企業(yè)經(jīng)營管理-集團(tuán)經(jīng)營管理

1、 集團(tuán)經(jīng)營管理經(jīng)營理念以客戶為中中心，視視質(zhì)量為為生命；以市場場為導(dǎo)向向，向管管理要效效益, 以高品品質(zhì)的服服務(wù)，提提升企業(yè)業(yè)的核心心競爭力力。企業(yè)精神敬業(yè)、信譽(yù)譽(yù)、開拓拓、發(fā)展展經(jīng)營管理體體系經(jīng)營管理方方針集權(quán)與分權(quán)權(quán)并舉，強(qiáng)強(qiáng)化預(yù)算算控制。在在逐步建建立健全全集團(tuán)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制體系的的前提下下，給予予子公司司及經(jīng)營營性部門門更大經(jīng)經(jīng)營自主主權(quán)，確確保業(yè)務(wù)務(wù)快速發(fā)發(fā)展的同同時，實(shí)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)團(tuán)穩(wěn)健運(yùn)運(yùn)營和可可持續(xù)發(fā)發(fā)展。經(jīng)營管理的的重點(diǎn)在繼續(xù)保持持整體業(yè)業(yè)務(wù)快速速發(fā)展的的基礎(chǔ)上上，強(qiáng)化化服務(wù)質(zhì)質(zhì)量與服服務(wù)意識識，提高高客戶滿滿意度。以以集團(tuán)信信息化建建設(shè)為契契機(jī)，優(yōu)優(yōu)化業(yè)務(wù)務(wù)流程，實(shí)實(shí)現(xiàn)資源源共享

2、，最最大限度度的提高高工作效效率，降降低成本本,創(chuàng)造造更高的的經(jīng)濟(jì)效效益。3、經(jīng)營管管理的主主要方法法1）計(jì)劃/預(yù)算管管理在集團(tuán)整體體戰(zhàn)略的的指導(dǎo)下下，各子子公司根根據(jù)市場場競爭態(tài)態(tài)勢，制制定本年年度公司司的經(jīng)營營計(jì)劃，集集團(tuán)在整整體平衡衡的基礎(chǔ)礎(chǔ)上最終終與各子子公司簽簽署集集團(tuán)下屬屬子公司司/經(jīng)營營性部門門目標(biāo)考考核協(xié)議議（以以下簡稱稱協(xié)議議），以以此對下下屬各子子公司及及經(jīng)營性性部門的的業(yè)務(wù)進(jìn)進(jìn)行規(guī)劃劃、輔導(dǎo)導(dǎo)與監(jiān)控控，并對執(zhí)執(zhí)行結(jié)果果進(jìn)行評評估與修修正。2）目標(biāo)考考核以協(xié)議為為框架，根根據(jù)各子子公司不不同市場場競爭狀狀況，對對協(xié)議中中考核的的經(jīng)營毛毛利、變變動費(fèi)用用、客戶戶滿意度度、集團(tuán)

3、團(tuán)制度執(zhí)執(zhí)行情況況按不同同的權(quán)重重進(jìn)行季度度考核，考考核結(jié)果果直接與與子公司司負(fù)責(zé)人人、經(jīng)營營性部門門負(fù)責(zé)人人的收入入結(jié)合起起來，每每個年度度嚴(yán)格兌兌現(xiàn)，經(jīng)經(jīng)營年度度終了根根據(jù)全年年的考核核結(jié)果，對對未完成成計(jì)劃任任務(wù)的公公司及部部門總經(jīng)經(jīng)理實(shí)行行末位淘淘汰。3）戰(zhàn)略評評估根據(jù)協(xié)議議每季季度的考考核結(jié)果果，對各各部門、各各子公司司預(yù)算數(shù)數(shù)及執(zhí)行行情況每每半年進(jìn)行行一次戰(zhàn)戰(zhàn)略評估估，結(jié)合合不斷變變化的車車市競爭爭態(tài)勢進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整，保證證集團(tuán)健健康、穩(wěn)穩(wěn)定、持持續(xù)、發(fā)發(fā)展。4、經(jīng)營管管理指導(dǎo)導(dǎo)手冊1）手冊的的定位：集團(tuán)實(shí)現(xiàn)年年度計(jì)劃劃/預(yù)算算管理、目目標(biāo)考核核、戰(zhàn)略略評估的的基本依依據(jù)，各各公司、

4、各各部門貫貫徹集團(tuán)團(tuán)經(jīng)營管管理方針針、實(shí)施施經(jīng)營管管理計(jì)劃劃的指導(dǎo)導(dǎo)性文件件。2）手冊的的內(nèi)容：分三部分內(nèi)內(nèi)容：集集團(tuán)組織織結(jié)構(gòu)及及經(jīng)營理理念、集集團(tuán)薪資資方案與與考核辦辦法、各各部門經(jīng)經(jīng)營管理理計(jì)劃3）手冊的的編審歸歸口：集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部負(fù)負(fù)責(zé)手冊冊編制的的組織、匯匯總、審審核及頒頒布工作作，并擁擁有手冊冊內(nèi)容的的基本解解釋權(quán)。其其他各部部門就相相關(guān)內(nèi)容容參與手手冊的編編制。4）編審流流程：總裁下達(dá)集集團(tuán)年度度經(jīng)營管管理基本本理念戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）編編制相關(guān)關(guān)組織管管理體系系戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）協(xié)協(xié)同財(cái)務(wù)務(wù)中心、審審計(jì)部編編制相關(guān)關(guān)經(jīng)營管管理預(yù)算算控制規(guī)規(guī)章召開集團(tuán)年年會討論論修訂

