信用社財務(wù)科工作總結(jié)

信用社（銀行）##年財務(wù)科工作總結(jié)##年是“十一五”計劃的開局之年，也是深化農(nóng)村信用社改革的關(guān)鍵之年。新的一年里，我們財務(wù)科在上級管理部門和聯(lián)社理事會、經(jīng)營班子的領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)引深農(nóng)信社改革，努力做好專項票據(jù)兌付準(zhǔn)備工作；依據(jù)統(tǒng)一法人工作安排，認(rèn)真開展清產(chǎn)核資工作；努力增資擴(kuò)股，提高資本充足率；強(qiáng)化財務(wù)管理，規(guī)范會計操作；開展增收節(jié)支，提升農(nóng)信社增盤創(chuàng)利水平；清理整頓營銷站，降低經(jīng)營風(fēng)險。使我縣信用社的財務(wù)管理工作得到加強(qiáng)，核算水平明顯提高?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：一、各項財務(wù)經(jīng)營指標(biāo)預(yù)計完成情況1、 各項收入：年底預(yù)計我縣信用社各項收入實現(xiàn)xxx萬元。其中：利息收入實現(xiàn)xxx萬元，收息率xxx%；往來收入實現(xiàn)xxx萬元；手續(xù)費(fèi)收入xx萬元；營業(yè)外收入x萬元。2、 各項支出：年底預(yù)計各項支出xxx萬元。其中：利息支出xxx萬元；金融機(jī)構(gòu)往來支出xxx萬元；手續(xù)費(fèi)支出xxx萬元；營業(yè)費(fèi)用支出xxx萬元；其他營業(yè)支出xxx萬元；營業(yè)稅及附加xxx萬元，營業(yè)外支出x萬元。3、 盈虧：收支相抵預(yù)計盈余xxx萬元，xx個社部全部實現(xiàn)盈余。4、 其他經(jīng)營情況預(yù)測。年底我縣信用社風(fēng)險資產(chǎn)余額預(yù)計xxx萬元，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額xxx萬元，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備比例xxx。定期存款平均余額xxx元，應(yīng)付利息余額xxx萬元，應(yīng)付利息備付率xxx。股本金余額xxx萬元，根據(jù)試算函規(guī)定預(yù)計分紅比例為xxx。年底資本充足率xx%，核心資本充足率xx%。歷年虧損掛帳xxx萬元，當(dāng)年保值補(bǔ)貼彌補(bǔ)虧損xxx萬元,當(dāng)年盈利補(bǔ)虧xxx元。二、工作中采取的措施（一）認(rèn)真做好專項票據(jù)兌付準(zhǔn)備工作。專項票據(jù)能否按期兌付，直接關(guān)系到農(nóng)村信用社改革目標(biāo)的實現(xiàn)。今年以來，針對專項票據(jù)所屬的任務(wù)目標(biāo)，認(rèn)真開展專項票據(jù)兌付的前期準(zhǔn)備工作。一是在三個月內(nèi)按專項票據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了2019年度的信息批露工作，使廣大社員和利益相關(guān)者能真實準(zhǔn)確地了解我縣農(nóng)村社各項經(jīng)營的真實情況，提升對信用社改革發(fā)展的信心。二是規(guī)范了股本金。改革之初，我縣信用社定為二級法人管理模式，我們也以二級法人入股起點(diǎn)規(guī)范了股金。后省聯(lián)社批復(fù)我縣信用社搞一級法人。一級法人自然人股入股起點(diǎn)為1000元，法人股為10000元，考慮到我縣的實際困難，我們起草了調(diào)整股金結(jié)構(gòu)和股權(quán)設(shè)置的請示上報了上級管理部門，市銀監(jiān)局分局批復(fù)我縣信用社自然人股入股起點(diǎn)為xxx元，法人股入股起點(diǎn)為xxx元，入股起點(diǎn)的提高，給規(guī)范股本金帶來了巨大困難，現(xiàn)正在積極的規(guī)范中。三是完美了股權(quán)結(jié)構(gòu)。長期以來，我縣信用社只設(shè)有資格股，無投資股，股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，間接導(dǎo)致信用社股金的不穩(wěn)定性。