔ)等偽造憑證嚴(yán)禁白條報帳。 復(fù)核原始憑證的報銷手續(xù)是否完備是否執(zhí)行了2-3人簽字報銷的制度。 審核數(shù)字是否不錯有沒有技術(shù)性錯誤。 5.記帳憑證的審核。對于記帳憑證要復(fù)核對應(yīng)帳戶是否符合規(guī)定會計分錄、會計科目是否不錯所附原始憑證及附件資料是否齊全經(jīng)濟(jì)內(nèi)容是否一致數(shù)字金額的計算是否不錯經(jīng)審核無誤的記帳憑證方可登記入帳。 6.檢查帳薄設(shè)置是否不錯記載是否符合記帳要求。 7.復(fù)核各種會計報表是否符合制度規(guī)定的編報要求數(shù)字是否真實填寫是否清楚報表分析和說明資料是否齊全切實。 8.復(fù)核中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)通知有關(guān)人員查明更正和處理。稽核人員要對審核簽署的憑證

45、、帳薄、報表負(fù)責(zé)。 八內(nèi)部審計崗位職務(wù)和責(zé)任 1.對單元內(nèi)部進(jìn)行財務(wù)審計對會計工作實行節(jié)制和再監(jiān)督。貫徹執(zhí)行國家會計法及各項財務(wù)政策遵守財經(jīng)紀(jì)律。 2.對本單元及下屬單元資金、財產(chǎn)的安全、完整進(jìn)行監(jiān)督檢查。 3.對預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外的資金收支渠道不錯與否進(jìn)行監(jiān)督檢查。 4.對專項資金和項目資金的提取、施用進(jìn)行跟蹤反饋。 5.對財務(wù)收支預(yù)算執(zhí)行述態(tài)進(jìn)行監(jiān)督、檢查。 6.按照內(nèi)部審計準(zhǔn)則辦理本單元帶領(lǐng)、上級內(nèi)審機(jī)構(gòu)交辦的審計事項配合審計機(jī)關(guān)對本單元及所屬的事業(yè)單元財務(wù)收支進(jìn)行定期和不定期審計。 九財產(chǎn)物資管理崗位職務(wù)和責(zé)任 1.按照國有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定機(jī)關(guān)辦事中心負(fù)責(zé)本單元各項財產(chǎn)物資的什物、帳薄、

46、卡片的建立、登記、保管。 2.加強(qiáng)對固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理。嚴(yán)格執(zhí)行財產(chǎn)物品的驗收出進(jìn)庫制度包管國家財產(chǎn)的安全完整。 3.負(fù)責(zé)組織每年的財產(chǎn)物資清查建立財產(chǎn)物資的清查底帳備查并寫出財產(chǎn)清查情況報告。 4.參與核定資產(chǎn)需用量認(rèn)真核準(zhǔn)固定資產(chǎn)的新舊好壞程度為更新改造提供資料。 5.分析固定資產(chǎn)的施用效果加強(qiáng)固定資產(chǎn)施用保管情況的檢查以提高固定資產(chǎn)的施用生存的年限。 歷史上的今天 正確解讀財務(wù)報表2010-12-20IFM國際財務(wù)管理師考試方式與時間安排2010-12-20國際財務(wù)管理師IFM資格認(rèn)證2010-12-20轉(zhuǎn)載幼兒園工作規(guī)程2010-12-20會計工作人員崗位職責(zé)11.嚴(yán)格執(zhí)行公司

47、的財務(wù)制度和和財經(jīng)紀(jì)律2.負(fù)責(zé)錄入會計憑證與總賬對賬,辦理銀行開戶及門店報稅工作.3.整理財務(wù)資料歸檔工作4.負(fù)責(zé)進(jìn)銷存工作核對、門店原材料監(jiān)控。5.積極主動配合部門經(jīng)理和會計按時完滿完成本部門其他工作。會計工作人員崗位職責(zé)21、負(fù)責(zé)全盤內(nèi)賬賬務(wù)、編制記賬憑證，按時完成月度結(jié)賬處理，出具相關(guān)財務(wù)報表，準(zhǔn)確提供財務(wù)數(shù)據(jù);2、負(fù)責(zé)工程應(yīng)收賬款往來帳務(wù)核對、核算、項目稅費預(yù)繳、工程回款進(jìn)度追蹤、并實時向相關(guān)部門匯報工程回款進(jìn)度情況;3、財務(wù)相關(guān)檔案資料裝釘保管;4、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。會計工作人員崗位職責(zé)31、負(fù)責(zé)會計賬目從憑證到報表的日常賬務(wù)處理;2、負(fù)責(zé)每月的納稅申報、年度匯算清繳、稅務(wù)

48、發(fā)票等相關(guān)事宜;3、完成每月應(yīng)收應(yīng)付賬款的對帳及審核工作;編制賬齡分析表，提醒及跟蹤市場部回款情況4、根據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合部門目標(biāo)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，為部門決策提供相關(guān)數(shù)據(jù)支持;5、負(fù)責(zé)月末盤點，進(jìn)銷存核對。6、審核費用報銷。7、完成領(lǐng)導(dǎo)交代的其它財務(wù)相關(guān)工作。會計工作人員崗位職責(zé)4一、負(fù)責(zé)記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。二、負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。三、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理編制并執(zhí)行全預(yù)算。四、認(rèn)真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。六、上級財務(wù)機(jī)關(guān)檢查