5、戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）下下發(fā)手冊冊及其他他相關(guān)資資料編制制通知相關(guān)部門編編制并提提交相關(guān)關(guān)資料戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）匯匯編審核核總裁審定批批準(zhǔn)戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）頒頒布5）內(nèi)容分分工：戰(zhàn)略發(fā)展部部（企管管部）：負(fù)責(zé)編編制“集團(tuán)組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)及經(jīng)營營理念”，以及及戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部部部門工作作計(jì)劃；人力資源部部：負(fù)責(zé)責(zé)編制“集團(tuán)薪薪資方案案與考核核辦法”，以及及人力資資源部部部門工作作計(jì)劃；其他各公司司、各部部門：負(fù)負(fù)責(zé)編制制提交所所在公司司及部門門的組織織結(jié)構(gòu)體體系、職職責(zé)分工工、工作作流程及及經(jīng)營管管理計(jì)劃劃與任務(wù)務(wù)分解計(jì)計(jì)劃。6）職能部部門提交交資料的的內(nèi)容目目錄：組織結(jié)構(gòu)及及崗位設(shè)設(shè)置（

6、含含組織結(jié)結(jié)構(gòu)體系系圖及相相關(guān)崗位位編制）部門及崗位位職責(zé)（用用簡潔的的語句概概括，并并按重要要性依次次羅列，注注意避免免各細(xì)分分職責(zé)間間的重疊疊關(guān)系）部門工作制制度（本本部門關(guān)關(guān)鍵職能能的工作作標(biāo)準(zhǔn)和和相關(guān)管管理規(guī)定定）工作流程（含含部門間間關(guān)聯(lián)工工作關(guān)系系圖、部部門內(nèi)崗崗位流程程圖以及及關(guān)鍵工工作流程程說明）年度工作計(jì)計(jì)劃7）經(jīng)營性性部門提提交資料料的內(nèi)容容目錄：發(fā)展目標(biāo)及及業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)劃（發(fā)發(fā)展目標(biāo)標(biāo)是指發(fā)發(fā)展方向向與經(jīng)營營定位；業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)劃是指指業(yè)務(wù)類類別及主主要贏利利模式）組織結(jié)構(gòu)及及崗位設(shè)設(shè)置（含含組織結(jié)結(jié)構(gòu)體系系圖及相相關(guān)崗位位編制）部門及關(guān)鍵鍵崗位職職責(zé)（用用簡潔的的語句概概括，并并

7、按重要要性依次次羅列，注注意避免免各細(xì)分分職責(zé)間間的重疊疊關(guān)系）關(guān)鍵工作流流程（含含公司、部部門間關(guān)關(guān)聯(lián)工作作關(guān)系圖圖、公司司或部門門內(nèi)崗位位流程圖圖以及關(guān)關(guān)鍵工作作流程說說明）年度經(jīng)營計(jì)計(jì)劃(含營業(yè)業(yè)收入、固固定費(fèi)用用、變動動費(fèi)用等等指標(biāo)并并按項(xiàng)目目明細(xì)化化，按月月分解。同同時含考考核獎懲懲方案、經(jīng)經(jīng)營舉措措、以及及關(guān)鍵經(jīng)經(jīng)營指標(biāo)標(biāo)按部門門的層層層任務(wù)分分解。)5、目標(biāo)考考核協(xié)議議協(xié)議的定位位：是集集團(tuán)與各各子公司司/下屬屬經(jīng)營性性部門之之間，約約定年度度經(jīng)營責(zé)責(zé)任的法法律性文文件。是是集團(tuán)考考核子公公司及經(jīng)經(jīng)營部門門的主要要管理工工具。協(xié)議的內(nèi)容容：主要要是集團(tuán)團(tuán)和各子子公司/下屬經(jīng)經(jīng)營性

8、部部門之間間就完成成年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)而制訂訂的雙方方的權(quán)利利、責(zé)任任和義務(wù)務(wù)。協(xié)議的擬訂訂和簽署署流程：由集團(tuán)團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部根根據(jù)集團(tuán)團(tuán)年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)起草“協(xié)議”的草本本集團(tuán)總總裁審核核通過“協(xié)議”草本各下屬屬經(jīng)營性性部門和和子公司司討論“協(xié)議”草本集團(tuán)下下達(dá)年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算分解解指標(biāo)各下屬屬子公司司和經(jīng)營營性部門門對年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算分解解指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行內(nèi)部部分解集團(tuán)戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展部審核核各經(jīng)營營性部門門提交的的內(nèi)部分分解經(jīng)營營預(yù)算指指標(biāo)和年年度經(jīng)營營計(jì)劃各下屬屬子公司司/經(jīng)營營性部門門簽署正正式協(xié)議議集團(tuán)總總裁審定定協(xié)議并并簽字協(xié)議正正式生效效各下屬屬子公司司/經(jīng)營營性部門門執(zhí)行協(xié)協(xié)議戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展

