股份公司對(duì)外投資管理制度模版

1、對(duì)外投資管理制度江蘇*股份有限公司對(duì)外投資管理制度（2020年7月16日，經(jīng)公司八屆十一次董事會(huì)審議通過(guò)）第一章 總則第一條 作指引”）和公司章程等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條 本制度所稱對(duì)外投資是指公司為獲取未來(lái)收益而將一定數(shù)量的貨公司全資子公司、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”）的投資行為。第三條 公司對(duì)外投資應(yīng)遵循的基本原則：1、遵循國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定；2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；3、促進(jìn)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；4、堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則。第四條 響的，參照本制度執(zhí)行。第二章 投資的類型和審批第五條 按照投資期限的長(zhǎng)短，公司對(duì)外投資分為短期投資和長(zhǎng)期投資。短期投資主要指公司購(gòu)入的能

2、隨時(shí)變現(xiàn)且持有時(shí)間不超過(guò)11資，包括對(duì)股票、債券、基金等的投資。長(zhǎng)期投資主要指投資期限超過(guò)11對(duì)外投資管理制度包括股權(quán)投資、債券投資和其他投資等。第六條 議并及時(shí)披露：110%及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2、投資標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10以上，且絕對(duì)金額超過(guò)一千萬(wàn)元；3、投資標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10以上，且絕對(duì)金額超過(guò)一百萬(wàn)元；4、投資的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10以上，且絕對(duì)金額超過(guò)一千萬(wàn)元；510以上，且絕

3、對(duì)金額超過(guò)一百萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。未達(dá)到前款董事會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的投資事項(xiàng)，由公司董事長(zhǎng)審批。第七條 過(guò)后，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：150%及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2、投資標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50以上，且絕對(duì)金額超過(guò)五千萬(wàn)元；3、投資標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50以上，且絕對(duì)金額超過(guò)五百萬(wàn)元；4、投資的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50以上，且絕對(duì)金額超過(guò)五千萬(wàn)元；550以上，且絕對(duì)金額

4、超過(guò)五百萬(wàn)元。2對(duì)外投資管理制度上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。公司擬發(fā)生的投資事項(xiàng)僅達(dá)到前款第3項(xiàng)或者第5計(jì)年度每股收益的絕對(duì)值低于0.05前款提交股東大會(huì)審議的規(guī)定。第八條 額和與交易標(biāo)的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。第九條 額中的較高者作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。已按照前款規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第十條 計(jì)算范圍。第十一條 的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)一年。第十二條 公司對(duì)外投資涉及關(guān)聯(lián)方交易、證券投資、衍生品交易等事項(xiàng)，規(guī)定執(zhí)行。第三章 投資的管

5、理和實(shí)施第十三條 析和研究，為董事會(huì)決策提供建議。第十四條 公司總經(jīng)理為投資項(xiàng)目實(shí)施的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目的計(jì)3對(duì)外投資管理制度調(diào)整建議等。第十五條 籌措、核算、劃撥及清算，協(xié)同有關(guān)方面辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶等工作。第十六條 公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等的法律審核以及投資行為的審計(jì)監(jiān)督工作。第十七條 可行性調(diào)研小組來(lái)完成，或者聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)提供咨詢和調(diào)研。第十八條 訂投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明或其他有效憑據(jù)。第十九條 時(shí)報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。第二十條 公司或者子公司

6、應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)有關(guān)投資檔案的管理，保證各種決議、合同、協(xié)議以及對(duì)外投資權(quán)益證書(shū)等文件的安全與完整。第四章 投資的報(bào)告與披露第二十一條 公司章程和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所其他相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并向深圳證券交易所報(bào)送相關(guān)文件。第二十二條 公司或者子公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告對(duì)為聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)子公司信息披露事宜和與公司董事會(huì)秘書(shū)在信息上的溝通。第二十三條 應(yīng)程序，并按照相關(guān)規(guī)定予以公開(kāi)披露。4對(duì)外投資管理制度第二十四條 在對(duì)外投資事項(xiàng)未披露前，各知情人員均有保密的責(zé)任和義務(wù)。第五章 投資的轉(zhuǎn)讓與收回第二十五條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回投資：1、按照公司章程規(guī)定，該投資項(xiàng)

7、目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿；2、由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無(wú)法經(jīng)營(yíng)；4、合同規(guī)定投資終止、行使回購(gòu)權(quán)或其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。第二十六條 發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓投資：1、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；2、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；3、由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；4、轉(zhuǎn)讓投資項(xiàng)目符合公司整體規(guī)劃目標(biāo)、戰(zhàn)略調(diào)整或獲得較高收益時(shí)；5、公司認(rèn)為必要的其他情形。第二十七條 批準(zhǔn)處置投資的程序及權(quán)限參照本制度規(guī)定的投資審批權(quán)限執(zhí)行。第二十八條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核與對(duì)外投資資產(chǎn)處置有關(guān)的審批文置的會(huì)計(jì)處理，確保資產(chǎn)處置真實(shí)、合法。第六章 投資的監(jiān)督與檢查第二十九條公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立并完善對(duì)外投資內(nèi)部控制的監(jiān)督情況進(jìn)行一次檢查。第三十條 對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)