電纜銷售項(xiàng)目純粹風(fēng)險(xiǎn)管理

1、泓域/電纜銷售項(xiàng)目純粹風(fēng)險(xiǎn)管理電纜銷售項(xiàng)目純粹風(fēng)險(xiǎn)管理xx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114240790 一、 人力資本風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc114240790 h 2 HYPERLINK l _Toc114240791 二、 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) PAGEREF _Toc114240791 h 4 HYPERLINK l _Toc114240792 三、 財(cái)產(chǎn)損失度量 PAGEREF _Toc114240792 h 10 HYPERLINK l _Toc114240793 四、 人力資本損失度量 PAGEREF _Toc114240793 h 1

2、3 HYPERLINK l _Toc114240794 五、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc114240794 h 18 HYPERLINK l _Toc114240795 六、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局 PAGEREF _Toc114240795 h 20 HYPERLINK l _Toc114240796 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc114240796 h 22 HYPERLINK l _Toc114240797 八、 公司基本情況 PAGEREF _Toc114240797 h 22 HYPERLINK l _Toc114240798 九、 投資估算 PAGEREF _Toc1

3、14240798 h 23 HYPERLINK l _Toc114240799 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc114240799 h 25 HYPERLINK l _Toc114240800 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc114240800 h 26 HYPERLINK l _Toc114240801 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc114240801 h 28 HYPERLINK l _Toc114240802 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc114240802 h 29 HYPERLINK l _Toc114240803 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽

4、表 PAGEREF _Toc114240803 h 30 HYPERLINK l _Toc114240804 十、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc114240804 h 31 HYPERLINK l _Toc114240805 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc114240805 h 31人力資本風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的生產(chǎn)性質(zhì)資本包括實(shí)物資本和人力資本。所謂人力資本，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒而茨的定義是：人力資本是相對(duì)于物質(zhì)資本而非人力資本而言的，是體現(xiàn)在人身上的，可以被用來提供未來收入的一種資本，是指人類自身在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中獲得收益并不斷增值的能力。人力資本不等于人力資源，人力只有經(jīng)過培訓(xùn)，

5、才能真正成為資本。換言之，人力資本風(fēng)險(xiǎn)就是指由于個(gè)人的死亡、受傷、生病、年老或其他原因的失業(yè)而造成的損失的不確定性。人力資本投資，是指對(duì)人力資本進(jìn)行一定的投入，使其在質(zhì)和量上都有所提高，并期望這種提高能最終反映在勞動(dòng)產(chǎn)出增加上的一種投資行為。人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)是指在一定時(shí)期內(nèi)，投資主體對(duì)人力資本投入結(jié)果的不確定性，企業(yè)的人力資本風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)一樣，并不是一成不變的，它也是隨著公司內(nèi)部、外部的條件的變化而變化的。但其損失形態(tài)仍不外乎以下幾種：死亡、疾病、工傷和年老。（1）死亡。影響員工死亡的風(fēng)險(xiǎn)因素包括年齡、性別、身高和體重、生理狀況、職位、個(gè)人嗜好、個(gè)人病史與家族病史等。（2）疾病

6、。與其他損失形態(tài)相比，員工遇上疾病的可能性最大，可以說難以避免。風(fēng)險(xiǎn)管理者如果不能妥善處理此類風(fēng)險(xiǎn)，那么此類風(fēng)險(xiǎn)將成為公司的一個(gè)很大的隱患。（3）工傷。工傷是員工在工作時(shí)間內(nèi)發(fā)生各種意外或因職業(yè)病造成的人員傷亡事故的總稱。工傷事故發(fā)生的原因主要有人為因素、物的因素、環(huán)境因素和管理因素。統(tǒng)計(jì)資料顯示，人為因素引起的工傷事故在所有的工傷事故中占較大比例。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)管理者完全可以通過積極有效的措施使工傷事故發(fā)生率降下來。（4）年老。與其他人身風(fēng)險(xiǎn)損失相比，年老更具有可預(yù)見性。其實(shí)年老對(duì)公司的威脅并不像其他人身風(fēng)險(xiǎn)損失那樣明顯，但如果風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)此掉以輕心，那么隨著時(shí)間的推移，員工的養(yǎng)老問題將成為

7、公司的一個(gè)沉重包獄。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因個(gè)人或單位的行為造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，依法律或合同應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。法律責(zé)任一般可分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任。企業(yè)經(jīng)常面臨的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)主要是民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，民事責(zé)任又分為侵權(quán)責(zé)任和違約責(zé)任兩大類。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)中的“責(zé)任”，少數(shù)屬于合同責(zé)任，絕大部分是指法定責(zé)任，包括刑事責(zé)任，民事責(zé)任和行政責(zé)任，在保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人所承保的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)僅限于法律責(zé)任中對(duì)民事?lián)p害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，它是由于人們的過失或侵權(quán)行為導(dǎo)致他人的財(cái)產(chǎn)毀滅或人身傷亡。在合同、道義、法律上負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，又可細(xì)分為對(duì)人的賠償風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)物的賠償風(fēng)險(xiǎn)。如對(duì)由于產(chǎn)品設(shè)計(jì)或制造上的缺陷所致