9、部依依據(jù)協(xié)議議進(jìn)行評評估考核核協(xié)議草本：2004年年集團(tuán)目目標(biāo)考核核協(xié)議草草本見附附件眾眾義達(dá)集集團(tuán)下屬屬子公司司/經(jīng)營營性部門門目標(biāo)考考核協(xié)議議。北京眾義達(dá)達(dá)商貿(mào)集集團(tuán)有限限公司下屬子公司司/經(jīng)營性性部門目目標(biāo)考核核協(xié)議編號：甲方：北京京眾義達(dá)達(dá)商貿(mào)集集團(tuán)有限限公司乙方：年 月 日眾義達(dá)集團(tuán)團(tuán)下屬子子公司/經(jīng)營性性部門目目標(biāo)考核核協(xié)議甲方：北京京眾義達(dá)達(dá)商貿(mào)集集團(tuán)有限限公司乙方：為全面落實(shí)實(shí)經(jīng)營責(zé)責(zé)任制，實(shí)實(shí)行集團(tuán)團(tuán)分權(quán)搞搞活與集集中監(jiān)控控并舉，進(jìn)進(jìn)一步規(guī)規(guī)范與提提高各子子公司/經(jīng)營部部門經(jīng)營營計(jì)劃及及執(zhí)行水水平，更更好地貫貫徹集團(tuán)團(tuán)管理方方針，強(qiáng)強(qiáng)化成本本意識、預(yù)預(yù)算意識識和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制意意

10、識，提提高經(jīng)營營效率和和經(jīng)營效效益，經(jīng)經(jīng)甲乙雙雙方協(xié)商商，本著著責(zé)權(quán)利利一體化化的原則則，就乙乙方完成成特定的的經(jīng)營目目標(biāo)和經(jīng)經(jīng)營責(zé)任任等事宜宜簽訂如如下協(xié)議議：第一條：經(jīng)經(jīng)營定位位甲方明確乙乙方為其其（全資資子公司司、投資資控股子子公司、直直屬事業(yè)業(yè)部、直直屬經(jīng)營營部門）；甲方明確乙乙方為其其整體產(chǎn)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略略框架下下主營（ ）品牌牌系列汽汽車在（ ）地區(qū)區(qū)銷售和和維修服服務(wù)。特特殊情況況，乙方方必須提提交詳細(xì)細(xì)的書面面申請和和可行性性報(bào)告，并并經(jīng)甲方方審定批批準(zhǔn)。未未經(jīng)甲方方允許，乙乙方不得得擅自超超出該經(jīng)經(jīng)營業(yè)務(wù)務(wù)范圍和和規(guī)定區(qū)區(qū)域，由由此產(chǎn)生生的經(jīng)濟(jì)濟(jì)與法律律問題，責(zé)責(zé)任由乙乙方承擔(dān)擔(dān)。

11、乙方必須遵遵守甲方方制定的的眾義義達(dá)集團(tuán)團(tuán)經(jīng)營管管理指導(dǎo)導(dǎo)手冊以以及其他他相關(guān)的的經(jīng)營管管理規(guī)范范和管理理要求。（眾眾義達(dá)集集團(tuán)經(jīng)營營管理指指導(dǎo)手冊冊每半半年修訂訂一次，修修訂后協(xié)協(xié)議存續(xù)續(xù)期間沿沿用新的的修訂版版）。第二條：經(jīng)經(jīng)營責(zé)任任與目標(biāo)標(biāo)乙方經(jīng)營的的進(jìn)口車車統(tǒng)一由由甲方外外貿(mào)經(jīng)營營部負(fù)責(zé)責(zé)辦理申申請信用用證、報(bào)報(bào)關(guān)、結(jié)結(jié)算等一一應(yīng)手續(xù)續(xù)，并統(tǒng)統(tǒng)一制訂訂銷售參參考價(jià)格格。乙方保證年年度經(jīng)營營毛利不不低于（ ）萬萬元人民民幣，按按照甲方方眾眾義達(dá)集集團(tuán)管理理費(fèi)用分分?jǐn)傓k法法和和眾眾義達(dá)集集團(tuán)經(jīng)營營成本核核算辦法法（由由甲方財(cái)財(cái)務(wù)中心心制訂、提提供，）核算算變動費(fèi)費(fèi)用不高高于（ ）萬元元人民

12、幣幣，以上上兩項(xiàng)指指標(biāo)須由由集團(tuán)審審計(jì)部核核定?？涂蛻魸M意意度、集集團(tuán)制度度執(zhí)行情情況，也也是甲方方對乙方方考核評評估的關(guān)關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)。以上上四大指指標(biāo)的綜綜合考核核得分為為乙方獲獲得業(yè)績績獎勵的的考核指指標(biāo)。乙方完成經(jīng)經(jīng)營任務(wù)務(wù)，甲方方按乙方方實(shí)際完完成純利利潤的220%獎獎勵乙方方，其中中10%直接獎獎勵給乙乙方負(fù)責(zé)責(zé)人，其其余100%款項(xiàng)項(xiàng)由乙方方根據(jù)員員工業(yè)績績在內(nèi)部部自行分分配。甲方每月根根據(jù)相關(guān)關(guān)關(guān)鍵明明細(xì)指標(biāo)標(biāo)對乙方方進(jìn)行跟跟蹤并在在每季度度末、年年末分別別對乙方方進(jìn)行一一次綜合合評估，乙乙方上半半年未完完成銷售售收入任任務(wù)、銷銷售毛利利任務(wù)的的35%，或一一個季度度未完成成銷售收

