國(guó)有公司項(xiàng)目投資管理辦法 模版

1、公司項(xiàng)目投資管理辦法 第一章 總 則 第一條 為適應(yīng)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）發(fā)展需要，規(guī)范企業(yè)投資行為，建立科學(xué)、有效的評(píng)估決策機(jī)制，提高投資業(yè)務(wù)管理水平，防范和規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化，根據(jù)股份公司投資管理暫行辦法、股份公司項(xiàng)目投資實(shí)施狀況報(bào)告管理暫行辦法及股份公司項(xiàng)目投資評(píng)審管理暫行辦法，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱(chēng)的項(xiàng)目投資， 是指將企業(yè)擁有的一定數(shù)量的資產(chǎn)（有形的或無(wú)形的）投入到建筑業(yè)上游等相關(guān)項(xiàng)目并獲得收益的活動(dòng)。包括： 建筑業(yè)上游BT、BOT等投資業(yè)務(wù)； 土地及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資； 城市管網(wǎng)、水務(wù)、環(huán)保項(xiàng)目投資； 資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資； 其它項(xiàng)目投資。 第三條 投資決策權(quán)限集中

2、在公司，未經(jīng)公司董事會(huì)授權(quán)，子（分）公司不得進(jìn)行投資。 第四條 投資項(xiàng)目堅(jiān)持決策科學(xué)化、行為程序化、管理制度化，實(shí)行前期開(kāi)發(fā)、投資評(píng)估、投資決策、項(xiàng)目實(shí)施主體相分離原則。投資評(píng)估與決策流程見(jiàn)附圖一。 第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)、評(píng)估與決策 第五條 公司所屬各單位均有收集整理投資信息的義務(wù)，擬立項(xiàng)項(xiàng)目統(tǒng)一納入公司管理。 第六條 各單位分別建立健全項(xiàng)目投資信息的跟蹤、收集、篩選、整理、分析和報(bào)告的管理制度，并建立投資項(xiàng)目信息檔案庫(kù)。 第七條 公司投資部具體負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)工作。對(duì)投資項(xiàng)目前景、項(xiàng)目收益、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、合作方式及條件、項(xiàng)目融資等方面進(jìn)行初步分析論證，認(rèn)為可行的，編寫(xiě)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告（格式見(jiàn)附表一）

3、，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第八條 投資項(xiàng)目選擇應(yīng)遵循以下原則: 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)的規(guī)定。 符合公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃要求，綜合考慮產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)方向和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)平衡，實(shí)現(xiàn)投資的最優(yōu)化。 以防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為前提，必須充分考慮公司的償債能力及財(cái)務(wù)能力。 所有投資必須以盈利為前提，各類(lèi)項(xiàng)目的盈利指標(biāo)不同，具體指標(biāo)及限值如下：投資項(xiàng)目主要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目類(lèi)型 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)部收益率 全部投資回收期 房地產(chǎn)（含土地一級(jí)開(kāi)發(fā)） 20% / 基礎(chǔ)設(shè)施BTBOT； 公路（BOT） 15% 20 年 鐵路（BOT） 15% 20 年 公路、鐵路、市政等（BT）15% 5 年 水務(wù)、 環(huán)保 10% 15 年 資 源 開(kāi)

4、 發(fā) 20% 15 年 其 它 不低于同行業(yè)國(guó)家頒布的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)注：內(nèi)部收益率：是指項(xiàng)目投資預(yù)期達(dá)到的報(bào)酬率。 全部投資回收期：是指項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量抵償全部投資所需的時(shí)間，它是反映項(xiàng)目財(cái)務(wù)上償還總投資的能力和資金周轉(zhuǎn)速度的綜合指標(biāo)。 第九條 公司成立投資項(xiàng)目評(píng)估工作小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工作小組），組長(zhǎng)由公司主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，組員由工程經(jīng)濟(jì)部、財(cái)務(wù)部、企業(yè)發(fā)展部（法律事務(wù)部）、技術(shù)中心、投資部等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，辦公室設(shè)在投資部，負(fù)責(zé)小組日常工作。 第十條 立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，投資部按照批準(zhǔn)意見(jiàn)組織編寫(xiě)預(yù)可行性研究報(bào)告，報(bào)工作小組評(píng)估。工作小組5個(gè)工作日內(nèi)出具

