企業(yè)年經(jīng)營計(jì)劃方案

1、制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-1XX公司各事業(yè)部年度經(jīng)營計(jì)劃第一部分公司概況.組織結(jié)構(gòu)XX公司成立于1972年，主要從事體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售與服務(wù)，1999 年總銷售額達(dá)5.4億元，公司按“利潤中心”的原則進(jìn)行組織，下設(shè)各事業(yè)部。.經(jīng)營方針該公司的經(jīng)營方針是：(1)本公司是制造名牌運(yùn)動(dòng)用品的公司，必須擔(dān)負(fù)引導(dǎo)潮流的任務(wù)。本公司要增進(jìn)顧客的利益及為顧客服務(wù)。本公司要充分為員工著想，關(guān)心每個(gè)人的成長，按能力支付高額工資。本公司要通過為顧客服務(wù)與增進(jìn)員工的福利，以求公司的成長，進(jìn)而獲 得本行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位。.事業(yè)部經(jīng)營計(jì)劃制訂程序準(zhǔn)備通常在每年9月中旬，根據(jù)該年的實(shí)績與

2、預(yù)測(cè)，提出次年度的展望，由各部 門經(jīng)理向總經(jīng)理提出報(bào)告。指示方針總經(jīng)理根據(jù)該項(xiàng)展望，于每年10月指示次年度的方針。擬定方案由各部主管以上管理人員共同擬定方案(11月中旬)。由總務(wù)部綜合整理。審議、調(diào)整11月中旬，由各部主管以上管理人員負(fù)責(zé)審議、調(diào)整。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-2制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-3長期綜合經(jīng)營計(jì)劃（單位：萬元）項(xiàng)目部門:年度銷售額銷售增力口年度純利純利益增資本結(jié)銷售自有純利工資每 % 銷每 % 銷每 % 純每 : 利總資本他資自總資總每每人有資額資本益2000年制鞋事業(yè)321944%運(yùn)動(dòng)套1

3、36007防護(hù)用品136019網(wǎng)球拍92036總務(wù)部20合計(jì)51832001年制鞋事業(yè)運(yùn)動(dòng)套防護(hù)用品網(wǎng)球拍總務(wù)部合計(jì)備考簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-4第二部分財(cái)務(wù)部方針與計(jì)劃1.長期展望就整個(gè)公司的結(jié)構(gòu)而言，各事業(yè)部均已明顯地呈現(xiàn)出分離而獨(dú)立的形態(tài)， 如何徹底實(shí)施利潤中心制是公司的長期目標(biāo)。為達(dá)到這一目標(biāo)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提供資料與意見，以便監(jiān)督指導(dǎo)事業(yè)部 的工作。2.2002年度的工作總結(jié)病假或辭職會(huì)計(jì)人員不斷增加。新員工工作不熟練，但未有重大事故。3.2003年度的方針各事業(yè)部的獨(dú)立計(jì)算及其資料，必須迅速正確。(2)做好職務(wù)等級(jí)制度、住宅補(bǔ)貼制度、

4、貨款發(fā)放制度和其他福利制度的制 定工作。(3)流動(dòng)比率達(dá)100%以上，速動(dòng)比率達(dá)200%以上。第三部分研究發(fā)展部方針與計(jì)劃1.長期展望從整個(gè)公司狀態(tài)來看，研究與開發(fā)已進(jìn)入系統(tǒng)展開的階段。因此要不斷 招聘優(yōu)秀人才，增加研究開發(fā)力量。設(shè)計(jì)室主任必須做好指揮調(diào)度和檢查工作情況的工作。2.2000年度的工作總結(jié)人員雖然增加，但與業(yè)務(wù)的聯(lián)系不夠緊密。希望能加強(qiáng)主營產(chǎn)品的開發(fā) 工作。召開市場(chǎng)部與設(shè)計(jì)室之間的協(xié)調(diào)會(huì)。3.2003年度的方針擴(kuò)大設(shè)計(jì)室每個(gè)員工的工作內(nèi)容。其方法就是使每人做不同工作，即提供課簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-5第四部分網(wǎng)球拍事業(yè)部方針與計(jì)劃

