2010年度財(cái)務(wù)分析

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)中國農(nóng)業(yè)銀行xx縣支行二O一O年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告中國農(nóng)業(yè)銀行xx分行：今年以來，在市分行和縣支行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹市農(nóng)行工作會(huì)議精神，以增盈增收為目標(biāo)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，積極組織資金，狠抓中間業(yè)務(wù)，強(qiáng)化信貸管理，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，努力增收節(jié)支，全行員工齊心協(xié)力，真抓實(shí)干，各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)取得一定成效?，F(xiàn)將2010年的財(cái)務(wù)經(jīng)營情況分析如下：一、基本情況2010年末，全行各項(xiàng)存款余額達(dá)萬元，比年初增加17453萬元，增加9.19%；各項(xiàng)貸款余額56348萬元，比年初減少3

2、373萬元，減少5.65%；各項(xiàng)財(cái)務(wù)收入11935萬元，各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出8762萬元，帳面利潤3173萬元。表內(nèi)應(yīng)收利息0.3萬元，比年初減少11萬元，表內(nèi)收息率為99.80%，表外應(yīng)收利息361萬元，比年初增加286萬元，綜合收息率為91.61%。1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析年末，各項(xiàng)貸款月均余額53417萬元，比上年同期增加18600萬元，增加58%，占總資產(chǎn)的14.51%。非應(yīng)計(jì)貸款月均余額496萬元，比上年同期減少2337萬元，減少85.6%，逾期貸款月均余額46萬元，比上年同期減少20萬元,減少20.18%。金融機(jī)構(gòu)往來月均余額萬元，比上年同期增加33808萬元，增加12.6%，占總資產(chǎn)的85.49

3、%，其中：存放央行款項(xiàng)月均余額61萬元，比上年同期減少527萬元，減少89.26%；存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)月均余額萬元，比上年同期增加34336萬元，增加12.6%。投資月均余額4萬元,比上年同期減少14萬元，原因是到期兌付國庫券14萬元。非生息資產(chǎn)月均余額408萬元，比上年同期減少870萬元，減少68.08 %。其中：現(xiàn)金資產(chǎn)月均余額1568萬元，比上年同期增加148萬元，增加10.58%，原因現(xiàn)金收付量增加、ATM增加；應(yīng)收款月均余額15萬元，比上年同期減少221萬元，減少93.65 %，減少原因是其他應(yīng)收款35999科目暫收的農(nóng)行股改剝離的不良貸款減少。應(yīng)收利息月均余額5萬元，比上年同期增加3萬

4、元。呆帳準(zhǔn)備金月均余額1264萬元,同比增加884萬元,增加232.64%，增加原因是貸款投放同比增加和計(jì)提貸款值準(zhǔn)備的方式改變，不良貸款增加，計(jì)提準(zhǔn)備金相應(yīng)增加。2、負(fù)債結(jié)構(gòu)及所有者權(quán)益分析年末，各項(xiàng)存款月均余額萬元，比上年同期增加25596萬元，增加19.22%，計(jì)息付債占比51.41%，較同期上升3.55個(gè)百分點(diǎn)。其中：單位活期存款月均余額17431萬元，比上年同期增加4411萬元，增加33.88%，占各項(xiàng)存款的10.98%，占比上升1.2個(gè)百分點(diǎn)；單位定期存款月均余額3859萬元，比上年同期減少2957萬元，減少43.12%，占各項(xiàng)存款的4.29%，占比上升0.38個(gè)百分點(diǎn)；活期儲(chǔ)蓄存

5、款月均余額26793萬元，比上年同期增加2516萬元，增加10.36%，占各項(xiàng)存款的16.88%，占比下降1.35個(gè)百分點(diǎn)；定期儲(chǔ)蓄存款月均余額萬元，比上年同期增加16942萬元，增加18.69%，占各項(xiàng)存款的67.78%，占比下降0.29百分點(diǎn)。金融機(jī)構(gòu)往來月均余額萬元，比上年同期增加23427萬元，增加9.27%，占比48.58%，同比上升0.69個(gè)百分點(diǎn)。其中：同業(yè)存放款項(xiàng)月平均余額15萬元，同比減少67萬元，減少81.71%；系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)月平均余額萬元，同比增加22649萬元，增加17.77%，占比上升0.35個(gè)百分點(diǎn)，增加的原因是各所、部、處的存款增加，故上存增加。無償負(fù)債及所有者

6、權(quán)益月均余額5989萬元，比上年同期增加1918萬元，增加29.77%。其中：應(yīng)付利息月均余額2875萬元，同比增加1440萬元，增加100.35%；分支行營運(yùn)資金月均余額835萬元，與上年持平；其他應(yīng)付款月均余額117萬元，同比減少33萬元，減少19.79%。3、生息資產(chǎn)分析一是各項(xiàng)貸款收息率5.91%，比上年同期下降1.41個(gè)百分點(diǎn)，正常貸款收息率5.9%，同比下降1.35個(gè)百分點(diǎn)；雙呆貸款收息率1.21%，比上年同期上升0.25個(gè)百分點(diǎn)。二是金融機(jī)構(gòu)往來資產(chǎn)收息率2.5%，比上年同期下降0.17個(gè)百分點(diǎn)。其中：存放系統(tǒng)內(nèi)收息率2.27%,同比下降0.4個(gè)百分點(diǎn);存放央行收息率1.18%,