13、收入任務(wù)務(wù)、銷售售毛利任任務(wù)的220%，甲甲方將視視情節(jié)輕輕重對乙乙方分別別發(fā)出經(jīng)經(jīng)營預(yù)警警和經(jīng)營營嚴(yán)重預(yù)預(yù)警。甲甲方對乙乙方進(jìn)行行的持續(xù)續(xù)評測和和過程控控制中，乙乙方如發(fā)發(fā)生重大大超標(biāo)或或其他違違規(guī)行為為，甲方方可隨時時發(fā)出經(jīng)經(jīng)營預(yù)警警或經(jīng)營營嚴(yán)重預(yù)預(yù)警。凡凡年終考考核乙方方未能完完成經(jīng)營營任務(wù)，取取消乙方方負(fù)責(zé)人人年終效效益工資資及參與與年終眾眾義達(dá)集集團(tuán)優(yōu)秀秀經(jīng)營單單位和優(yōu)優(yōu)秀經(jīng)理理評選資資格并實(shí)實(shí)行末位位淘汰制制。第三條：甲甲方權(quán)利利與義務(wù)務(wù)甲方統(tǒng)一制制訂集團(tuán)團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃和投資資規(guī)劃，乙乙方的經(jīng)經(jīng)營方向向和經(jīng)營營目標(biāo)必必須服從從于該目目標(biāo)。對對于乙方方脫離集集團(tuán)戰(zhàn)略略規(guī)劃和和投資

14、規(guī)規(guī)劃的行行為，甲甲方有權(quán)權(quán)予以勸勸戒、制制止乃至至處理相相關(guān)負(fù)責(zé)責(zé)人。乙方根據(jù)本本協(xié)議制制訂的詳詳細(xì)經(jīng)營營計(jì)劃，甲甲方有權(quán)權(quán)統(tǒng)一審審定并提提出意見見。甲方有權(quán)基基于本協(xié)協(xié)議及其其制訂的的面向子子公司或或相關(guān)經(jīng)經(jīng)營性部部門的各各類管理理規(guī)范、管管理制度度，對乙乙方進(jìn)行行持續(xù)的的經(jīng)營追追蹤和考考核評估估，并基基于評估估結(jié)果發(fā)發(fā)布相關(guān)關(guān)的分析析建議或或預(yù)警報(bào)報(bào)告。為提高乙方方管理水水平和經(jīng)經(jīng)營素質(zhì)質(zhì)，甲方方每年至至少為乙乙方管理理人員和和其他業(yè)業(yè)務(wù)骨干干人員提提供2次次管理或或營銷培培訓(xùn)，具具體時間間地點(diǎn)由由甲方統(tǒng)統(tǒng)一安排排。甲方承諾全全年分（ ）期期為乙方方提供總總額為（ ）萬元元人民幣幣的流動

15、動資金支支持，甲甲方在核核算乙方方利潤時時乙方需需為此支支付（112）%的資金金費(fèi)用。甲方統(tǒng)一制制訂集團(tuán)團(tuán)的品牌牌形象和和宣傳策策略（包包括制作作各類用用于對外外統(tǒng)一宣宣傳的集集團(tuán)宣傳傳品和資資料），廣廣告由集集團(tuán)集中中統(tǒng)一投投放。各各子公司司自主投投放的廣廣告、自自主進(jìn)行行的各種種促銷、宣宣傳活動動費(fèi)用不不得超過過計(jì)劃或或?qū)嶋H投投放額度度的200。對于預(yù)算在在1萬元元人民幣幣以上的的大型促促銷或公公關(guān)宣傳傳活動及及其他對對外投資資或經(jīng)營營性支出出，乙方方必須提提交詳細(xì)細(xì)的策劃劃方案、預(yù)預(yù)算分解解計(jì)劃和和可行性性分析報(bào)報(bào)告，甲甲方有權(quán)權(quán)進(jìn)行審審核并決決定審批批與否?；罨顒油杲Y(jié)結(jié)后，乙乙方必須須

16、10日日內(nèi)提交交甲方詳詳細(xì)的活活動實(shí)際際支出報(bào)報(bào)表、活活動效果果評估及及其他相相關(guān)資料料與證明明，甲方方基于乙乙方提交交的這些些資料，有有權(quán)進(jìn)行行查證、分分析和評評估，評評估結(jié)論論將作為為對乙方方年終考考核及下下次乙方方相關(guān)重重大支出出申請審審批的重重要依據(jù)據(jù)。乙方與其他他經(jīng)營部部門的沖沖突，甲甲方有權(quán)權(quán)予以協(xié)協(xié)調(diào)處理理。第四條：乙乙方權(quán)利利與義務(wù)務(wù)乙方必須遵遵從甲方方制訂的的相關(guān)價(jià)價(jià)格政策策；如有有進(jìn)口車車業(yè)務(wù)，乙乙方必須須按照規(guī)規(guī)定的流流程從甲甲方外貿(mào)貿(mào)經(jīng)營部部委托進(jìn)進(jìn)口相關(guān)關(guān)車輛，并并按甲方方外貿(mào)經(jīng)經(jīng)營部發(fā)發(fā)布的統(tǒng)統(tǒng)一價(jià)格格對外銷銷售。如如遇價(jià)格格調(diào)整，甲甲方應(yīng)提提前通知知乙方。乙乙方對