8、消費(fèi)者的財(cái)產(chǎn)或人身傷害，產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者、制造者、銷售者依法要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)從其分?jǐn)傇瓌t來看，包括免責(zé)、過失責(zé)任、嚴(yán)格責(zé)任、絕對(duì)責(zé)任和連帶責(zé)任五種。1、免責(zé)法院在很多情況下對(duì)慈善機(jī)構(gòu)和政府的行為實(shí)行免責(zé)。慈善事業(yè)的財(cái)產(chǎn)不能被用于支付判決，因此，很長(zhǎng)時(shí)間以來慈善機(jī)構(gòu)在進(jìn)行自己的活動(dòng)時(shí)不必因自己的過失行為承擔(dān)法律責(zé)任而擔(dān)憂。但現(xiàn)代的普通法已經(jīng)規(guī)定，慈善機(jī)構(gòu)對(duì)以下兩種情況要負(fù)責(zé)任：第一，因該機(jī)構(gòu)挑選員工的過失，使得本應(yīng)從機(jī)構(gòu)活動(dòng)中受益卻受到傷害的人：第二，其他因該機(jī)構(gòu)員工的行為或者過失而受到傷害的人。對(duì)政府的一些行為實(shí)行免責(zé)，是為了維護(hù)與保持公眾利益，如果政府總是因其過失與錯(cuò)誤行為而被訴訟糾

9、纏的話，這種經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)就會(huì)使其不能提供有利于大眾的服務(wù)。自20世紀(jì)60年代以來，政府所享有的相當(dāng)廣泛的豁免權(quán)開始不同程度地減弱，但大多數(shù)情況下，立法性的或純粹的政府管理行為還是會(huì)受到法律的豁免。2、過失責(zé)任過失責(zé)任是指被保險(xiǎn)人因任何疏忽或過失違反法律應(yīng)盡義務(wù)，或違背社會(huì)公共生活準(zhǔn)則而致他人財(cái)產(chǎn)或人身損害時(shí)，應(yīng)對(duì)受害人進(jìn)行賠償?shù)呢?zé)任。例如違章駕駛汽車、發(fā)生交通事故、造成他人傷亡，肇事人就應(yīng)承擔(dān)法律賠償責(zé)任。過失責(zé)任是一種普遍的分?jǐn)傌?zé)任的方法，法律上的過失責(zé)任往往是侵權(quán)行為。但過失行為屬于非故意侵權(quán)行為，它與故意侵權(quán)行為不同。故意侵權(quán)行為是指有預(yù)謀或有計(jì)劃，但不必事先預(yù)料到后果的行為，如非法侵占、侵

10、占他人財(cái)產(chǎn)、脅迫、毆打、非法監(jiān)禁、人格誹謗、侵犯他人隱私、誣告、破壞他人合同關(guān)系等。而過失侵權(quán)行為則表現(xiàn)為行為人“喪失他應(yīng)有的預(yù)見性”而未達(dá)到應(yīng)有的注意程度的一種不正?；虿涣嫉男睦頎顟B(tài)。過失分為兩種：一種表現(xiàn)為行為人對(duì)自己行為的后果應(yīng)當(dāng)或者能夠預(yù)見而沒有預(yù)見；另一種表現(xiàn)為雖然預(yù)見到了其行為的后果，卻輕信這種后果可以避免。在法庭上以過失為由起訴被告的時(shí)候，原告要舉證說下述四個(gè)方面：被告具有法律規(guī)定的注意義務(wù)；被告沒有履行注意義務(wù)；對(duì)義務(wù)的違反是導(dǎo)致傷害的近因：這種傷害造成了實(shí)質(zhì)的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失，同時(shí)，被告擁有一定的抗辯權(quán)利。3、嚴(yán)格責(zé)任嚴(yán)格責(zé)任本質(zhì)上是一種歸責(zé)原則，并非在此歸責(zé)原則下實(shí)現(xiàn)的責(zé)

11、任主體所承擔(dān)的一種法律責(zé)難后果與狀態(tài)。在過失責(zé)任下，侵害人要承擔(dān)由于自己的疏忽而給他人造成損失的賠償責(zé)任，如果侵害人沒有疏忽，就可以不承擔(dān)責(zé)任。但由于許多行為的危險(xiǎn)性較大，即使施加了合理的注意，侵害人也應(yīng)該為損失負(fù)責(zé)。因此，很多情況下只要證明了行為的危險(xiǎn)性，就可以起訴侵害人要求賠償。這種情況下侵害人就承擔(dān)了嚴(yán)格責(zé)任。嚴(yán)格責(zé)任原則又稱無過錯(cuò)責(zé)任，是指違約責(zé)任發(fā)生以后，確定違約當(dāng)事人的責(zé)任，應(yīng)主要考慮違約的結(jié)果是否因違約的行為造成，而不考慮違約方的故意和過失。嚴(yán)格責(zé)任是一種既不同于絕對(duì)責(zé)任，又不同于無過錯(cuò)責(zé)任的一種獨(dú)立的歸責(zé)形式。與其他歸責(zé)原則相比，其具有以下特點(diǎn)：第一，嚴(yán)格責(zé)任的成立以債務(wù)不履行