49、工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。會計工作人員崗位職責(zé)51、處理公司各項財務(wù)工作;工資核算，成本核算及控制2、進(jìn)行會計入賬及核算，月度結(jié)賬及月度對賬;3、每月編制、匯總資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其他財務(wù)報告并及時上報;4.應(yīng)收應(yīng)付對賬5、負(fù)責(zé)員工報銷費用的審核、憑證的編制和登帳;6、處理稅務(wù)相關(guān)事項;7、規(guī)范公司財務(wù)制度;會計工作人員崗位職責(zé)61.負(fù)責(zé)項目會計核算及報銷工作;2.負(fù)責(zé)項目的全盤賬務(wù)及相關(guān)稅務(wù)工作;3.對公司的成本,費用歸集核算,往來賬款的核對;及時與其它財務(wù)人員溝通與配合;4.負(fù)責(zé)與業(yè)主、總包請款及賬目核對;5.項目工程的成本核算、盈虧分析、財務(wù)經(jīng)濟(jì)活動分析，協(xié)助做好竣工決算、竣工財

50、務(wù)決算;6.建立項目成本控制體系，對項目工程的原材料、設(shè)備租賃、周轉(zhuǎn)材料、人工費用等與工程部共同商討和控制，保證項目工程經(jīng)營利潤目標(biāo)的實現(xiàn)。會計工作人員崗位職責(zé)71、申請票據(jù)，購買發(fā)票，準(zhǔn)備和報送會計報表，辦理稅務(wù)報表的申報;2、現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票;3、財會文件的準(zhǔn)備、歸檔和保管;4、固定資產(chǎn)和低值易耗品的登記和管理;5、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò);會計工作人員崗位職責(zé)8會計崗位職責(zé)1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格按照會計法進(jìn)行記賬、算賬、報賬規(guī)定嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。2、會計人員應(yīng)該遵守的職業(yè)

51、道德是：（1）敬業(yè)愛崗，（2）熟悉法規(guī)，（3）依法辦事，（4）客觀公正，(5)搞好服務(wù)，(6) 保守秘密。3、負(fù)責(zé)編制月、年度會計報表及有關(guān)說明，每月初向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實、準(zhǔn)確地報送會計報表，完整地反映財務(wù)狀況，4、負(fù)責(zé)會計核算，特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清理；協(xié)同辦公室定期對固定資產(chǎn)、低值易耗物品進(jìn)行盤點，做到賬賬相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。6、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。出納崗位職責(zé)1、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得

52、挪用、不得以白條抵庫、不得坐支。3、開具支票，辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。4、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，支票及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。做到隨時發(fā)生隨時登記，日清月結(jié)，賬款相符。5、負(fù)責(zé)公司員工每月工資、補(bǔ)助以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。6、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，如有未達(dá)帳項，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。7、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會計工作人員崗位職責(zé)91、總體負(fù)責(zé)區(qū)域分公司財務(wù)核算管理工作，配合總部財務(wù)部制定合理的核算辦法，逐步建立統(tǒng)一的核算制度及標(biāo)準(zhǔn)，指引財務(wù)核算整體走向合規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化;2、配合總部財務(wù)部建立合理的財務(wù)

53、各項操作流程并監(jiān)督執(zhí)行，引導(dǎo)各項財務(wù)處理走向規(guī)范化;3、協(xié)助建立分公司內(nèi)部控制制度并監(jiān)督執(zhí)行，監(jiān)督分公司各部門業(yè)務(wù)活動，確保公司整體業(yè)務(wù)朝良性健康的方向發(fā)展;4、根據(jù)公司整體規(guī)劃，協(xié)助建立新的財務(wù)賬套并進(jìn)行財務(wù)科目的梳理和配置，根據(jù)要求建立新的財務(wù)報表模板;5、負(fù)責(zé)日常憑證審核，賬務(wù)核查維護(hù)，財務(wù)系統(tǒng)日常維護(hù);6、負(fù)責(zé)處理月末結(jié)賬、財務(wù)報表、管理報表、KPI報表、賬齡分析表等一系列報表，確保核對無誤后上報領(lǐng)導(dǎo);7、對財務(wù)整體核算及數(shù)據(jù)質(zhì)量負(fù)責(zé)，并高效完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性任務(wù)。會計工作人員崗位職責(zé)101.納稅申報、部分發(fā)票管理;2.出納工作(現(xiàn)金、銀行日記賬，轉(zhuǎn)賬制單，銀行業(yè)務(wù)辦理等);3.納工