17、限限價(jià)浮動動時或者者在媒體體及其他他公開場場合披露露時，必必須提前前提請甲甲方批準(zhǔn)準(zhǔn)。乙方應(yīng)遵從從甲方在在本區(qū)域域內(nèi)客戶戶服務(wù)要要求，并并應(yīng)達(dá)到到甲方制制訂的服服務(wù)細(xì)則則或其他他相關(guān)質(zhì)質(zhì)量要求求。甲方方企管部部負(fù)責(zé)集集團(tuán)客戶戶服務(wù)的的回訪抽抽查和過過程監(jiān)督督。經(jīng)營營年度內(nèi)內(nèi)，用戶戶對乙方方的有效效投訴率率不得高高于0.5%乙方必須堅(jiān)堅(jiān)決維護(hù)護(hù)甲方的的品牌聲聲譽(yù)，保保證將所所銷車輛輛及其價(jià)價(jià)格內(nèi)所所有內(nèi)含含手冊、資資料及隨隨附設(shè)施施全部交交付用戶戶，并引引導(dǎo)用戶戶詳細(xì)如如實(shí)地填填寫用戶戶登記表表、保證證將用戶戶登記表表在銷售售成交后后10日內(nèi)內(nèi)以書面面方式反反饋回甲甲方。對對于進(jìn)口口車，要要求在

18、成成交后110天內(nèi)內(nèi)提交用用戶基本本信息，11個半月月內(nèi)補(bǔ)齊齊相關(guān)材材料。乙方有權(quán)在在負(fù)責(zé)區(qū)區(qū)域內(nèi)增增建網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)、發(fā)展展下級代代理或經(jīng)經(jīng)銷商，但但必須書書面提交交甲方批批準(zhǔn)及備備案。乙方有義務(wù)務(wù)引導(dǎo)用用戶如實(shí)實(shí)詳細(xì)填填寫用戶戶登記表表，建立立用戶檔檔案和用用戶數(shù)據(jù)據(jù)庫，并并及時報(bào)報(bào)送甲方方及相關(guān)關(guān)廠商。乙方有義務(wù)務(wù)按照甲甲方的統(tǒng)統(tǒng)一市場場形象進(jìn)進(jìn)行宣傳傳。有義義務(wù)參與與及支持持甲方統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)劃劃的信息息系統(tǒng)建建設(shè)。乙方必須配配合甲方方的財(cái)務(wù)務(wù)部門、審審計(jì)部門門和戰(zhàn)略略發(fā)展部部門針對對集團(tuán)下下屬經(jīng)營營單位而而進(jìn)行的的日常調(diào)調(diào)研、業(yè)業(yè)績跟蹤蹤和經(jīng)營營分析，每每月按照照甲方要要求向以以上部門門提交相相關(guān)

19、財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)經(jīng)營數(shù)據(jù)據(jù)和經(jīng)營營統(tǒng)計(jì)資資料，供供甲方予予以匯總總合并、分分析評估估，以進(jìn)進(jìn)行會計(jì)計(jì)控制、內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)和經(jīng)營營控制。乙方應(yīng)定期期分析市市場動態(tài)態(tài)和競爭爭對手動動態(tài)，及及時調(diào)整整經(jīng)營對對策。第五條：協(xié)協(xié)議期限限本協(xié)議自本本年度（ ）月月（ ）日日起至本本年度（ ）月月（ ）日日止有效效。以上各條款款中，經(jīng)經(jīng)營年度度的期限限指（ ）年年（ ）月月（ ）日日至（ ）年年（ ）月月（ ）日日。第六條：保保密條款款在甲乙雙方方關(guān)系存存續(xù)期間間或協(xié)議議終止后后2年內(nèi)內(nèi)，乙方方保證就就得到的的與雙方方有關(guān)的的信息保保密：產(chǎn)產(chǎn)品供貨貨價(jià)格、銷銷售計(jì)劃劃、獎懲懲政策、用用戶清單單、財(cái)務(wù)務(wù)信息、技技

20、術(shù)秘密密等，甲甲方認(rèn)為為有必要要以書面面形式公公開的除除外。未未經(jīng)甲方方書面許許可，乙乙方不得得向任何何第三方方泄密。第七條：協(xié)協(xié)議終止止本協(xié)議正常常終止時時間為本本年度（ ）月月（ ）日日。若有有下列任任一原因因者，則則本協(xié)議議可提前前終止：乙方未能遵遵守眾義達(dá)達(dá)集團(tuán)經(jīng)經(jīng)營管理理指導(dǎo)手手冊或或聲譽(yù)方方面管理理規(guī)定，造造成重大大損失或或重大負(fù)負(fù)面影響響，以及及經(jīng)營任任務(wù)完成成極不理理想符合合撤換負(fù)負(fù)責(zé)人條條件時。乙方的經(jīng)營營行為嚴(yán)嚴(yán)重破壞壞了當(dāng)?shù)氐厥袌鲋戎刃?，在在?dāng)?shù)卦煸斐蓸O惡惡劣影響響。一方嚴(yán)重違違約，無無過錯方方可以要要求終止止本協(xié)議議。不可抗力因因素使本本協(xié)議無無法正常常履行時時。協(xié)議雙

21、方同同意時。第八條：其其他本協(xié)議簽訂訂前甲方方所制訂訂的有效效經(jīng)營管管理規(guī)定定如與本本協(xié)議有有沖突，以以本協(xié)議議為準(zhǔn)。本本協(xié)議簽簽訂后，甲甲方針對對子公司司/經(jīng)營營部門制制訂的各各種管理理規(guī)定及及補(bǔ)充協(xié)協(xié)議與本本協(xié)議具具有同等等法律效效力。本協(xié)議簽定定后，乙乙方必須須就此制制訂詳盡盡的年度度經(jīng)營計(jì)計(jì)劃和任任務(wù)分解解計(jì)劃（經(jīng)經(jīng)營任務(wù)務(wù)要分解解到各經(jīng)經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)乃至各各部門，進(jìn)進(jìn)度上要要落實(shí)到到每個月月、每季季度，要要列出具具體經(jīng)營營舉措），并并參照本本協(xié)議，由由乙方負(fù)負(fù)責(zé)人與與乙方各各經(jīng)營網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)責(zé)人簽經(jīng)經(jīng)營責(zé)任任書，各各經(jīng)營網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)責(zé)人與下下屬業(yè)務(wù)務(wù)人員簽簽經(jīng)營責(zé)責(zé)任書。以以上年度度計(jì)劃和和

