公司內(nèi)部控制之董事會的工作流程模版

董事會的工作流程業(yè)務(wù)目標確保董事會的設(shè)立及工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；明確董事會的職責(zé)權(quán)限與匯報關(guān)系，提高董事會的決策效率；確保董事會的設(shè)立及決策機制符合公司發(fā)展戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)風(fēng)險董事會的設(shè)立、工作程序不符合國家法律、法規(guī)和公司章程的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失；董事會職責(zé)權(quán)限設(shè)立不清、越權(quán)管理，導(dǎo)致決策低效和舞弊、欺詐行為的發(fā)生，使公司遭受經(jīng)濟損失和信譽損失；董事會決策不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，使公司遭受經(jīng)濟損失。業(yè)務(wù)范圍董事會的設(shè)立與審批、董事會職責(zé)權(quán)限的確定與審批、董事會會議議案的確定與審批。業(yè)務(wù)步驟流程董事會的設(shè)立與審批根據(jù)《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司章程》和《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司董事會議事規(guī)則》規(guī)定，公司依法設(shè)立董事會，董事會成員為五人。董事長由西安市委、市政府任免；公司設(shè)副董事長一人，副董事長、董事由西安曲江新區(qū)黨工委任免，報市委組織部備案。并根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定辦理。董事每屆任期為三年，可連選連任。董事會設(shè)董事長一人。董事長為公司的法定代表人。董事會職權(quán)的確定與審批董事會職責(zé)權(quán)限的確定董事會的職責(zé)權(quán)限由《公司章程》規(guī)定，董事會行使決定公司的經(jīng)營方針和投資方案；決定公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案職權(quán)等八項職權(quán)。董事會職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會職責(zé)權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以變更《公司章程》的形式來加以確定。首先由公司相關(guān)部門提出擬修訂的公司章程議案；其次由董事會以會議表決的方式審議該項議案；如果該項議案審議通過，則提交西安曲江新區(qū)管理委員會審議，如果該項議案審議未通過，則由相關(guān)部門重新提出修訂議案。修訂的《公司章程》須經(jīng)西安曲江新區(qū)管理委員會審議通過后，才能開始實施。董事會會議的議事規(guī)則董事會議案的準備在依規(guī)定發(fā)出召開董事會會議通知前，董事會辦公室應(yīng)當充分征求各董事的意見，初步形成會議提案后交董事長擬定。董事長在擬定提案前，應(yīng)當視需要征求總經(jīng)理和其他高級管理人員的意見。董事會會議的召開董事會至少每季度召開一次。董事長提議或有三分之一以上董事提議時，可召開臨時董事會議。董事會會議由董事長召集和主持；董事長因故暫不能履行職責(zé)時，可授權(quán)一名董事召集和主持。召開董事會定期會議和臨時會議，董事會辦公室應(yīng)當分別提前十日和五日將蓋有董事會辦公室印章的書面會議通知送達全體董事和監(jiān)事，以及總經(jīng)理、其他高級管理人員。非直接送達的，還應(yīng)當通過電話進行確認并做相應(yīng)記錄。情況緊急，需要盡快召開董事會臨時會議的，可以隨時通過電話或者其他口頭方式發(fā)出會議通知，但召集人應(yīng)當在會議上做出說明。董事會議案的審議董事會實行一人一票的表決制。董事會議以出席董事會的多數(shù)票通過即為有效。董事會作出有限決議的決定人數(shù)，不得少于董事會人數(shù)的五分之三，否則視為無效決議。相關(guān)制度目錄《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）有限公司章程》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團）董事會議事規(guī)則》主要的控制點董事人選的審批董事會職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會會