房地產(chǎn)公司法律意見書和工作報(bào)告制作規(guī)范

法律意見書和工作報(bào)告制度規(guī)范1．目的1.1為了指導(dǎo)風(fēng)控人員制作法律意見書和工作報(bào)告，制訂本規(guī)范。1.2本規(guī)范規(guī)定了風(fēng)控人員出具法律意見書和工作報(bào)告的范圍和基本要求、基本內(nèi)容、出具程序、修改程序、反饋意見及工作底稿等。2．適用范圍2.1本規(guī)范適用于集團(tuán)公司全體風(fēng)控人員。2.2集團(tuán)公司全體風(fēng)控人員應(yīng)通曉本規(guī)范。2.3集團(tuán)公司業(yè)務(wù)輔助人員應(yīng)了解本規(guī)范。3．術(shù)語3.1法律意見書：是指風(fēng)控人員對(duì)有關(guān)的法律問題明確發(fā)表的結(jié)論性意見。3.2工作報(bào)告：是指風(fēng)控人員詳盡、完整地闡述所履行盡職調(diào)查的情況，在法律意見書中所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進(jìn)行有關(guān)核查驗(yàn)證的過程、所涉及的必要資料或文件的文本。3.3工作底稿：是指風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報(bào)告過程中形成的工作記錄及在工作中獲取的文件、會(huì)議紀(jì)要、談話記錄等資料。4．出具范圍和基本要求4.1在下列情況下，風(fēng)控人員可以向集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)出具法律意見書或工作報(bào)告：

1）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章要求律師制作的法律意見書、工作報(bào)告為必備文件的；

2）集團(tuán)公司要求風(fēng)控人員就有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見的；

3）集團(tuán)公司作業(yè)文件要求的；

4）風(fēng)控人員在承辦案件或法律事務(wù)過程中認(rèn)為有必要出具法律意見書和工作報(bào)告的。4.2有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和集團(tuán)公司作業(yè)文件對(duì)法律意見書和工作報(bào)告的內(nèi)容有明確規(guī)定的，風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報(bào)告時(shí)應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。4.3風(fēng)控人員出具法律意見書和工作報(bào)告所用的語詞應(yīng)簡潔明晰，不得使用“基本符合條件”或“除XXX以外，基本符合條件”一類的措辭。對(duì)不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、集團(tuán)公司作業(yè)文件規(guī)定的事項(xiàng)，或已勤勉盡責(zé)仍不能對(duì)其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的事項(xiàng)，風(fēng)控人員應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。5．基本內(nèi)容5.1法律意見書的基本內(nèi)容5.1.1

1）法律意見書開頭部分應(yīng)載明，風(fēng)控人員是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律意見書。

2）風(fēng)控人員應(yīng)承諾依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定及本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)發(fā)表法律意見。

3）風(fēng)控人員應(yīng)承諾已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，對(duì)集團(tuán)公司交辦事項(xiàng)的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效性進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證法律意見書和工作報(bào)告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

4）風(fēng)控人員應(yīng)承諾同意對(duì)法律意見書和工作報(bào)告承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

5）風(fēng)控人員應(yīng)承諾同意集團(tuán)公司部分或全部引用法律意見書或工作報(bào)告的內(nèi)容，但集團(tuán)公司作上述引用時(shí)，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。5.1.2

風(fēng)控人員應(yīng)在進(jìn)行充分核查驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，對(duì)集團(tuán)公司交辦的事項(xiàng)明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效，是否存在糾紛或潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.1.3

1）風(fēng)控人員應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司交辦的事項(xiàng)是否存在違法違規(guī)，明確發(fā)表總體結(jié)論性意見。

2）風(fēng)控人員已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。5.2工作報(bào)告的基本內(nèi)容5.2.1

工作報(bào)告開頭部分應(yīng)載明，風(fēng)控人員是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具工作報(bào)告。5.2.2

說明風(fēng)控人員制作法律意見書的工作過程，包括（但不限于）與相關(guān)部門相互溝通的情況，對(duì)現(xiàn)有材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況，以及工作時(shí)間等。5.2.3

1）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章以及集團(tuán)公司的章程、規(guī)范等規(guī)定，審查事項(xiàng)是否合法有效，是否存在法律障礙、可能引致的風(fēng)險(xiǎn)等。

2）風(fēng)控人員認(rèn)為需要說明的其他問題。6.出具程序6.1最終提交的法律意見書和工作報(bào)告應(yīng)為經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)、簽署日期的正式文本。7.修改和反饋意見7.1風(fēng)控人員簽署的法律意見書和工作報(bào)告提交后，不得收回進(jìn)行修改。如認(rèn)為需補(bǔ)充或更正，應(yīng)另行出具補(bǔ)充法律意見書和工作報(bào)告。7.2法律意見書和工作報(bào)告提交后，風(fēng)控人員應(yīng)關(guān)注反饋意見。集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)法律意見書和工作報(bào)告提出疑問的，風(fēng)控人員認(rèn)為有必要，可以出具補(bǔ)充法律意見書和補(bǔ)充報(bào)告。8.工作底稿8.1風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)制作工作底稿。8.2風(fēng)控人員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷風(fēng)控人員是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。8.3工作底稿應(yīng)包括（但不限于）以下內(nèi)容：1）風(fēng)控人員承擔(dān)項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目名稱、制作項(xiàng)目的時(shí)間或期間、工作量統(tǒng)計(jì)；2）為制作法律意見書和工作報(bào)告制定的工作計(jì)劃及其操作程序的記錄；3）公司設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的資料，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件或變更文件的復(fù)印件；4）重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或副本；5）與領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對(duì)資料的檢查、調(diào)查訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場勘察記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說明；6）相關(guān)人員的書面保證或聲明書的復(fù)印件；7）對(duì)保留意