5、1.長期展望隨著社區(qū)網(wǎng)球場(chǎng)的普遍設(shè)立，球拍市場(chǎng)已不再限于青少年階層。根據(jù)本 公司去年的市場(chǎng)調(diào)查，網(wǎng)球訓(xùn)練班的報(bào)名人數(shù)，女性和男性都分別增加30 35%。過去三年中網(wǎng)球俱樂部新增54家，85%財(cái)務(wù)狀況都令人滿意。預(yù)計(jì)未來 五年中，每年增長1520%。2.2003年度的方針(1)3月份主辦一項(xiàng)社區(qū)網(wǎng)球邀請(qǐng)賽，5、7月份分別贊助公務(wù)人員與“青商 杯”兩項(xiàng)比賽。試評(píng)估取消羽毛球拍生產(chǎn)線的打算，以投入開發(fā)網(wǎng)球拍系列。組織與作業(yè)狀況(見下圖)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-6經(jīng)理經(jīng)理專賣店社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店專賣店一般門市部其他1.須了解經(jīng)營方

6、針。1.須了解經(jīng)營方針。1.須了解經(jīng)營方針。觀念2.依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。2.依照經(jīng)營方針作2.依照經(jīng)營方針作與計(jì)研討各店的性質(zhì)、制訂計(jì)劃。計(jì)劃。計(jì)劃。依照目標(biāo)，判劃(2)制訂推銷活動(dòng)與交貨活動(dòng)的研究(1)同左。斷國內(nèi)本店的情勢(shì)，計(jì)劃(2)同左以制訂計(jì)劃。1 人 U。ijm。1.講解計(jì)劃，使之理解。1.講解方針與計(jì)指導(dǎo)2.注意產(chǎn)業(yè)界的情報(bào)交流,并給予1.同左。劃。與實(shí)指導(dǎo)。2.同左。2.傳授產(chǎn)業(yè)界的動(dòng)施3.做周期性的巡視，傳授對(duì)實(shí)施態(tài)，傳授對(duì)策的情況的判斷與處理方法心理準(zhǔn)備心。1.對(duì)工作的結(jié)果，須養(yǎng)成總結(jié)與學(xué)1.使之養(yǎng)成習(xí)慣，不結(jié)果習(xí)的習(xí)慣。1.同左。斷反省方針與結(jié)果。2.對(duì)作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、金額等

7、實(shí)績2.同左。2.把作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、作比較研究。金額等實(shí)績作比較研網(wǎng)球拍事業(yè)部的組織與作業(yè)狀況簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-7第五部分運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部的方針與計(jì)劃批發(fā)商百貨店觀1. 了解經(jīng)營方針。1.與左同。念2.依方針制訂計(jì)劃。2.依方針制訂計(jì)劃。與（1）雖然從事計(jì)劃生產(chǎn)、計(jì)劃（1）對(duì)按計(jì)劃生產(chǎn)銷售來說，計(jì)銷售，但為更有計(jì)劃地推行工客戶是極其難以應(yīng)付的，必須就指1.講解計(jì)劃，使之理解。導(dǎo)2.隨計(jì)劃的進(jìn)展，須進(jìn)行準(zhǔn)備同左。與作業(yè)。實(shí)3.注意提高商品知識(shí)及使用1.對(duì)事情結(jié)果，養(yǎng)成反省與持結(jié)續(xù)學(xué)習(xí)的習(xí)慣。同左。果2.對(duì)作業(yè)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)績作比較研究運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)

8、部的組.織及作業(yè)狀況簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-8由于人們的工作時(shí)間都在不斷地減少，因而運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品的市場(chǎng)將不斷擴(kuò)大。社會(huì)的進(jìn)步，除帶來人才投入的減少外，更大的沖擊是新技術(shù)的發(fā)展與 發(fā)明、化工技術(shù)的整合及天然原料衍生的新產(chǎn)品，這將使行業(yè)發(fā)生深刻的變化。若不能在這場(chǎng)技術(shù)、原料戰(zhàn)中領(lǐng)先，公司將面臨生存和發(fā)展的危機(jī)。2.2003年度的方針(1)樣式、潮流推陳出新。本公司將配合三年后雅典奧運(yùn)會(huì)的來到，推出奧 運(yùn)系列。(2)推出奧運(yùn)廣告系列，在國內(nèi)外塑造國際名品的高級(jí)形象。組織與作業(yè)狀況(見上圖)。運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部損益計(jì)劃書(見下表)。運(yùn)動(dòng)套裝損益計(jì)劃書單元：元項(xiàng)