針對此，我們組織全縣信用社大力開展增擴(kuò)投資股工作，目前，我縣信用社投資股金額已達(dá)到 萬元，占到股本總額的 ％，如剔除入股聯(lián)社資金，我縣信用社投資股比例已達(dá)到統(tǒng)一法人要求25%的標(biāo)準(zhǔn)。四是積極催要政府扶持資金。農(nóng)村信用社改革期間，為使農(nóng)村信用社加快發(fā)展，更好地承擔(dān)為“三農(nóng)”服務(wù)的責(zé)任，國家采取花錢買機(jī)制的方法，在政策、資金、稅收等方面給農(nóng)村信用社必要的扶持。我縣聯(lián)社多次向當(dāng)?shù)卣咭龀仲Y金。截止目前，市政府扶持我縣信用社xx萬元股金分紅補(bǔ)助資金到位。94—97年度保值儲蓄補(bǔ)貼資金我縣共xx萬元，前二期xxx萬元補(bǔ)貼到位，我們將補(bǔ)貼資金及時足額地劃撥到各個信用社，按規(guī)定彌補(bǔ)了歷年掛虧。專項票據(jù)利息xx萬元，已于##年6月4日到賬，依據(jù)專項票據(jù)置換金額分配到各社。五是按季上報了專項票據(jù)兌付的各項報告和報表。（二）嚴(yán)格加強(qiáng)財務(wù)管理，認(rèn)真做好五項工作。一是繼續(xù)認(rèn)真做好主管會計委派制的考核工作。在歷年推行會計主管委派制的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格對照主管會計的責(zé)任目標(biāo)、職責(zé)范圍、監(jiān)督制度等認(rèn)真加以考核，通過今年每個季度考核排隊，績效掛鉤，使多數(shù)會計人員從思想上真正認(rèn)識到了推廣會計委派制的重要性。進(jìn)一步增加了主管會計合規(guī)、合法、監(jiān)督和管理的自覺性，真正使委派的會計，在工作中排除各種干擾，積極主動參與財務(wù)管理，使管理層能及時、準(zhǔn)確、全面掌握信用社的整體經(jīng)營情況，從而作出正確的經(jīng)營決策。二是嚴(yán)格控制資產(chǎn)的增長。對于固定資產(chǎn)購置我們堅持逐級審批制度，堅持購建固定資產(chǎn)必須符合固定資產(chǎn)管理辦法和程序，對信用社購置申請做到逐項審批、嚴(yán)格把關(guān)，同時根據(jù)上級下達(dá)固定資產(chǎn)考核指標(biāo)，做到有計劃進(jìn)行審批和上報，有效地控制了固定資產(chǎn)的增長。三是認(rèn)真加強(qiáng)現(xiàn)金交存及大額現(xiàn)金登記備案上報工作。1、聯(lián)社根據(jù)信用社各項存款情況以及信用社庫存限額申請表，合理確定各社現(xiàn)金庫存限額。2、 聯(lián)社要求各信用社對轄內(nèi)的開戶單位，也要按照現(xiàn)金管理要求，認(rèn)真核定庫存限額，努力降低非生息資金的占用。3、 繼續(xù)做好大額現(xiàn)金登記備案的上報工作，要求信用社的出納人員要隨時做好登記，并按月進(jìn)行合計，按季匯總上報，使我社的現(xiàn)金管理工作逐步達(dá)到規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。四是認(rèn)真編制了三個計劃。1、 依據(jù)我縣農(nóng)村信用社財務(wù)費(fèi)用管理辦法及年度財務(wù)指標(biāo)等，認(rèn)真編制了信用社財務(wù)收支計劃，并及時下達(dá)給信用社認(rèn)真執(zhí)行。2、 合理編制了財務(wù)購置計劃，并本著量力而行的原則，既要解決工作之需，又要符合財務(wù)制度之規(guī)定，努力實現(xiàn)固定資產(chǎn)合理增長。3、 認(rèn)真編制了憑證使用計劃，在編制中，為了盡量不造成浪費(fèi)和積壓，我們結(jié)合現(xiàn)有憑證庫存量及三年平均使用情況，并結(jié)合有關(guān)業(yè)務(wù)的實際需要，合理確定全年使用量。五是抓好會計工作與財務(wù)管理。1、 要求各社正確使用會計科目，嚴(yán)禁違反規(guī)定使用會計科目和亂設(shè)帳戶的行為。針對我省人民銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)的推廣，認(rèn)真開展了帳戶清理核實以及新帳戶數(shù)據(jù)輸入工作。2、 加強(qiáng)了應(yīng)收應(yīng)付款科目的管理，做到了應(yīng)收款占用審批合理，并在核算期內(nèi)及時進(jìn)行清理。