5、書(shū)面評(píng)估意見(jiàn)（格式見(jiàn)附表二）。 第十一條 工作小組評(píng)估意見(jiàn)認(rèn)為可行的，投資部按照評(píng)估意見(jiàn)對(duì)預(yù)可行性研究報(bào)告進(jìn)行補(bǔ)充論證，完善后的預(yù)可行性研究報(bào)告連同評(píng)估意見(jiàn)和項(xiàng)目相關(guān)資料等一并報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議研究。 第十二條 預(yù)可行性研究報(bào)告經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，投資部依照批準(zhǔn)意見(jiàn)對(duì)預(yù)可行性研究報(bào)告進(jìn)一步完善，最終形成正式可行性研究報(bào)告報(bào)公司董事會(huì)決策，需要上報(bào)股份公司研究決策的由公司按規(guī)定程序上報(bào)。 第十三條 可行性研究報(bào)告經(jīng)董事會(huì)或股份公司決策通過(guò)后，投資部協(xié)同項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)籌備組啟動(dòng)商務(wù)談判、投資合同起草等工作，合同草案報(bào)工作小組評(píng)審，并根據(jù)評(píng)審意見(jiàn)定稿（格式見(jiàn)附表三）。 第十四條 投資合同簽訂后

6、，由公司依法組建項(xiàng)目具體實(shí)施機(jī)構(gòu)（包括項(xiàng)目公司或其他形式組織機(jī)構(gòu)，下同）。 第三章 實(shí)施管理 第十五條 項(xiàng)目具體實(shí)施機(jī)構(gòu)的組建標(biāo)志著項(xiàng)目投資的實(shí)際運(yùn)作，公司相關(guān)部門(mén)按程序和標(biāo)準(zhǔn)向項(xiàng)目具體實(shí)施機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目前期工作交底。 第十六條 投資部對(duì)公司投資項(xiàng)目開(kāi)發(fā)進(jìn)行策劃和研究，及時(shí)制訂投資開(kāi)發(fā)總體實(shí)施方案和年度實(shí)施方案。 第十七條 公司每年應(yīng)下達(dá)年度投資預(yù)算并嚴(yán)格執(zhí)行，如在年度投資預(yù)算外追加投資的，應(yīng)及時(shí)履行投資預(yù)算補(bǔ)報(bào)手續(xù)，并按有關(guān)程序?qū)徟?第十八條 在投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)做到遵照合同，規(guī)范運(yùn)作，建立健全與項(xiàng)目合作方對(duì)接會(huì)商制度，及時(shí)糾正合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的或可能出現(xiàn)的偏差，及早解決問(wèn)題，切實(shí)防范

7、風(fēng)險(xiǎn)。 第十九條 公司建立項(xiàng)目投資實(shí)施狀況的月報(bào)制度（格式見(jiàn)附表十三）和季報(bào)制度（格式見(jiàn)附表六至十二），以便及時(shí)掌握和監(jiān)督項(xiàng)目投資的進(jìn)度等有關(guān)情況。投資部要對(duì)項(xiàng)目全程監(jiān)控，對(duì)運(yùn)行情況認(rèn)真分析和總結(jié)，并保證所提供數(shù)據(jù)的真實(shí)、客觀、公允、及時(shí)。 第二十條 公司建立投資實(shí)施狀況季度分析制度，由投資部組織項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和公司各相關(guān)部門(mén)參加，共同對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行狀態(tài)進(jìn)行總結(jié)分析。 第二十一條 必須切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中如發(fā)生以下重大事項(xiàng)，投資實(shí)施機(jī)構(gòu)須及時(shí)向公司書(shū)面報(bào)告： 法規(guī)、政策發(fā)生變化，投資項(xiàng)目與相關(guān)規(guī)定產(chǎn)生背離、抵觸的； 對(duì)投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過(guò)高，超出公司承受能力

8、或影響公司正常發(fā)展的； 股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移的； 投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害公司利益的情況； 投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)重大事故； 6、其他影響投資項(xiàng)目實(shí)施的重大事項(xiàng)。 第二十二條 當(dāng)投資項(xiàng)目符合下列條件之一時(shí)，需要及時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)： 投資項(xiàng)目終結(jié)時(shí)，需要進(jìn)行后評(píng)價(jià)。 投資項(xiàng)目已全部建成并已投入試運(yùn)營(yíng)時(shí)，項(xiàng)目具體實(shí)施機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目竣工決算和投資項(xiàng)目自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)入項(xiàng)目后評(píng)價(jià)階段。 項(xiàng)目具體實(shí)施機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行12個(gè)月時(shí)，需要進(jìn)行后評(píng)價(jià)。 雖不符合上述條件但公司認(rèn)為有必要時(shí)，也需進(jìn)行后評(píng)價(jià)。 第二十三條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作由公司投資部組織項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和公司各相關(guān)部門(mén)共同實(shí)施，包括以