22、經(jīng)營任任務(wù)分解解計(jì)劃應(yīng)應(yīng)在本協(xié)協(xié)議簽署署后100日內(nèi)提提交甲方方（戰(zhàn)略略發(fā)展）部部備案。本協(xié)議一式式兩份，雙雙方各執(zhí)執(zhí)一份，自自雙方簽簽字蓋章章之日起起正式生生效。甲方：北京京眾義達(dá)達(dá)（商貿(mào)貿(mào)）集團(tuán)團(tuán)有限公公司地址：北京京市豐臺臺區(qū)花鄉(xiāng)鄉(xiāng)馬家樓樓4號電話： 傳真：負(fù)責(zé)人簽字字：甲方蓋章：乙方：地址：郵政編碼：電話：傳真：負(fù)責(zé)人簽字字：乙方蓋章：下屬各經(jīng)營營性部門門年度經(jīng)經(jīng)營預(yù)算算適用對象：集團(tuán)各下屬屬子公司司/經(jīng)營性性部門。預(yù)算編制原原則：以集團(tuán)年度度經(jīng)營目目標(biāo)及集集團(tuán)各下下屬子公公司/經(jīng)營性性部門年年度經(jīng)營營計(jì)劃為為依據(jù)，本本著增收收節(jié)支和和量入為為出的原原則編制制。主要作用：通過年度經(jīng)經(jīng)營

23、責(zé)任任預(yù)算分分解，確確保集團(tuán)團(tuán)年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)實(shí)現(xiàn)；確保集集團(tuán)各下下屬子公公司/經(jīng)營性性部門的的費(fèi)用約約束。編制程序：戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展部下下屬企管管部根據(jù)據(jù)集團(tuán)總總體戰(zhàn)略略目標(biāo)及及市場狀狀況下達(dá)達(dá)經(jīng)營計(jì)計(jì)劃指標(biāo)標(biāo)集團(tuán)各各下屬子子公司/經(jīng)營性性部門根根據(jù)經(jīng)營營計(jì)劃指指標(biāo)上報(bào)報(bào)年度經(jīng)經(jīng)營計(jì)劃劃集團(tuán)匯匯總各下下屬子公公司/經(jīng)營性性部門的的計(jì)劃，在在集團(tuán)整整體戰(zhàn)略略的框架架下進(jìn)行行總體平平衡及調(diào)調(diào)整，下下發(fā)各子子公司/經(jīng)營性性部門討討論修改改，提交交年度經(jīng)經(jīng)營大會會討論。年度經(jīng)經(jīng)營大會會討論通通過后，集集團(tuán)與各各下屬子子公司/經(jīng)營性性部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽署目標(biāo)標(biāo)考核協(xié)協(xié)議。變動費(fèi)用率率的計(jì)算算方法：根據(jù)盈虧平平

24、衡點(diǎn)計(jì)計(jì)算原理理，即毛毛利變變動費(fèi)用用+固定定費(fèi)用，針對實(shí)際完成銷售毛利的不同區(qū)段，在固定費(fèi)用不變情況下，計(jì)算出的實(shí)際毛利不同區(qū)間的中間值時各項(xiàng)變動費(fèi)用的最高上限指標(biāo)。變動費(fèi)用率率(11固定定費(fèi)用）不同區(qū)區(qū)間毛利利中間值值 眾義達(dá)匯誠誠公司220044年年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算貨幣單位：人民幣萬元元預(yù)算項(xiàng)目 年度合計(jì)計(jì) 盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利2,5166.9221950-210002100-225502250-240002400-25116費(fèi)用占毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì)2,6577.299105.55

25、8%租金374.22014.877%374.220374.220374.220374.220折舊費(fèi)240.0009.54%240.000240.000240.000240.000資金占用費(fèi)費(fèi)500.00019.877%500.000500.000500.000500.000房地稅15.0000.60%15.00015.00015.00015.000公務(wù)車月租租費(fèi)80.4003.19%80.40080.40080.40080.400固定人工成成本231.6609.20%231.660231.660231.660231.660固定費(fèi)用合合計(jì)1,4411.20057.266%1,4411.2001,

26、4411.2001,4411.2001,4411.200水電暖60.0002.38%1.93%40.6222.04%44.3112.22%51.7222.37%58.288市場營銷費(fèi)費(fèi)240.0009.54%7.74%162.4468.15%177.2268.90%206.8869.48%233.111交通費(fèi)85.2003.39%2.75%57.6772.89%62.9333.16%73.4443.37%82.755人工成本416.11416.533%13.411%281.66914.133%307.33515.433%358.66816.444%404.119辦公費(fèi)63.6002.53%2.