12、以及該行為與違約后果之間具有因果關(guān)系為要件，而并非以債務(wù)人的過錯(cuò)為要件，這是其區(qū)別于過錯(cuò)責(zé)任的最根本的特征。因而在嚴(yán)格責(zé)任下，債權(quán)人沒有對(duì)債務(wù)人有無過錯(cuò)進(jìn)行舉證的責(zé)任，而債務(wù)人以自己主觀上無過錯(cuò)并不能阻礙責(zé)任歸加。在這一點(diǎn)上，似乎有理由認(rèn)為嚴(yán)格責(zé)任與過錯(cuò)責(zé)任中的舉證責(zé)任倒置過錯(cuò)推定相一致。但是，過錯(cuò)推定的目的在于確定違約當(dāng)事人的過錯(cuò)，而嚴(yán)格責(zé)任考慮的則是因果關(guān)系而并非違約方的過錯(cuò)。例如，在嚴(yán)格責(zé)任下第三人的原因?qū)е逻`約并不能免除債務(wù)人的違約責(zé)任，而此種情形無論如何不能推定債務(wù)人存在過錯(cuò)。因此，二者仍是存在一定區(qū)別的。第二，嚴(yán)格責(zé)任雖不以債務(wù)人的過錯(cuò)為承擔(dān)責(zé)任的要件，但并非完全排斥過錯(cuò)。一方面，

13、它最大限度地容納了行為人的過錯(cuò)，當(dāng)然也包括了無過錯(cuò)的情況；另一方面，它雖然不考慮債務(wù)人的過錯(cuò)，但并非不考慮債權(quán)人的過錯(cuò)。如果因債權(quán)人的原因?qū)е潞贤宦男?，則往往成為債務(wù)人得以免責(zé)或減輕責(zé)任的事由?？梢?，雖然嚴(yán)格責(zé)任往往被我國學(xué)者稱為“無過錯(cuò)責(zé)任”，但其與侵權(quán)行為法中既不考慮加害人的過錯(cuò)，也不考慮受害人的過錯(cuò)（過失）的無過錯(cuò)責(zé)任是存在一定區(qū)別的。第三，嚴(yán)格責(zé)任雖然嚴(yán)格，但并非絕對(duì)。這一點(diǎn)使之與絕對(duì)責(zé)任區(qū)別開來。所謂絕對(duì)責(zé)任，是指?jìng)鶆?wù)人對(duì)其債務(wù)應(yīng)絕對(duì)地負(fù)責(zé)，而不管其是否有過錯(cuò)或是否由于外部原因造成。嚴(yán)格責(zé)任在19世紀(jì)英美古典合同理論中也曾經(jīng)是絕對(duì)責(zé)任，發(fā)展至后來，出現(xiàn)了諸如后發(fā)不能之類的免責(zé)事由，

14、因而出現(xiàn)了嚴(yán)格但不絕對(duì)的嚴(yán)格責(zé)任。在嚴(yán)格責(zé)任下，并非表示債務(wù)人就其債務(wù)不履行行為所生之損害在任何情況下均應(yīng)負(fù)責(zé)，債務(wù)人可依法律規(guī)定提出特定之抗辯或免責(zé)事由（例如不可抗力等）。4、絕對(duì)責(zé)任絕對(duì)責(zé)任是指當(dāng)某人需履行某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，無論情況如何都必須承擔(dān)責(zé)任。絕對(duì)責(zé)任常見于爆炸實(shí)例中。許多汽車法往往規(guī)定，即便被保險(xiǎn)人有過失或有違法行為，保險(xiǎn)公司也必須對(duì)第三者承擔(dān)責(zé)任。某些法律明文規(guī)定這樣一種責(zé)任：某種被認(rèn)定為違禁的事件發(fā)生便可構(gòu)成責(zé)任，無須考慮被告人注意程度或已采取的預(yù)防措施，也不需要提供有關(guān)過錯(cuò)的證據(jù)。絕對(duì)責(zé)任較之嚴(yán)格責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)更高。承擔(dān)嚴(yán)格責(zé)任的行為人有法定的抗辯事由可援引，而承擔(dān)絕對(duì)責(zé)任的行為人不能

15、援引任何抗辯事由。5、連帶責(zé)任連帶責(zé)任作為民事責(zé)任的一種，是指根據(jù)法律規(guī)定或當(dāng)事人有效約定，兩個(gè)或兩個(gè)以上的連帶義務(wù)人都對(duì)不履行義務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任。連帶責(zé)任的規(guī)定，保障了債權(quán)人的利益。由于連帶責(zé)任后果較嚴(yán)重，人民法院在認(rèn)定當(dāng)事人是否承擔(dān)連帶責(zé)任時(shí)比較慎重，凡法律無明文規(guī)定或當(dāng)事人之間無明確約定的，一般不能判由當(dāng)事人承擔(dān)連帶責(zé)任。除了當(dāng)事人之間的有效約定外，有關(guān)法律和司法解釋對(duì)連帶責(zé)任的適用條件分別作了規(guī)定，這些規(guī)定是人民法院在審判實(shí)踐中認(rèn)定當(dāng)事人是否承擔(dān)連帶責(zé)任的法律依據(jù)。具體來講，法律有明確規(guī)定的連帶責(zé)任有以下幾種：（1）因保證而承擔(dān)的連帶責(zé)任。（2）合伙（包括合伙型聯(lián)營(yíng)）中的連帶責(zé)任。（3）

