盡職調(diào)查提綱

盡職調(diào)查提綱一、 公司基本情況公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照等各項(xiàng)證書復(fù)印件可行性研究報(bào)告及政府批文、公司章程、公司設(shè)立批準(zhǔn)文件和驗(yàn)資報(bào)告公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員組成和人員簡(jiǎn)歷公司組織結(jié)構(gòu)圖公司分支機(jī)構(gòu)及相關(guān)證照公司對(duì)外投資，控股、參股公司、合作、聯(lián)營(yíng)等公司沿革和歷次變更情況公司重大的資產(chǎn)重組行為公司股東情況及實(shí)際控制人情況二、 行業(yè)情況行業(yè)增長(zhǎng)：前3-5年增長(zhǎng)率、預(yù)計(jì)未來的年增長(zhǎng)率、影響增長(zhǎng)的因素、市場(chǎng)需求競(jìng)爭(zhēng)格局：同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)者、其他行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)者、影響成功的關(guān)鍵因素、行業(yè)進(jìn)入的壁壘行業(yè)中的主要客戶和供應(yīng)商：前5名客戶、前5名供應(yīng)商、預(yù)計(jì)有較大增長(zhǎng)的新客戶和供應(yīng)商行業(yè)政策：法律、法規(guī)和地方政府的管制核心技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)：核心技術(shù)、專利、商業(yè)秘密等公司在行業(yè)中的地位、市場(chǎng)份額、競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)三、 產(chǎn)品/服務(wù)公司產(chǎn)品介紹（包括產(chǎn)品的分類、各類產(chǎn)品的功能、產(chǎn)品的后續(xù)服務(wù)等）產(chǎn)品/服務(wù)的銷售情況：前3年產(chǎn)品/服務(wù)分類銷售收入、前3年按區(qū)域、客戶領(lǐng)域的銷售數(shù)量和收入、季節(jié)性及周期性變化產(chǎn)品與同類產(chǎn)品的差別度和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)現(xiàn)有和正在申請(qǐng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)：專利、商標(biāo)、版權(quán)等（提供專利證書、專利申請(qǐng)文件、著作權(quán)證書等）產(chǎn)品和服務(wù)銷售許可的各項(xiàng)資質(zhì)證書產(chǎn)品的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)公司未來3年業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)品制作和生產(chǎn)流程生產(chǎn)成本：主要構(gòu)成、數(shù)額、比例、成本控制公司外購(gòu)產(chǎn)品內(nèi)容公司外購(gòu)產(chǎn)品的主要供應(yīng)商（前五大供應(yīng)商）與供應(yīng)商合作的主要條款產(chǎn)品質(zhì)量保證制度生產(chǎn)過程中的環(huán)保問題評(píng)估五、 市場(chǎng)推廣及銷售目標(biāo)市場(chǎng)：定位、規(guī)模、比例產(chǎn)品定價(jià)策略營(yíng)銷戰(zhàn)略和銷售組織結(jié)構(gòu)銷售模式和網(wǎng)絡(luò)：直銷、代銷銷售渠道介紹（渠道構(gòu)成、規(guī)模、數(shù)量）營(yíng)銷人員：報(bào)酬、考核指標(biāo)和激勵(lì)機(jī)制、培訓(xùn)計(jì)劃銷售計(jì)劃：計(jì)劃的形成方法、區(qū)域分布、使用銷售報(bào)告和外部信息的情況推廣費(fèi)用：推廣形式、年廣告投放額度、主要媒體、對(duì)銷售的影響公共關(guān)系：負(fù)責(zé)人、公共關(guān)系方案售后服務(wù)（內(nèi)容、售后服務(wù)定價(jià)、客戶滿意度等）新的銷售策略和計(jì)劃未來三年的市場(chǎng)開發(fā)和營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃六、 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)1、關(guān)聯(lián)交易披露：關(guān)聯(lián)方、內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、總金額、占同類業(yè)務(wù)比例、定價(jià)政策及決策依據(jù)2、減少關(guān)聯(lián)交易的措施3、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況說明及應(yīng)對(duì)措施七、 研究和開發(fā)主要研發(fā)項(xiàng)目：過去3年完成的研發(fā)項(xiàng)目及費(fèi)用和收益、目前正在進(jìn)行的項(xiàng)目及費(fèi)用和收益、計(jì)劃將來的項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手最近開發(fā)或正在開發(fā)的重要產(chǎn)品