3、 做好聯(lián)社結(jié)算工作，并要求嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算原則，遵守結(jié)算紀(jì)律，達(dá)到了結(jié)算業(yè)務(wù)不扣票、不壓票、不無理退票，并及時進(jìn)行往來對帳。4、加強(qiáng)利率的管理工作。通過會計賽帳和日常工作的檢查，基本做到了存貸款利率執(zhí)行正確，計息準(zhǔn)確。（三） 加強(qiáng)營業(yè)費(fèi)用管理，嚴(yán)格六項規(guī)范操作。1、 規(guī)范財務(wù)開支操作：嚴(yán)格實行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負(fù)”的計提費(fèi)用原則，對營業(yè)費(fèi)用實行費(fèi)用額和費(fèi)用率控制，對大額費(fèi)用開支實行“集體審批”制度，通過采取一系列措施，將費(fèi)用控制在核定比例之內(nèi)。2、 規(guī)范比例操作：即在費(fèi)用開支方面針對國家有關(guān)政策規(guī)定，對職工福利費(fèi)，工會經(jīng)費(fèi)，養(yǎng)老保險，待業(yè)保險金等按比例準(zhǔn)確計提。對招待費(fèi)、宣傳費(fèi)等要在規(guī)定比例之內(nèi)節(jié)約使用。3、 規(guī)范預(yù)算操作：對培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)、修理費(fèi)、電子設(shè)備費(fèi)購置及運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)實行了預(yù)算制，做到了在具體操作中嚴(yán)格按照預(yù)算控制支出。4、 規(guī)范包干操作：對差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、公雜費(fèi)等我們結(jié)合區(qū)域?qū)嶋H和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當(dāng)理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費(fèi)用。5、 規(guī)范成本操作：嚴(yán)格加強(qiáng)了其他成本項目和營業(yè)外支出的管理，堅持按月監(jiān)控，防止以其他名義列支。（四） 加強(qiáng)重要空白憑證管理，確保安全無事故。近年來，在分管領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過每年的序時檢查，使得各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對重要憑證使用，管理達(dá)到了加強(qiáng)，我們首先從自身做起，對原來的舊憑證和收回信用社的作廢憑證進(jìn)行清理。其次，不管什么會議以及什么檢查，我們都安排此項工作，常抓不懈，切實做到了重要空白憑證領(lǐng)用有登記，使用有銷號，帳實相符，并嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證分管制度，確保了重要空白憑證安全使用。今年5月份，抽調(diào)人員分四組，歷時7天時間，對2019年6月至##年4月的重要空白憑證領(lǐng)用進(jìn)行了專項檢查。從聯(lián)社領(lǐng)回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進(jìn)行檢查，檢查中采取邊查邊糾的辦法，使全縣農(nóng)村信用社重要空白憑證管理工作逐步步入規(guī)范有序的管理軌道。為使檢查工作不流于形式，我們還根據(jù)需要印制了重要空白憑證檢查登記簿，每次檢查后要求各社認(rèn)真登記，責(zé)任明確。（五）認(rèn)真開展會計工作規(guī)范化管理，力爭實現(xiàn)會計工作制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。今年是省聯(lián)社整章建制，抓規(guī)范打基礎(chǔ)的第一年，我們根據(jù)市辦財務(wù)部的安排和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村信用社會計工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風(fēng)險。