16、因代理而承擔(dān)連帶責(zé)任。（4）因共同侵權(quán)而承擔(dān)的連帶責(zé)任。（5）因共同債務(wù)而承擔(dān)的連帶責(zé)任。（6）因產(chǎn)品不合格造成損害，產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者承擔(dān)的連帶責(zé)任。（7）因出借業(yè)務(wù)介紹信、合同專用章或蓋有公章的空白合同書而承擔(dān)連帶責(zé)任。（8）企業(yè)法人分立后對(duì)原有債務(wù)的承擔(dān)以及開辦企業(yè)有過錯(cuò)而產(chǎn)生的連帶責(zé)任。財(cái)產(chǎn)損失度量在風(fēng)險(xiǎn)度量中，對(duì)直接損失幅度的估算有時(shí)候并不是直接應(yīng)用實(shí)際直接損失金額，而是用財(cái)產(chǎn)的價(jià)值乘以損失率。因?yàn)閾p失率相對(duì)于各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的損失金額來說，更容易有一個(gè)大致的標(biāo)準(zhǔn)，因此，在對(duì)公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，就要評(píng)估其財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估方法有很多，常見的方法包括重置成本法、收益現(xiàn)值法和清算價(jià)

17、格法等。本章重點(diǎn)講述重置成本法。運(yùn)用重置成本法評(píng)估資產(chǎn)的價(jià)值，就是用這項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)時(shí)特價(jià)完全重置成本（簡(jiǎn)稱重置全價(jià)）減去應(yīng)扣損耗或貶值，即：資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值=資產(chǎn)重置成本資產(chǎn)實(shí)體性貶值資產(chǎn)功能性貶值資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)性貶值1、重置成本的估算（1）重置核算法。它是指按資產(chǎn)成本的構(gòu)成，把以現(xiàn)行市價(jià)計(jì)算的全部購建支出按其計(jì)入成本的形式，將總成本區(qū)分為直接成本和間接成本來估算重置成本的一種方法。直接成本是指直接可以構(gòu)成資產(chǎn)成本支出的部分，間接成本是指為建造、購買資產(chǎn)而發(fā)生的管理費(fèi)，總體設(shè)計(jì)制圖等項(xiàng)支出。（2）物價(jià)指數(shù)法。這種方法是在資產(chǎn)歷史成本基礎(chǔ)上，通過現(xiàn)時(shí)物價(jià)指數(shù)確定其重置成本。物價(jià)指數(shù)法估算的重置成本，僅考慮了

18、價(jià)格變動(dòng)因素，因而確定的是復(fù)原重置成本；而重置核算法既考慮了價(jià)格因素，也考慮了生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)步和勞動(dòng)生產(chǎn)率的變動(dòng)因素，因而可以估算復(fù)原重置成本和更新重置成本。同時(shí)，物價(jià)指數(shù)法建立在不同時(shí)期的某一種或某類甚至全部資產(chǎn)的物價(jià)變動(dòng)水平上：而重置核算法建立在現(xiàn)行價(jià)格水平與購建成本費(fèi)用核算的基礎(chǔ)上，一項(xiàng)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步較快的資產(chǎn)采用物價(jià)指數(shù)法估算的重置成本往往會(huì)偏高。物價(jià)指數(shù)法和重置核算法也有其相同點(diǎn)，都是建立在利用歷史資料的基礎(chǔ)上。（3）功能價(jià)值法，也稱生產(chǎn)能力比例法。這種方法是尋找一個(gè)與被評(píng)估資產(chǎn)相同或相似的資產(chǎn)為參照物，計(jì)算其每一單位生產(chǎn)能力價(jià)格或參照物與被評(píng)估資產(chǎn)生產(chǎn)能力的比例，據(jù)以估算被評(píng)估資產(chǎn)的重置

19、成本。前提條件和假設(shè)是資產(chǎn)的成本與其生產(chǎn)能力呈線性關(guān)系，生產(chǎn)能力越大，成本越高，而且是呈正比例變化。（4）規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益指書法。由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益作用的結(jié)果，資產(chǎn)生產(chǎn)能力和成本之間只呈同方向變化，而不是等比例變化。（5）統(tǒng)計(jì)分析法。在用成本法對(duì)企業(yè)整體資產(chǎn)及某一項(xiàng)同類型資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，為了簡(jiǎn)化評(píng)估業(yè)務(wù)，還可以采用統(tǒng)計(jì)分析法確定某類資產(chǎn)重置成本。第一，在核實(shí)資產(chǎn)數(shù)量的基礎(chǔ)上，把全部資產(chǎn)按照適當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)化分為若干類別：第二，在各類資產(chǎn)中抽樣選擇適量具有代表性的資產(chǎn)，估算其重置成本：第三，依據(jù)分類抽樣估算資產(chǎn)的重置成本額與賬面歷史成本，計(jì)算出分類資產(chǎn)的調(diào)整系數(shù)。根據(jù)調(diào)整系數(shù)估算被評(píng)估資產(chǎn)的重置成本。2、實(shí)體