7、同比下降0.04個(gè)百分點(diǎn),下降原因是存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)利率下降。4、付息負(fù)債分析一是各項(xiàng)存款付息率2.14%，比上年同期下降0.78個(gè)百分點(diǎn)。其中：單位活期存款付息率為0.4%，同比下降0.8個(gè)百分點(diǎn)；單位定期存款付息率3.82%，比上年同期上升0.05個(gè)百分點(diǎn);活期儲(chǔ)蓄存款付息率0.4%，比上年同期下降0.3個(gè)百分點(diǎn)；定期儲(chǔ)蓄存款付息率2.85%，同比下降0.84個(gè)百分點(diǎn)。二是金融機(jī)構(gòu)往來付息率2.12%，比上年同期下降0.32個(gè)百分點(diǎn)。其中：同業(yè)存放款項(xiàng)本期年付息率0.28%，下降1.03百分點(diǎn)；系統(tǒng)內(nèi)存放款付息率2.13%，比上年同期下降0.31個(gè)百分點(diǎn)。5、成本、利潤分析二O一O年末，全行

8、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收入11935萬元，比上年同期增加1439萬元，增加14.02%。各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出8762萬元，比上年同期減少265萬元，減少2.94%，收支品迭帳面盈利3173萬元，比上年同期增加1704萬元，增加116%。固定資產(chǎn)折舊198萬元，實(shí)際帳面盈利-453萬元。影響財(cái)務(wù)收支的主要原因有：一是各項(xiàng)貸款年末余額59721萬元，比年初增加17763萬元，增加42.34%，但各項(xiàng)貸款月均余額53417萬元，比年初同期增加18600萬元，增加58%,各項(xiàng)貸款利息收入3155萬元，比上年同期增加817萬元，增加34.95%,正常貸款收息率5.91%,收息率不高。非應(yīng)計(jì)貸款月均余額496萬元，比上年同期減

9、少2337萬元，減少85.6%，非應(yīng)計(jì)貸款利息收入3萬元,收息率1.21%，同比上升0.25%；二是金融機(jī)構(gòu)往來利息收入7859萬元，比同期增加357萬元，增加4.76%。其中存放央行款項(xiàng)收入7萬元，比去年同期持平。存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)利息收入7852萬元，同比增加357萬元，增加4.76%;三是其他財(cái)務(wù)收入920萬元，比上年同期增加265萬元。其中：中間業(yè)務(wù)收入912萬元，比上年同期增加278萬元；其他營業(yè)收入8萬元，同比減少13萬元。五是各項(xiàng)存款利息支出4039萬元，比上年同期減少594萬元，減少12.83%,原因是存款利率下調(diào)。六是金融機(jī)構(gòu)往來利息支出3681萬元，比上年同期增加33萬元，增加

10、0.01%。其中：同業(yè)存款利息支出0.07萬元，比上年同期減少0.13萬元；系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)利息支出3681萬元，比上年同期增加27萬元，增加0.01%。七是在市分行業(yè)務(wù)費(fèi)支出2084萬元，同比增加235萬元，增加24.51%其中：人員費(fèi)用支出1121萬元，同比增加196萬元，增加12.71%;業(yè)務(wù)管理費(fèi)用683萬元,同比增加155萬元，增加29.36%，固定資產(chǎn)折舊114萬元,同比減少47萬元,減少29.2%;營業(yè)外支出8萬元；九是營業(yè)稅金支出222萬元，同比增加59萬元，增加36.2%。九是貸款減值準(zhǔn)備支出802萬元,同比增加268萬元,增加47.02%。二、存在的問題1、正常貸款收息率僅為

11、6.08%，收息率較底,發(fā)放貸款利率定價(jià)應(yīng)引起高度重視。2、今年我行各項(xiàng)存款從2季度增長緩慢，后勁不足。3、銀行卡和網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，中間業(yè)務(wù)收入增加較慢。4、不良貸款增長過快，貸款減值準(zhǔn)備支出大幅增長，影響我行拔備后利潤。三、措施及建議1、大力開展貸款營銷，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。一是加大服務(wù)“三農(nóng)”信貸投入力度，積極發(fā)放種養(yǎng)業(yè)貸款，支持新農(nóng)村建設(shè)；二是以客戶為中心，以效益為目標(biāo)，拓展信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加大貸款營銷力度，特別是企業(yè)、事業(yè)法人等優(yōu)良客戶的貸款營銷,確保信貸投放計(jì)劃早投放早見效益；二是積極穩(wěn)妥開辦個(gè)人客戶各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)，達(dá)到社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益雙豐收。三是加強(qiáng)對(duì)到逾期貸款管理，落實(shí)清收責(zé)任，加大對(duì)不良貸款清收力度,降低不良貸款資產(chǎn)占比，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。2、繼續(xù)抓好儲(chǔ)蓄存款、對(duì)公存款的組織工作，拓展銀行卡、電子銀行業(yè)務(wù),增大市場份額,提高市場份額占比。3、拓展中間業(yè)務(wù)，加大中間業(yè)務(wù)收入的占比，積極開展各種有效代收代付