分別從8個方面的內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)范，即：會計基本規(guī)定；會計核算質(zhì)量；會計報表質(zhì)量；計算機(jī)管理；聯(lián)行結(jié)算管理；會計檔案管理；信用社網(wǎng)點(diǎn)管理及其它；會計經(jīng)營管理。經(jīng)過全縣信用社會計工作人員兩個多月的辛苦工作，我縣的會計管理工作得到進(jìn)一步加強(qiáng)，憑證要素齊全了，賬簿記載整潔了，會計報表質(zhì)量提高了，計算機(jī)管理完善了，會計檔案管理規(guī)范了，信用社網(wǎng)點(diǎn)管理嚴(yán)格了。經(jīng)聯(lián)社財務(wù)部門組織檢查，評出會計規(guī)范化管理前三名，分別是xx、xx、xxx,上報了市辦財務(wù)部。5月初市財務(wù)部組織人員對我縣會計規(guī)范化管理工作進(jìn)行了檢查驗收，評出xxx信用社出席了在xx城召開的會計規(guī)范化管理現(xiàn)場會，xxx信用社強(qiáng)化會計監(jiān)督，保障經(jīng)營安全的會計管理方法，受到與會同志的好評。（六） 狠抓增收、節(jié)支，提升增盈創(chuàng)利水平。年初伊始，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子就制定了我縣農(nóng)村信用社##年度增盈創(chuàng)利工作總體思路和目標(biāo)，要求全縣信用社緊緊抓住增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)，外抓收入，內(nèi)抓管理，力爭全年實現(xiàn)在足額提取應(yīng)付利息，提高撥備水平的前提下，實現(xiàn)利潤xxx萬元，確保社社盈余。針對目標(biāo)，我們財務(wù)科及時出臺7《xxx農(nóng)村信用社##年增盈創(chuàng)利實施方案》，圍繞增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)進(jìn)行了安排。要求各社要狠抓信貸質(zhì)量管理，積極盤活存量優(yōu)化增量，拓寬增收渠道，千方百計應(yīng)收盡收。同時強(qiáng)化財務(wù)管理，降低經(jīng)營成本，倡導(dǎo)節(jié)儉作用，努力使我縣信用社的增盈創(chuàng)利工作再上一個新臺階。（七） 認(rèn)真開展清產(chǎn)核資，做好統(tǒng)一法人前期準(zhǔn)備工作。從我省農(nóng)村信用社深化改革以來，我們就清晰地認(rèn)識到轄內(nèi)搞一級法人治理結(jié)構(gòu)的重要性，并按照省聯(lián)社一級法人籌備方案，進(jìn)行一級法人籌備工作，首先是制定了統(tǒng)一法人財務(wù)核算辦法上報市辦財務(wù)部。其次根據(jù)省聯(lián)社統(tǒng)一法人清產(chǎn)核資工作安排，上報了清產(chǎn)核資立項報告和清產(chǎn)核資工作實施方案。其三依據(jù)清產(chǎn)核資工作實施方案組織全縣信用社開展了清產(chǎn)核資工作，目前清產(chǎn)核資各類操作表已全部填制完畢，貸款核對比例達(dá)到90%，正在進(jìn)行掃尾工作。（八） 清理整頓營銷站，降低營運(yùn)風(fēng)險。根據(jù)省聯(lián)社《清理整頓信用代辦站實施方案》和市辦《xxx市農(nóng)村信用社清理整頓營銷網(wǎng)點(diǎn)實施方案》文件安排，我縣信用社積極開展了清理整頓營銷站工作。為確保此項工作的順利開展，首先成立了xxx農(nóng)村信用社清理整頓營銷站工作領(lǐng)導(dǎo)組，組長由聯(lián)社理事長擔(dān)任，副組長由聯(lián)社主任、監(jiān)事長、副主任擔(dān)任，成員包括各科科長、各信用社主任。其次，根據(jù)上級安排，總結(jié)xx清理整頓代辦站工作經(jīng)驗，結(jié)合我縣營銷站實際情況，本著“因地制宜、區(qū)別對待、審慎有序”的原則，從有利于防范化解風(fēng)險，有利于社會穩(wěn)定，有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，制定7《xxx農(nóng)村信用社清理整頓營銷站實施方案》。三是根據(jù)各營銷站存款余額，即時將手續(xù)費(fèi)和一次性勞務(wù)補(bǔ)償支付給營銷人員。對年滿60歲，營銷站工作年限30