20、性貶值的估算實(shí)體性貶值的估算，一般可以采取以下幾種方法：（1）觀察法。（2）公式計(jì)算法。3、功能性貶值的估算功能性貶值是由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。功能性貶值的估算可以按下列步驟進(jìn)行：（1）將被評(píng)估資產(chǎn)的年運(yùn)營(yíng)成本與功能相同但性能更好的新資產(chǎn)的年運(yùn)營(yíng)成本進(jìn)行比較。（2）計(jì)算二者的差別，確定凈超額運(yùn)營(yíng)成本。凈超額運(yùn)營(yíng)成本是超額運(yùn)營(yíng)成本扣除所得稅以后的余額。（3）估計(jì)被評(píng)估資產(chǎn)的剩余壽命。（4）以適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率將被評(píng)估資產(chǎn)在剩余壽命內(nèi)每年的超額運(yùn)營(yíng)成本折現(xiàn)，這些折現(xiàn)值之和就是被評(píng)估資產(chǎn)功能性損耗（貶值）。4、經(jīng)濟(jì)性貶值的估算經(jīng)濟(jì)性貶值是由于外部環(huán)境變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等而造成的資產(chǎn)價(jià)值損失。人

21、力資本損失度量人力資本損失風(fēng)險(xiǎn)的大小需要從損失頻率和損失幅度兩個(gè)方面來考慮。1、損失頻率的估算（1）死亡。死亡的頻率即處在各年齡段的人的死亡頻率，一般從壽險(xiǎn)業(yè)的生命表中可以得到各年齡段有關(guān)死亡概率的信息。（2）健康狀況惡化。健康狀況惡化是一個(gè)非?；\統(tǒng)的說法，很難用某一個(gè)指標(biāo)來描述健康狀況惡化，只能從某一個(gè)角度側(cè)面來看，比如致殘率和同醫(yī)療保健機(jī)構(gòu)的接觸等。致殘率可以反映比較嚴(yán)重的健康狀況惡化，集體來說，活動(dòng)受限天數(shù)、病人臥床天數(shù)及誤工天數(shù)（耽誤工作或耽誤上學(xué)的天數(shù)）都不同程度地反映致殘率。而同醫(yī)療保健機(jī)構(gòu)的接觸主要是指看醫(yī)生的頻率，一般可以從歷史平均數(shù)據(jù)得到。（3）年老和退休。年老和退休是每個(gè)人

22、都會(huì)面臨的問題，這意味著收入減少，而醫(yī)療費(fèi)用、護(hù)理費(fèi)用可能會(huì)增加，而且這個(gè)數(shù)量非常不確定。有關(guān)平均剩余壽命的數(shù)據(jù)可以由中國經(jīng)驗(yàn)生命表編制委員會(huì)所制“中國人壽保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表”查到。（4）失業(yè)。失業(yè)是指有勞動(dòng)能力、愿意接受現(xiàn)行工資水平但仍然找不到工作的現(xiàn)象，指的是非自愿失業(yè)。它不是由健康狀況惡化引起的，也不是由死亡和年老引起的，而是由經(jīng)濟(jì)原因引起的。失業(yè)是另一個(gè)威脅個(gè)人收入能力的重要因素。很多公司，都會(huì)通過政府強(qiáng)制的失業(yè)保險(xiǎn)為員工提供失業(yè)方面的保障；國外也有一些公司為員工提供了間接的保險(xiǎn)項(xiàng)目，常常是在員工離開公司時(shí)一次性支付失業(yè)補(bǔ)償和在員工的薪水中連續(xù)支付一定金額的補(bǔ)償金。失業(yè)還有一個(gè)重要特征，

23、即每個(gè)人所經(jīng)歷的失業(yè)的本質(zhì)不盡相同，大致可以分為這樣幾種類型，可以分為摩擦性失業(yè)、結(jié)構(gòu)性失業(yè)和周期性失業(yè)。摩擦性失業(yè)是指生產(chǎn)過程中難以避免的、由于轉(zhuǎn)換職業(yè)等原因而造成的短期、局部失業(yè)。這種失業(yè)的性質(zhì)是過渡性的或短期性的。它通常起源于勞動(dòng)的供給一方，因此被看作是一種求職性失業(yè)，即一方面存在職位空缺，另一方面存在著與此數(shù)量對(duì)應(yīng)的尋找工作的失業(yè)者，這是因?yàn)閯趧?dòng)力市場(chǎng)信息的不完備，廠商找到所需雇員和失業(yè)者找到合適工作都需要花費(fèi)一定的時(shí)間，摩擦性失業(yè)在任何時(shí)期都存在，并將隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化而有增大的趨勢(shì)，但從經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的角度來看，這種失業(yè)存在是正常的。結(jié)構(gòu)性失業(yè)是指勞動(dòng)力的供給和需求不匹配所造成的失業(yè)

