(二年)沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營演練學(xué)生手冊

1、 企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬-學(xué)員手冊第21頁 共21頁Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.起始年任務(wù)清單每年年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付付稅（根根據(jù)上年年度結(jié)果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短款還本本付息 （20MM）更新應(yīng)付付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產(chǎn)產(chǎn)/完工入入庫 投資新生生產(chǎn)線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生生產(chǎn)線 開始下一一批生產(chǎn)產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)發(fā)投資 更新應(yīng)收收

2、款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 每年年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支付付利息 支付設(shè)備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關(guān)賬 起始年訂單單項目合計市場產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量訂單銷售額額成本毛利起始年的現(xiàn)現(xiàn)金流量量表：項目1234應(yīng)收款到期期（+）變賣生產(chǎn)線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應(yīng)應(yīng)交稅廣告費貼現(xiàn)費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現(xiàn)金金成品采購支支付現(xiàn)金金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投資資加工費用產(chǎn)品研發(fā)行政管理

3、費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現(xiàn)金余額起始年的財財務(wù)報表表資產(chǎn)負債表表 單單位：百百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所有有者權(quán)益益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金24 短期負負債26 應(yīng)收帳帳款14 應(yīng)付帳帳款0 原材料料2 應(yīng)交稅稅金3 產(chǎn)成品品6 長期負負債0 在制品品6流動資產(chǎn)合合計52負債合計29固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益益： 土地建建筑凈值值40 股東資資本64 機器設(shè)設(shè)備凈值值12 以前年年度利潤潤4 在建工工程0 當年凈凈利潤7固定資產(chǎn)合合計52所有者權(quán)益益合計75資產(chǎn)總計104負債及權(quán)益益總計104綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益

4、表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入40轉(zhuǎn)產(chǎn)費 減：成成本17產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 23行政管理 減：綜綜合費用用8維修費 折舊舊4租金 財務(wù)務(wù)凈損益益1市場開拓三、營業(yè)利利潤10ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益0其他四、利潤總總額10合計減：所得稅稅3五、凈利潤潤7第一年任務(wù)清單：年初：（根根據(jù)提示示，完成成部分打打勾）支付應(yīng)付付稅（根根據(jù)上年年度結(jié)果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一季季度 二季季度 三季季度 四季季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還本本付息 更新應(yīng)付付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產(chǎn)產(chǎn)/完工

5、入入庫 投資新生生產(chǎn)線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生生產(chǎn)線 開始下一一批生產(chǎn)產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)發(fā)投資 更新應(yīng)收收款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支付付利息 支付設(shè)備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關(guān)賬 第一年訂單單項目合計市場產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量訂單銷售額額成本毛利第一年的現(xiàn)現(xiàn)金流量量表：項目1234應(yīng)收款到期期（+）變賣生產(chǎn)線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應(yīng)應(yīng)交稅廣告費貼現(xiàn)費用歸還短貸及及利息歸還高利

6、貸貸及利息息原料采購支支付現(xiàn)金金成品采購支支付現(xiàn)金金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投資資加工費用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現(xiàn)金余額第一年的財財務(wù)報表表資產(chǎn)負債表表 單單位：百百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所有有者權(quán)益益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金 短期負負債 應(yīng)收帳帳款 應(yīng)付帳帳款 原材料料 應(yīng)交稅稅金 產(chǎn)成品品 長期負負債 在制品品流動資產(chǎn)合合計負債合計固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設(shè)設(shè)備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產(chǎn)合合計所有者權(quán)益益合計資產(chǎn)總計負債及權(quán)益益總計綜合管理費費用明細

7、細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費 減：成成本產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務(wù)務(wù)凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤第二年任務(wù)清單：年初：（根根據(jù)提示示，完成成部分打打勾）支付應(yīng)付付稅（根根據(jù)上年年度結(jié)果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還本本付息 更新應(yīng)付付款/歸還應(yīng)應(yīng)付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產(chǎn)產(chǎn)/完工入入庫 投資

8、新生生產(chǎn)線/生產(chǎn)線線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生生產(chǎn)線 開始下一一批生產(chǎn)產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)發(fā)投資 更新應(yīng)收收款/應(yīng)收款款收現(xiàn) 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支付付利息 支付設(shè)備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關(guān)賬 第二年訂單單項目合計市場產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價訂單數(shù)量訂單銷售額額成本毛利第二年的現(xiàn)現(xiàn)金流量量表：項目1234應(yīng)收款到期期（+）變賣生產(chǎn)線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應(yīng)應(yīng)交稅廣告費貼現(xiàn)費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現(xiàn)金金成品采購支支付現(xiàn)金金轉(zhuǎn)產(chǎn)費生產(chǎn)線投資資加工費用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現(xiàn)金余額第二年的財財務(wù)報表表資產(chǎn)負債表表 單單位：百百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債及所有有者權(quán)益益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債： 現(xiàn)金 短期負負債 應(yīng)收帳帳款 應(yīng)付帳帳款 原材料料 應(yīng)交稅稅金 產(chǎn)成品品 長期負負債 在制品品流動資產(chǎn)合合計負債合計固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設(shè)設(shè)備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產(chǎn)合合計所有者權(quán)益益合計資產(chǎn)總計負債及權(quán)益益總計綜合管理費費