9、下內(nèi)容： 項(xiàng)目概況。 項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程回顧。 項(xiàng)目立項(xiàng)決策階段的回顧； 項(xiàng)目建設(shè)準(zhǔn)備階段的回顧； 項(xiàng)目實(shí)施階段的回顧； 項(xiàng)目竣工和運(yùn)營(yíng)階段的回顧。 3、項(xiàng)目績(jī)效和影響評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目技術(shù)評(píng)價(jià)； 項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)； 項(xiàng)目環(huán)境和社會(huì)影響評(píng)價(jià)； 項(xiàng)目管理評(píng)價(jià)。 4、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和持續(xù)能力評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度； 項(xiàng)目持續(xù)能力的評(píng)價(jià)。 5、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和對(duì)策建議。 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和對(duì)策建議應(yīng)從項(xiàng)目、企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、宏觀四個(gè)層面分別說(shuō)明。 第四章 檢查、監(jiān)督和考評(píng) 第二十四條 公司各相關(guān)部門(mén)對(duì)各投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤、考察，適時(shí)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研，現(xiàn)場(chǎng)了解和掌握項(xiàng)目實(shí)施情況，并定期就監(jiān)控情況進(jìn)行溝通。 第二十

10、五條 投資部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行總體監(jiān)控，根據(jù)公司決策精神和有關(guān)要求，對(duì)照投資合同、投資開(kāi)發(fā)實(shí)施方案，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行總體評(píng)估，并及時(shí)向公司報(bào)告。 第二十六條 公司其他相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)各自職能對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)控，對(duì)項(xiàng)目合同履約、法律事務(wù)、隊(duì)伍管理、工程招投標(biāo)、材料設(shè)備采購(gòu)、工程質(zhì)量、概預(yù)算管理、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、財(cái)務(wù)稅收管理、資金流轉(zhuǎn)、項(xiàng)目審計(jì)、安全生產(chǎn)和文明施工等各類(lèi)情況分別進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)分析。 第二十七條 公司各相關(guān)部門(mén)對(duì)在檢查監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的偏差提出糾正意見(jiàn)，投資項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)意見(jiàn)進(jìn)行整改。對(duì)重大問(wèn)題，公司檢查監(jiān)督部門(mén)提出預(yù)警并專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告公司決策機(jī)構(gòu)討論處理。 第二十八條 公司對(duì)投資項(xiàng)目的檢查、監(jiān)督并

11、不免除各投資項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)履行合同、自查自糾的職責(zé)。 第二十九條 對(duì)不如實(shí)向檢查監(jiān)督部門(mén)反映投資項(xiàng)目情況，或在檢查監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)在投資項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程中不正確履行職責(zé)導(dǎo)致投資項(xiàng)目出現(xiàn)較大損失，或存在未經(jīng)審批擅自投資的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 第三十條 為加強(qiáng)管理，確保投資收益最大化，公司定期對(duì)各單位進(jìn)行投資工作考評(píng)。根據(jù)各投資項(xiàng)目的特點(diǎn)，以項(xiàng)目盈利為前提，比照投資項(xiàng)目主要評(píng)價(jià)指標(biāo)、限值，進(jìn)行綜合考評(píng)。 第五章 檔案管理 第三十一條 各單位須做好投資項(xiàng)目的信息檔案管理工作，收集和保管投資項(xiàng)目各種會(huì)議紀(jì)要、決定、項(xiàng)目資料、重大決策文件等，建立健全包括投資項(xiàng)目信息、評(píng)估、實(shí)施、竣工、移交、銷(xiāo)售和后評(píng)

12、價(jià)等各階段的項(xiàng)目資料清單臺(tái)帳。 第三十二條 檔案管理要分類(lèi)有序，妥善保管，做到有案可查。 第三十三條 投資部及各投資實(shí)施機(jī)構(gòu)需做好保密工作，對(duì)外提供的一切數(shù)據(jù)、資料須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)出，嚴(yán)禁擅自對(duì)外提供任何有關(guān)投資的數(shù)據(jù)和資料。 第六章 附 則 第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。 第三十五條 本辦法解釋權(quán)歸公司投資部。 投資評(píng)估與決策流程圖 附表一： 立項(xiàng)申請(qǐng)表（樣表） 申請(qǐng)項(xiàng)目名稱(chēng) 項(xiàng)目背景概況 主要內(nèi)容包括： 項(xiàng)目名稱(chēng)及預(yù)計(jì)起止時(shí)間； 項(xiàng)目工作區(qū)范圍及當(dāng)?shù)刈匀坏乩項(xiàng)l件、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況； iii. 項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資總額和我方出資總額； iv. 項(xiàng)目預(yù)計(jì)總收益。 項(xiàng)目目標(biāo) 對(duì)項(xiàng)目收益目標(biāo)和項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、收益目標(biāo)進(jìn)行闡述 項(xiàng)目范圍說(shuō)明 對(duì)投資運(yùn)營(yíng)范圍和項(xiàng)目工作范圍進(jìn)行闡述 合作方情況 （如有） 合作方基本情況、業(yè)務(wù)、資質(zhì)等方面 預(yù)