54、作(現(xiàn)金、銀行日記賬，轉(zhuǎn)賬制單，銀行業(yè)務(wù)辦理等);4. 整理每月月份的費用報銷憑證歸檔、往來賬(應(yīng)收應(yīng)付)的登記;5.日常的工商稅務(wù)處理、納稅申報，出口退稅工作;6.費用會計、合同管理;會計工作人員崗位職責(zé)111、按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司工程成本的核算辦法，對公司工程進(jìn)行施工成本核算;2、負(fù)責(zé)對工程承包合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理，按工程承包合同建立合同臺賬(負(fù)責(zé)對工程成本費用類原始憑證進(jìn)行入賬前的認(rèn)真審核，并依據(jù)待入賬的成本費用原始憑證編制記賬憑證，進(jìn)行成本費用核算;3、一般納稅人的發(fā)票開具、認(rèn)證、發(fā)票抵扣，稅務(wù)籌劃;4、和工程管理部門協(xié)調(diào)整理各項目工程的施

55、工成本，對公司各項目工程合同成本、合同毛利進(jìn)行分析;5、負(fù)責(zé)對公司工程施工成本核算資料進(jìn)行整理、建檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新等工作;6、應(yīng)收賬款管理，以及其他外部往來對賬工作;會計工作人員崗位職責(zé)121.負(fù)責(zé)公司全盤賬務(wù)處理工作、出具財務(wù)報表及報表分析并報送上級領(lǐng)導(dǎo);2.審核公司各項成本費用支出、進(jìn)行成本費用核算分析：3.建立健全的財務(wù)管理體系、完善各項財務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查企業(yè)財務(wù)運作和資金收支情況;4.協(xié)助固定資產(chǎn)、存貨盤點工作;5.領(lǐng)導(dǎo)交代的其他事情。會計工作人員崗位職責(zé)13一、出納專員1.職責(zé)概述遵照國家及企業(yè)的財務(wù)和會計制度，負(fù)責(zé)辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)及現(xiàn)金、銀行存款日記賬

56、的記賬、結(jié)賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金、票據(jù)及有關(guān)印章進(jìn)行妥善保管。2.主要工作（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結(jié)算規(guī)定。（2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā)。（3）建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結(jié)算、賬實相符、出現(xiàn)差異及時匯報。（4）按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求，負(fù)責(zé)企業(yè)銀行賬戶的開立、核對、清理等工作。（5）負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并定期打印、取回銀行對賬單。（6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。（7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。（8）負(fù)責(zé)企業(yè)各項費用的報銷工作，并定期上交各

57、項報銷的原始憑證。（9）負(fù)責(zé)企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀工作，并保持完整記錄。（10）負(fù)責(zé)銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理。3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)確性。（2）銀行結(jié)算業(yè)務(wù)辦理及時率。（3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準(zhǔn)確性。（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。（5）印鑒、印章保管的安全性、完好性。4.任職資格要求（1）學(xué)歷財務(wù)、會計專業(yè)中專及以上學(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗。（3）能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)能力、會計核算能力、專業(yè)學(xué)習(xí)能力、溝通能力、自控能力。二、資金主管1.職責(zé)概述根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài)，負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、供應(yīng)工作，加強(qiáng)

58、對資金的合理使用，確保企業(yè)資金供求平衡，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。2.主要工作（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度、資金授權(quán)制度和審核批準(zhǔn)制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后監(jiān)督實施。（2）組織編制企業(yè)年度、月度資金預(yù)算，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體執(zhí)行。（3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。（4）負(fù)責(zé)資金的核算與管理，適時調(diào)撥企業(yè)內(nèi)外部資金，提高資金使用效率。（5）負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行定期或不定期盤點。（7）對企業(yè)資金的使用效益進(jìn)行評估，并按期撰寫評估報告。（8）協(xié)調(diào)企業(yè)與開戶銀行的關(guān)系

59、，確保合理、安全地調(diào)度和使用資金。3.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（1）資金預(yù)算編制及時率。（2）資金預(yù)算達(dá)成率。（3）月度流動資金計劃編制及時率。（4）資金使用目標(biāo)達(dá)成率。（5）資金收支準(zhǔn)確度。（6）資金使用效益評估報告提交及時率。4.任職資格要求（1）學(xué)歷會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)?？萍耙陨蠈W(xué)歷。（2）工作經(jīng)驗三年以上資金管理崗位相關(guān)工作經(jīng)驗。（3）能力要求關(guān)注細(xì)節(jié)的能力、預(yù)算能力、會計核算能力、問題解決能力、預(yù)期應(yīng)變能力、溝通能力。三、會計崗位1.職責(zé)概述貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)制度，做好企業(yè)總賬與明細(xì)賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準(zhǔn)確和資料、文件的齊全有序。2.主要工作（1

60、）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟(jì)事項辦理收支結(jié)算時，必須按財務(wù)管理制度和開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行審查，并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。（2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作，并復(fù)核會計憑證的真實性、合法性。（3）負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬，進(jìn)行總賬與明細(xì)賬的對賬工作，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進(jìn)行核對，做到賬實相符。（4）編制整套會計報表。（5）為統(tǒng)計、預(yù)算、審計等相關(guān)部門及相關(guān)項目提供所需財務(wù)數(shù)據(jù)。（6）定期編寫企業(yè)財務(wù)情況說明，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，并協(xié)助進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供依據(jù)。（7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工