27、05%43.0552.16%46.9772.36%54.8222.51%61.777差旅費(fèi)17.2550.69%0.56%11.6880.59%12.7440.64%14.8770.68%16.755維修費(fèi)6.000.24%0.19%4.060.20%4.430.22%5.170.24%5.83業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)71.4002.84%2.30%48.3332.42%52.7332.65%61.5442.82%69.355儲運(yùn)費(fèi)240.0009.54%7.74%162.4468.15%177.2268.90%206.8869.48%233.111財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.900-0.044%-0.033%-0.6

28、11-0.033%-0.666-0.033%-0.788-0.044%-0.877其他17.4000.69%0.56%11.7880.59%12.8550.65%15.0000.69%16.900變動費(fèi)用合合計(jì)1,2166.09948.322%39.200%823.22041.300%898.11745.088%1048.1748.055%1181.17計(jì)劃純利-164.37*調(diào)整后毛毛利項(xiàng)目目加入了了計(jì)劃虧虧損項(xiàng)目目眾義達(dá)匯龍龍公司220044年年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算預(yù)算項(xiàng)目 年度合計(jì)計(jì) 盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利 1,7761.20 1100-120001200-1300

29、01300-14118費(fèi)用 占毛利比比重 調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì) 1,5545.00 87.722%租金 1144.00 8.18% 1444.000 1444.000 1444.000 折舊費(fèi) 1180.00 10.222% 1880.000 1880.000 1880.000 資金占用費(fèi)費(fèi) 3360.00 20.444% 3660.000 3660.000 3660.000 房地稅 5.00 0.28% 5.000 5.000 5.000 公務(wù)車月租租費(fèi) 22.00 1.25% 222.000 222.000 222.000 固定人工成成本 1

30、182.00 10.333% 1882.000 1882.000 1882.000 信息咨詢費(fèi)費(fèi) 3.00 0.17% 3.000 3.000 3.000 固定費(fèi)用合合計(jì) 8896.00 50.877% 8996.000 8996.000 8996.000 水電暖 55.00 3.12%1.87% 221.553 2.40% 330.000 2.89% 339.224 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 5.00 0.28%0.17% 1.996 0.22% 2.773 0.26% 3.557 市場營銷費(fèi)費(fèi) 1135.00 7.67%4.59% 552.884 5.89% 773.664 7.09% 996.331 交

31、通費(fèi) 28.00 1.59%0.95% 110.996 1.22% 115.227 1.47% 119.998 人工成本 1188.00 10.677%6.40% 773.558 8.20% 1002.555 9.87% 1334.112 辦公費(fèi) 62.00 3.52%2.11% 224.227 2.71% 333.882 3.25% 444.223 差旅費(fèi) 20.00 1.14%0.68% 7.883 0.87% 110.991 1.05% 114.227 維修費(fèi) 18.00 1.02%0.61% 7.004 0.79% 9.882 0.94% 112.884 業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi) 63.00 3.

32、58%2.14% 224.666 2.75% 334.336 3.31% 444.994 儲運(yùn)費(fèi) 6.00 0.34%0.20% 2.335 0.26% 3.227 0.31% 4.228 財(cái)務(wù)費(fèi)用 39.00 2.21%1.33% 115.226 1.70% 221.227 2.05% 227.882 其他 30.00 1.70%1.02% 111.774 1.31% 116.336 1.57% 221.440 變動費(fèi)用合合計(jì) 6649.00 36.855%22.099% 2554.000 28.322% 3554.000 34.077%463計(jì)劃純利 2213.20 貨幣單位：人民幣幣萬元

33、眾義達(dá)匯瑞瑞公司220044年年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算貨幣單位：人民幣幣萬元預(yù)算項(xiàng)目 年度合計(jì)計(jì) 盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利 5564.10 440-4480480-5520520-5564費(fèi)用占毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì)654.000115.994%租金111.66019.788%111.660111.660111.660折舊費(fèi)42.0007.45%42.00042.00042.000資金占用費(fèi)費(fèi)216.00038.299%216.000216.000216.000房地稅-0.00%-公務(wù)車月租租費(fèi)15.6002.77%15

34、.60015.60015.600固定人工成成本48.0008.51%48.00048.00048.000信息咨詢費(fèi)費(fèi)-0.00%-固定費(fèi)用合合計(jì)433.22076.799%433.220433.220433.220水電暖21.6003.83%2.48%11.4223.07%15.3333.59%19.444財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-市場營銷費(fèi)費(fèi)84.00014.899%9.65%44.40011.922%59.61113.955%75.599交通費(fèi)20.4003.62%2.34%10.7882.90%14.4883.39%18.366人工成本37.2006.59%

35、4.27%19.6665.28%26.4006.18%33.488辦公費(fèi)30.0005.32%3.45%15.8664.26%21.2994.98%27.000差旅費(fèi)3.600.64%0.41%1.900.51%2.550.60%3.24維修費(fèi)2.400.43%0.28%1.270.34%1.700.40%2.16業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)9.601.70%1.10%5.071.36%6.811.59%8.64儲運(yùn)費(fèi)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-其他12.0002.13%1.38%6.341.70%8.521.99%10.800變動費(fèi)

36、用合合計(jì)220.8800.390.25116.7700.31156.7700.37198.770計(jì)劃純利-89.990眾義達(dá)匯鑫鑫公司220044年年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算貨幣單位：人民幣幣萬元預(yù)算項(xiàng)目年度合計(jì)盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利529.990400-4440440-4480480-5522費(fèi)用占毛利比重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì)525.55099.177%租金50.0009.44%50.00050.00050.000折舊費(fèi)90.00016.988%90.00090.00090.000資金占用費(fèi)費(fèi)96.00018.122%96.0