24、，其特點(diǎn)是既有失業(yè)，也有職位空缺。失業(yè)者或者沒有合適的技能，或者居住地點(diǎn)不當(dāng)，因此無法填補(bǔ)現(xiàn)有的職位空缺。結(jié)構(gòu)性失業(yè)在性質(zhì)上是長(zhǎng)期的，而且通常起源于勞動(dòng)力的需求方。結(jié)構(gòu)性失業(yè)是由經(jīng)濟(jì)變化導(dǎo)致的，這些經(jīng)濟(jì)變化引起特定市場(chǎng)和區(qū)域中的特定類型勞動(dòng)力的需求相對(duì)低于其供給。造成特定市場(chǎng)中勞動(dòng)力的需求相對(duì)低可能由以下原因?qū)е拢阂皇羌夹g(shù)變化，原有勞動(dòng)者不能適應(yīng)新技術(shù)的要求，或者是技術(shù)進(jìn)步使得勞動(dòng)力需求下降；二是消費(fèi)者偏好的變化。消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品和勞務(wù)的偏好的改變，使得某些行業(yè)規(guī)模擴(kuò)大而另一些行業(yè)規(guī)?？s小，處于規(guī)?？s小行業(yè)的勞動(dòng)力因此而失去工作崗位：三是勞動(dòng)力的不流動(dòng)性。流動(dòng)成本的存在制約著失業(yè)者從一個(gè)地方或一個(gè)

25、行業(yè)流動(dòng)到另一個(gè)地方或另一個(gè)行業(yè)，從而使得結(jié)構(gòu)性失業(yè)長(zhǎng)期存在。周期性失業(yè)是指經(jīng)濟(jì)周期中的衰退或蕭條時(shí)，因社會(huì)總需求下降而造成的失業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于一個(gè)周期中的衰退期時(shí)，社會(huì)總需求不足，因而廠商的生產(chǎn)規(guī)模也縮小，從而導(dǎo)致較為普遍的失業(yè)現(xiàn)象，周期性失業(yè)對(duì)于不同行業(yè)的影響是不同的，一般來說，需求的收入彈性越大的行業(yè)，周期性失業(yè)的影響越嚴(yán)重。風(fēng)險(xiǎn)管理者必須清楚地了解公司員工所面臨的失業(yè)情況，因?yàn)槊糠N失業(yè)引起的問題都各不相同，降低這些失業(yè)概率的措施也各不相同。2、損失幅度的估算人力資源風(fēng)險(xiǎn)的損失主要來源于收入的減少和費(fèi)用（主要是醫(yī)療費(fèi)用）的增多，但精確估計(jì)這種損失非常困難，因?yàn)槲覀儫o法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)如果繼續(xù)工

26、作，我們的收入會(huì)是多少。所以人力資本風(fēng)險(xiǎn)的損失幅度都是一個(gè)近似的估計(jì)。（1）生命價(jià)值法。生命價(jià)值法是從收入的角度來評(píng)價(jià)雇員的損失。當(dāng)雇員死亡或永久性殘疾時(shí)，其損失主要是收入損失，并且是永久性的，與時(shí)間長(zhǎng)短呈正相關(guān)。這樣就可以通過計(jì)算雇員在繼續(xù)工作的情況下所得到的收入來估計(jì)員工或其親屬所遭受的損失，即計(jì)算每年的稅后收入減去員工自身消費(fèi)后所剩金額的現(xiàn)值總和，這就是生命價(jià)值其具體計(jì)算步驟為：第一步，預(yù)測(cè)雇員在退休前每年能得到的稅后收入。第二步，如果損失原因是死亡，就要減去用來支付雇員自身消費(fèi)的那部分收入。第三步，把每年的收入貼現(xiàn)后相加。生命價(jià)值是一個(gè)近似的估計(jì)值，之所以這樣說，原因有幾點(diǎn)：第一，收入

27、貼現(xiàn)和的估計(jì)是近似的。員工的年收入有很大的不確定性。它受到員工職業(yè)生涯發(fā)展的影響，同時(shí)還受總體工資水平的影響，但在計(jì)算生命價(jià)值時(shí)，必須事先預(yù)計(jì)出年收入，這個(gè)預(yù)計(jì)值和實(shí)際值之間就可能存在差異。第二，消費(fèi)的估計(jì)是近似的。員工自身的消費(fèi)也是近似的估計(jì)值實(shí)際中可能會(huì)發(fā)生變化。第三，利率的估計(jì)是近似的。在貼現(xiàn)中所用的利率也是一個(gè)平均的估計(jì)值。第四，收入流與消費(fèi)流發(fā)生的時(shí)間是近似的。（2）需求法，需求法是從支出的角度來評(píng)價(jià)損失，它是指雇員為保持家屬當(dāng)前的生活水平所需支出的現(xiàn)值。用需求法來估計(jì)損失，不需要考慮雇員的收入以及家屬能使用的部分所占的比例，只需考慮家屬的正常支出，以及這種正常支出如何受員工死亡的影