9、目年度月份2001/234567891011122002/16563107310201175I銷售額01000100080085018004800700095000006200口銷售成本52001.采購額02000350035004000500060007000600050005000300015002.內(nèi)部銷售3.內(nèi)部采購13581710191620421872154112084.期初庫存3000300042006900976000008006150簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-9第六部分制鞋事業(yè)部的方針與計(jì)劃.長期展望本公司考慮三年內(nèi)在東南沿海設(shè)

10、廠生產(chǎn)。(2)鑒于運(yùn)動(dòng)、休閑成為時(shí)尚，以及購買人口趨于年輕化，所以準(zhǔn)備全力開發(fā)1017歲及1822歲的運(yùn)動(dòng)休閑鞋市場(chǎng)。.年度方針積極開發(fā)海外銷售市場(chǎng)。廣告、銷售網(wǎng)點(diǎn)、連銷店的可行性評(píng)估。(3)建立員工良好的人際關(guān)系。組織與作業(yè)狀況(見下表)。經(jīng)理海外營業(yè)處門市部經(jīng)理當(dāng)?shù)刎浀觊T市部觀1。要理解經(jīng)營方針。2. 1.要理解經(jīng)營方針。觀1.要理解經(jīng)營方針。念按照經(jīng)營方針作計(jì)劃。(1) 2.依方針作6個(gè)月或3個(gè) 念2.依方針作計(jì)劃。與調(diào)查顧客與經(jīng)營者的觀 月的計(jì)劃，所作計(jì)劃要能與衡量顧客的質(zhì)與量。指 1.使其理解計(jì)劃。1.使其理解計(jì)劃。指1.使其理解計(jì)劃。導(dǎo) 2.每日研判情勢(shì)資料，2.每天要了解銷售情導(dǎo)

11、2.多聽取一般情服，與并傳授判斷法。況，聽取意見。與須注意適當(dāng)?shù)卮图?.必須使其養(yǎng)成反省、結(jié)結(jié)學(xué)習(xí)的習(xí)慣。與左同。與左同。果果2.比較檢討目標(biāo)與實(shí)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-10制鞋事業(yè)部組織與作業(yè)狀況制鞋事業(yè)部損益計(jì)劃書（見下表）。制鞋事業(yè)部損益計(jì)劃書單位：元項(xiàng)目年度月份2001/34567891011122002/I銷售額:18560190022490235352648529715237852493028140275452611016490口銷售成本1.采購額179001300013001500016000160001800015000180

12、00180001600013000180002.內(nèi)部銷售39003003003503504004003003003003003003003.內(nèi)部采購638733656435349365319624073655814582959575142623135304.期初庫存15400154001663180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末庫存1710816631180018896202922017820506213342410524419229801949817108合計(jì)2372615125156718697195732195424

13、638196862075823343227812141813615銷售總利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875銷售總利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)皿一般管理費(fèi)及銷售費(fèi)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-11第七部分 運(yùn)動(dòng)防護(hù)用品事業(yè)部的方針與計(jì)劃1.長期展望由于保健觀念的發(fā)展，本事業(yè)部去年的年增長率高居全公司之首，達(dá)150%。(2)防護(hù)配件如護(hù)膝、護(hù)腕、頭

14、帶等，不但能防止運(yùn)動(dòng)傷害，還具有美觀的效果。故除講求實(shí)用性外，色彩、樣式也是重點(diǎn)。2.2003年度的方針加強(qiáng)專賣店的銷售渠道。預(yù)定于下半年度推出防護(hù)系列A套與B套。.組織與作業(yè)狀況防護(hù)品事業(yè)部組織與作業(yè)狀況(見下圖)。(2)防護(hù)用品事業(yè)部損益計(jì)劃書(略)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名電子文件編碼GLWA005頁碼電子文件編碼GLWA005頁碼12-12制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃制度名經(jīng)理制作室主任銷售部主任國外國內(nèi)觀1.須了解經(jīng)營方針。1.須了解經(jīng)營方針。1.須了解經(jīng)營方針。念2.依照經(jīng)營方針作銷2.依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。2.依照經(jīng)營方針作計(jì)與售計(jì)劃與生產(chǎn)計(jì)劃。尚在新地區(qū)發(fā)展銷售。劃。計(jì)須在計(jì)劃中制訂提高一邊檢討實(shí)行的結(jié)果，按新商品的增加趨勢(shì)，指1.講解計(jì)劃，使之理1.講解計(jì)劃，使之理解。1