37、0096.00096.000房地稅-0.00%-公務(wù)車月租租費(fèi)12.0002.26%12.00012.00012.000固定人工成成本77.10014.555%77.10077.10077.100信息咨詢費(fèi)費(fèi)-0.00%-固定費(fèi)用合合計(jì)325.11061.355%325.110325.110325.110水電暖30.0005.66%3.38%14.2114.39%20.1995.26%26.333財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)3.280.62%0.37%1.550.48%2.210.57%2.88市場營銷費(fèi)費(fèi)51.6009.74%5.82%24.4447.55%34.7339.04%45.299交通費(fèi)15.0002

38、.83%1.69%7.102.20%10.1002.63%13.177人工成本37.1007.00%4.18%17.5775.43%24.9776.50%32.566辦公費(fèi)15.1222.85%1.70%7.162.21%10.1882.65%13.277差旅費(fèi)3.600.68%0.41%1.700.53%2.420.63%3.16維修費(fèi)3.600.68%0.41%1.700.53%2.420.63%3.16業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)6.351.20%0.72%3.010.93%4.271.11%5.57儲運(yùn)費(fèi)8.001.51%0.90%3.791.17%5.391.40%7.02財(cái)務(wù)費(fèi)用11.4002.1

39、5%1.29%5.401.67%7.672.00%10.011其他15.3552.90%1.73%7.272.25%10.3332.69%13.477變動費(fèi)用合合計(jì)200.44037.822%22.600%94.90029.333%134.99035.111%175.990計(jì)劃純利4.4眾義達(dá)匯豐豐公司220044年年度度經(jīng)營預(yù)預(yù)算貨幣單位：人民幣幣萬元預(yù)算項(xiàng)目年度合計(jì)盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利630.771465-5505505-5545545-5585費(fèi)用占毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì)887.998140.779%租

40、金117.00018.555%117.000117.000117.000折舊費(fèi)180.00028.544%180.000180.000180.000資金占用費(fèi)費(fèi)150.00023.788%150.000150.000150.000房地稅-0.00%-公務(wù)車月租租費(fèi)8.321.32%8.328.328.32固定人工成成本0.00%-信息咨詢費(fèi)費(fèi)0.00%-固定費(fèi)用合合計(jì)455.33272.199%455.332455.332455.332水電暖35.2445.59%4.82%23.3775.07%26.6335.29%29.899財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)10.5001.66%1.44%6.961.51%7.93

41、1.58%8.91市場營銷費(fèi)費(fèi)90.00014.277%12.311%59.69912.955%68.01113.511%76.333交通費(fèi)12.6222.00%1.73%8.371.82%9.541.89%10.700人工成本196.88031.200%26.911%130.55228.333%148.77229.544%166.991辦公費(fèi)23.0003.65%3.15%15.2553.31%17.3883.45%19.511差旅費(fèi)18.0002.85%2.46%11.9442.59%13.6002.70%15.277維修費(fèi)4.500.71%0.62%2.980.65%3.400.68%3

42、.82業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)30.0004.76%4.10%19.9004.32%22.6774.50%25.444儲運(yùn)費(fèi)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-其他12.0001.90%1.64%7.961.73%9.071.80%10.188變動費(fèi)用合合計(jì)432.66668.600%59.166%286.99562.288%326.99564.955%366.995計(jì)劃純利-257.27眾義達(dá)俱樂樂部20004年年年度經(jīng)經(jīng)營預(yù)算算貨幣單位：人民幣幣萬元預(yù)算項(xiàng)目年度合計(jì)盈虧平衡控控制指標(biāo)標(biāo)銷售收入銷售臺次銷售額銷售毛利145.22080-

43、1000100-1120120-1141費(fèi)用占毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重調(diào)整后占毛毛利比重重費(fèi)用合計(jì)143.22098.622%租金12.0008.26%12.00012.00012.000折舊費(fèi)-0.00%-資金占用費(fèi)費(fèi)-0.00%-房地稅-0.00%-公務(wù)車月租租費(fèi)3.362.31%3.363.363.36固定人工成成本61.65542.466%61.65561.65561.655信息咨詢費(fèi)費(fèi)-0.00%-固定費(fèi)用合合計(jì)77.01153.044%77.01177.01177.011水電暖-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)-0.00%0.00%-

44、0.00%-0.00%-市場營銷費(fèi)費(fèi)11.1667.69%2.43%2.195.05%5.566.91%9.01交通費(fèi)7.204.96%1.57%1.413.26%3.594.46%5.82人工成本27.78819.133%6.05%5.4512.588%13.84417.200%22.444辦公費(fèi)13.2889.15%2.89%2.616.01%6.628.22%10.733差旅費(fèi)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-維修費(fèi)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)0.800.55%0.17%0.160.36%0.400.50%0.65儲運(yùn)費(fèi)-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.00%0.00%-0.00%-0.00%-其他6.004.13%1.31%1.182.72%2.993.71%4.85變動費(fèi)用合合計(jì)66.22245.611%14.433%12.99929.999%32.99940.999%53.499計(jì)劃純利1.97經(jīng)營業(yè)績評評估細(xì)則則適用對象：本細(xì)則是針針對集團(tuán)團(tuán)下屬經(jīng)經(jīng)營性部部門制定定的經(jīng)營營業(yè)績評評估規(guī)則則、程序序和辦法法。適用用于下屬屬子公司司/經(jīng)營性性部門。目的與用途