28、響。需求法在計(jì)算時(shí)考慮到了家庭收入的補(bǔ)償因素，如社會(huì)保障計(jì)劃中為死者家屬提供的福利，其具體的計(jì)算步驟和生命價(jià)值法類似。兩種方法相比較，從理論上說，生命價(jià)值法是一種更為正確的方法，因?yàn)樗饕紤]潛在的損失，而非不同家庭的消費(fèi)水平和消費(fèi)偏好。但在實(shí)際中，人們更喜歡用需求法，因?yàn)樾枨蠓ǜ?jiǎn)潔明了，并且能直接描述雇員家庭的經(jīng)濟(jì)福利。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析實(shí)施工業(yè)強(qiáng)基戰(zhàn)略。圍繞新能源汽車、能源裝備、航空航天、機(jī)器人、電子信息等具有比較優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域的“四基”發(fā)展需求，組織實(shí)施一批工業(yè)強(qiáng)基示范工程，支持全產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同創(chuàng)新和聯(lián)合攻關(guān)。到2020年，力爭(zhēng)部分領(lǐng)域達(dá)到國際先進(jìn)水平。節(jié)能與新能源汽車。繼續(xù)實(shí)施百萬輛汽車工程，突破整

29、車控制、深度混合動(dòng)力等關(guān)鍵技術(shù)，構(gòu)建整車制造、關(guān)鍵零配件、售后服務(wù)等完整產(chǎn)業(yè)鏈，打造全國自主品牌汽車和新能源汽車研發(fā)生產(chǎn)基地。到2020年，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值2500億元。航空。積極推進(jìn)新舟60/600系列化、新舟700研制、運(yùn)八民機(jī)改型、民用無人機(jī)研制和產(chǎn)業(yè)化，擴(kuò)展Y20、C919、ARJ21、AG600等重大機(jī)型配套業(yè)務(wù)，帶動(dòng)航空維修、航空客運(yùn)、航空物流等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，建設(shè)全球最大的渦槳支線飛機(jī)研制生產(chǎn)基地。2020年，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值1000億元。航天。圍繞載人航天、探月工程、北斗衛(wèi)星導(dǎo)航等國家重大科技專項(xiàng)，研制新一代無毒、無污染、高性能和低成本航天運(yùn)載動(dòng)力，構(gòu)建衛(wèi)星移動(dòng)通信、衛(wèi)星導(dǎo)航、衛(wèi)星遙感等產(chǎn)業(yè)鏈，打造

30、國內(nèi)領(lǐng)先的衛(wèi)星應(yīng)用產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。到2020年，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值500億元。能源裝備。推進(jìn)輸變（配）電、油氣鉆采輸送、煤炭采選等傳統(tǒng)裝備提質(zhì)增效，做大做強(qiáng)風(fēng)電、地?zé)?、核電、氫燃料電池和新型?chǔ)能裝置等新興裝備。加快能源互聯(lián)網(wǎng)、智能電網(wǎng)技術(shù)和設(shè)備研發(fā)，推進(jìn)特（超）高壓輸配電設(shè)備集成化。推進(jìn)大型高效能量回收系統(tǒng)關(guān)聯(lián)技術(shù)及成套機(jī)組的開發(fā)利用。高檔數(shù)控機(jī)床與工業(yè)機(jī)器人。積極發(fā)展高精、高速、高效、柔性數(shù)控機(jī)床，突破智能數(shù)控系統(tǒng)、在線遠(yuǎn)程診斷等先進(jìn)技術(shù)。加快掌握機(jī)器人關(guān)鍵零部件技術(shù)，推動(dòng)成果產(chǎn)業(yè)化，擴(kuò)大應(yīng)用范圍應(yīng)用。到2020年，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值500億元。軌道交通裝備。提高整車設(shè)計(jì)制造與試驗(yàn)驗(yàn)證能力，加快關(guān)鍵系統(tǒng)與核心零部件

31、開發(fā)，加強(qiáng)列車控制系統(tǒng)的自主研發(fā)和工程化應(yīng)用。重點(diǎn)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)控制系統(tǒng)、牽引傳動(dòng)系統(tǒng)、制動(dòng)系統(tǒng)、市域快軌信號(hào)系統(tǒng)、碳化硅IGBT芯片、高功率密度電機(jī)等?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)機(jī)械。積極引進(jìn)龍頭企業(yè)，提升高端整機(jī)、關(guān)鍵零部件產(chǎn)業(yè)化水平及研發(fā)檢測(cè)能力，突破大型發(fā)動(dòng)機(jī)電控系統(tǒng)，高性能大型穿鑿機(jī)械驅(qū)動(dòng)、液壓系統(tǒng)等技術(shù)，重點(diǎn)發(fā)展大喂入量谷物聯(lián)合收割機(jī)、智能化精密播種機(jī)、中高端糧食烘干機(jī)、秸稈收獲機(jī)械等。推進(jìn)制造業(yè)智能化。實(shí)施智能裝備創(chuàng)新發(fā)展和應(yīng)用示范工程，積極發(fā)展智能控制系統(tǒng)、智能儀器儀表、精密工模具。推廣應(yīng)用精密成型、智能數(shù)控等加工裝備和柔性制造、敏捷制造等先進(jìn)技術(shù)，推動(dòng)制造向柔性、智能、精細(xì)、綠色轉(zhuǎn)變。到2020年，