研發(fā)團(tuán)隊(duì)構(gòu)成和核心研發(fā)人員介紹公司保證核心研發(fā)人員穩(wěn)定的策略（包括但不限于收入和其他激勵(lì)政策等）研發(fā)預(yù)算：數(shù)額、使用計(jì)劃、占銷售額的百分比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或行業(yè)的研發(fā)費(fèi)用的比較新產(chǎn)品的上市時(shí)間、計(jì)劃和預(yù)計(jì)效益、將適用的優(yōu)惠政策八、 國(guó)際業(yè)務(wù)國(guó)際業(yè)務(wù)的主要客戶：國(guó)家、產(chǎn)品、比例國(guó)際業(yè)務(wù)占公司業(yè)務(wù)的比例國(guó)際市場(chǎng)：規(guī)模、公司的競(jìng)爭(zhēng)地位和優(yōu)勢(shì)國(guó)際市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量控制國(guó)際市場(chǎng)銷售模式和渠道國(guó)際業(yè)務(wù)的主要合伙伙伴國(guó)際市場(chǎng)的進(jìn)入壁壘外匯管制、人民幣升值和通貨膨脹對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)的影響是否有對(duì)外直接投資計(jì)劃九、組織和管理九、組織和管理各部門設(shè)置和職能分工歷次股東會(huì)和董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要和決議；股東會(huì)和董事會(huì)的特別授權(quán)高級(jí)管理人員的持股情況主要規(guī)章制度管理層和員工持股計(jì)劃關(guān)鍵人員和重要信息掌握人員的競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議和制度新的人員擴(kuò)充計(jì)劃十、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息公司近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告及附注公司近三年的成本結(jié)構(gòu)股東出資及股本變化的驗(yàn)資情況，所進(jìn)行的歷次資產(chǎn)評(píng)估情況；公司采取的主要會(huì)計(jì)政策和財(cái)務(wù)核算制度；公司成立以來如有股本結(jié)構(gòu)變化和重大資產(chǎn)重組行為，這些變化及行為對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響；收入和利潤(rùn)構(gòu)成（主要產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的銷售收入、比例）；對(duì)負(fù)債和融資情況的詳細(xì)說明；外匯使用情況如何；部分項(xiàng)目的明細(xì)賬（以下各明細(xì)賬請(qǐng)分類分項(xiàng)）：（1）應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款明細(xì)（按帳齡分）；（2）固定資產(chǎn)明細(xì)賬；（3）長(zhǎng)期投資明細(xì)賬；（4）存貨明細(xì)賬；（5）遞延資產(chǎn)明細(xì)賬；（6）長(zhǎng)短期負(fù)債明細(xì)賬（7）費(fèi)用明細(xì)賬；（8）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量明細(xì)；（9）在建工程明細(xì)賬。資本性支出計(jì)劃和籌資融資計(jì)劃；有無重大對(duì)外擔(dān)保；根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)實(shí)際情況，確定壞帳計(jì)提比例。潛在的未列帳債務(wù)十一、重大資產(chǎn)土地（如有）房屋（如有）在建工程（如有）設(shè)備車輛其他十二、重大合同公司為當(dāng)事方的合營(yíng)、合作協(xié)議或意向書。公司為當(dāng)事方的重大業(yè)務(wù)合同和協(xié)議及履行情況公司所有重要的保險(xiǎn)合同或保險(xiǎn)單其他所有的履行期超過一年的重大合同和協(xié)議。所有未包括于前述的其他任何重大協(xié)議和合同十三、勞動(dòng)關(guān)系公司勞動(dòng)合同文本員工情況：人數(shù)、用工性質(zhì)、學(xué)歷細(xì)分、工作年限細(xì)分、按部門細(xì)分

職工來源、職工工資和福利待遇。為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)的情況和憑證向職工提供的醫(yī)療保健、住房津貼以及其他福利及服務(wù)設(shè)施未決的勞動(dòng)爭(zhēng)議及潛在爭(zhēng)議。十四、稅收十四、稅收適用的稅收政策、稅收優(yōu)惠和適用條件近三年交納稅收的憑證公司近三年以來的重大稅務(wù)問題：要求補(bǔ)稅或罰款或正在調(diào)查潛在的稅收風(fēng)險(xiǎn)十五、訴訟和仲裁所有對(duì)公司造成影響的（己結(jié)案但尚未執(zhí)行的或開始起訴的或?qū)砜赡苡械模┲匾V訟、仲裁、索賠、行政訴訟或政府機(jī)構(gòu)的調(diào)查或質(zhì)詢,以及所有與上述事實(shí)有關(guān)的文件、函件,包括答辯狀及法律意見書。公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理作為當(dāng)事人的、正在進(jìn)行的訴訟、仲裁和其他法律程序,或其所了解的任何有可能在未來引起重大訴訟或仲裁的事實(shí)或潛在的爭(zhēng)議。所有以公司為當(dāng)事方的（或?qū)ζ渚呒s束力的）裁決、判決、命令、和解協(xié)議及其他協(xié)議。公司違反或被指控違反環(huán)保、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生、防火