32、智能裝備占比超過50%。行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局1、國際態(tài)勢(shì)歐美日國家電線電纜行業(yè)起步較早，依靠資金、技術(shù)、人才方面的優(yōu)勢(shì)形成了跨國、跨地區(qū)的規(guī)?；?、專業(yè)化的電線電纜產(chǎn)業(yè)，在國際市場(chǎng)上占較大份額，如普睿斯曼、耐克森、南方電纜、住友、古河等知名國際電線電纜商。未來，歐美日國家依然在高端市場(chǎng)占有優(yōu)勢(shì)，并且具有高端材料、關(guān)鍵設(shè)備等供應(yīng)鏈的優(yōu)勢(shì)，在高增長(zhǎng)地區(qū)、高附加值產(chǎn)品領(lǐng)域加緊布局和加大投入，以繼續(xù)保持其領(lǐng)先地位。2、國內(nèi)態(tài)勢(shì)我國從事電線電纜生產(chǎn)的企業(yè)廠商眾多，中、小、微型企業(yè)居多。主要集中在東部的長(zhǎng)三角、珠三角地區(qū)，中西部地區(qū)比重逐漸有所提升?！笆濉逼陂g，國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)以及工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程帶來了巨大市場(chǎng)

33、，中國仍是全球線纜增長(zhǎng)最快的市場(chǎng)，同時(shí)，繼續(xù)保持全球最大的線纜制造規(guī)模；國內(nèi)市場(chǎng)滿足率達(dá)95%以上。一些具有技術(shù)實(shí)力和品牌知名度的企業(yè)積極參與和拓展海外市場(chǎng)，參與國際競(jìng)爭(zhēng)、提升企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。隨著國內(nèi)企業(yè)的能力提高，國際線纜領(lǐng)先公司紛紛調(diào)整戰(zhàn)略和布局，深耕中國的高附加值市場(chǎng)。目前，國內(nèi)常規(guī)的、量大面廣的線纜市場(chǎng)基本為國內(nèi)制造所占據(jù)；在特種線纜領(lǐng)域，如核電用電纜、軍工電纜、耐火電纜、超導(dǎo)電纜、機(jī)車車輛電纜等，國內(nèi)自主供給能力已得到很大的提升，但部分特殊、高端產(chǎn)品的性能、可靠性以及質(zhì)量一致性與國外產(chǎn)品相比，仍存在一定差距，國產(chǎn)化供應(yīng)能力不強(qiáng)的部分市場(chǎng)由外資企業(yè)及進(jìn)口產(chǎn)品占據(jù)?？v觀典型企業(yè)的發(fā)展

34、趨勢(shì)，未來企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)中，優(yōu)勢(shì)企業(yè)將繼續(xù)提升規(guī)模效益、強(qiáng)化研發(fā)投入，以期在技術(shù)、成本、效率等方面保持領(lǐng)先地位；中小企業(yè)則以“專精特新”的發(fā)展模式，以專業(yè)和專注避開與大企業(yè)的正面競(jìng)爭(zhēng)，取得專門領(lǐng)域、專業(yè)市場(chǎng)或區(qū)域市場(chǎng)的局部?jī)?yōu)勢(shì)；同時(shí)，行業(yè)分化趨勢(shì)將更加顯著，缺乏效率與專業(yè)特色的低能低質(zhì)企業(yè)將逐步退出市場(chǎng)。必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。公

35、司基本情況（一）公司簡(jiǎn)介公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 公司始終堅(jiān)持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（二）核心人員介紹1、黃xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級(jí)工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨(dú)立董事。2、羅xx，中國國籍，無永久境

36、外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。3、孫xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。4、鄒xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷

37、售部副部長(zhǎng)、部長(zhǎng)；2019年8月至今任公司監(jiān)事會(huì)主席。5、汪xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)

38、期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資31248.74萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)26707.15萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為14465.69萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)

39、行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為11454.47萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為786.99萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3892.51萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為649.08萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用14465.6911454.47786.9926707.151.1建筑工程費(fèi)14465.6914465.691.2設(shè)備購置費(fèi)11454.4711454.471.3安裝工程費(fèi)786.99786.992其他費(fèi)用3892.513892.512.1土地出讓金1824.201824.20

40、3預(yù)備費(fèi)649.08649.083.1基本預(yù)備費(fèi)381.57381.573.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)267.51267.514投資合計(jì)31248.74（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款15013.54萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息735.67萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息735.67183.92551.751.1.1期初借款余額7506.771.1.2當(dāng)期借款15013.547506.777506.771.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息735.67183.92551.751.1.4期末借款余額7506.7715013.

41、541.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)735.67183.92551.752債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)735.67183.92551.75（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為8

42、402.41萬元。流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0035820.0738208.0747760.091.1應(yīng)收賬款0.0016119.0317193.6321492.041.2存貨0.0012537.0213372.8216716.031.2.1原輔材料0.003761.114011.855014.811.2.2燃料動(dòng)力0.00188.06200.59250.741.2.3在產(chǎn)品0.005767.036151.507689.371.2.4產(chǎn)成品0.002820.833008.893761.111.3現(xiàn)金0.002865.613056.653820.811.4預(yù)付賬款0.004298.414584.975731.212流動(dòng)負(fù)債0.0029518.2631486.1439357.682.1應(yīng)付賬款0.0010626.5711335.0114168.762.2預(yù)收賬款0.0018891.6920151.1425188.923流動(dòng)資金0.006301.816721.938402.414流動(dòng)資金增加0.006301.81420.121680.485鋪底流動(dòng)資金0.0010746.0211462.4214328.03（八）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期