自動(dòng)轉(zhuǎn)資與竣工決算資產(chǎn)管理管理系統(tǒng)流程細(xì)化關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案財(cái)務(wù)專業(yè)組課件

關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案—自動(dòng)轉(zhuǎn)資與竣工決算方案2009年10月廣東電網(wǎng)公司

資產(chǎn)全生命周期管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案—自動(dòng)轉(zhuǎn)資與竣工決算方案廣東電網(wǎng)公司

資產(chǎn)全目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題2業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)工程項(xiàng)目投運(yùn)后，預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)，預(yù)轉(zhuǎn)固資產(chǎn)除建筑物部分不細(xì)分資產(chǎn)帳卡物不一致資產(chǎn)與設(shè)備無法聯(lián)動(dòng)，造成資產(chǎn)帳實(shí)不符決算效率較低沒有相應(yīng)的信息化手段，決算效率較低，甚至造成追溯困難成本歸集滯后項(xiàng)目成本按付款進(jìn)行歸集，不能實(shí)時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本信息孤島缺乏信息化手段共享各部門信息，各部門的工程信息只供本部門使用業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)工程項(xiàng)目投運(yùn)后，預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)，預(yù)轉(zhuǎn)3目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題4解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則依據(jù)廣東省電網(wǎng)公司的財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制辦法按照廣東省電網(wǎng)公司的自營工程和出包工程的核算原則解決方案設(shè)計(jì)目標(biāo)增強(qiáng)轉(zhuǎn)資效率，加快竣工決算的速度保證項(xiàng)目轉(zhuǎn)資核算更加清晰準(zhǔn)確保證轉(zhuǎn)固資產(chǎn)帳實(shí)相符，實(shí)現(xiàn)帳卡物一致簡化財(cái)務(wù)人員的手工操作，為實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)資提供依據(jù)和數(shù)據(jù)的支持解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則5目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題6自動(dòng)轉(zhuǎn)資理念介紹自動(dòng)轉(zhuǎn)資的定義自動(dòng)轉(zhuǎn)資是一項(xiàng)采用企業(yè)級信息系統(tǒng)輔助，將資產(chǎn)從規(guī)劃設(shè)計(jì)源頭開始抓起，在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中貫穿資產(chǎn)為核心的建設(shè)理念，并最終實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全生命周期管理的系統(tǒng)化工作，是廣東電網(wǎng)公司企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)項(xiàng)目的一個(gè)創(chuàng)新采用以資產(chǎn)為核心的項(xiàng)目管理理念確立以資產(chǎn)為核心的管理理念，把項(xiàng)目建設(shè)看作資產(chǎn)形成的過程，資產(chǎn)管理前移到項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)階段自動(dòng)轉(zhuǎn)資將以資產(chǎn)為核心的管理理念固化入企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)資理念介紹自動(dòng)轉(zhuǎn)資的定義7自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案總體說明通過優(yōu)化項(xiàng)目管理，采購管理，項(xiàng)目成本歸集，明確規(guī)則，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成竣工決算報(bào)表，自動(dòng)轉(zhuǎn)資，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目轉(zhuǎn)資核算及時(shí)清晰準(zhǔn)確，帳卡物一致的目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資項(xiàng)目概算設(shè)備材料清冊設(shè)備功能位置設(shè)備資產(chǎn)清單竣工決算費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)備、資產(chǎn)驗(yàn)收清單成本歸集可研初設(shè)WBS成本歸集物資采購領(lǐng)用自動(dòng)歸集成本施工服務(wù)，安裝工程，建筑工程自動(dòng)歸集成本法人管理費(fèi)等財(cái)務(wù)統(tǒng)籌管理相關(guān)費(fèi)用手工分配項(xiàng)目成本前期費(fèi)用歸集竣工驗(yàn)收、設(shè)備驗(yàn)收房屋建筑類安裝的機(jī)械設(shè)備不需安裝的機(jī)械設(shè)備、工器具及家具無形資產(chǎn)創(chuàng)建物資與設(shè)備資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)，資產(chǎn)購置價(jià)值安裝費(fèi)用對應(yīng)在安裝設(shè)備分?jǐn)偨ㄖM(fèi)用分?jǐn)偟叫纬傻馁Y產(chǎn)其他費(fèi)用和動(dòng)態(tài)費(fèi)用分?jǐn)偡謹(jǐn)偟浇ㄖ?、設(shè)備暫估資產(chǎn)價(jià)值竣工決算報(bào)表轉(zhuǎn)入資產(chǎn)價(jià)值固定資產(chǎn)卡片信息補(bǔ)充計(jì)劃發(fā)展部設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)部計(jì)劃發(fā)展部物流中心項(xiàng)目管理部門財(cái)務(wù)部基層單位自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案總體說明通過優(yōu)化項(xiàng)目管理，采購管理，項(xiàng)目成本歸集8總體轉(zhuǎn)資方案流程總體轉(zhuǎn)資方案流程9總體轉(zhuǎn)資方案流程總體轉(zhuǎn)資方案流程10目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題11變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)卡片項(xiàng)目成本1號主變A相2號主變B相3號主變C相設(shè)備臺(tái)帳功能位置資產(chǎn)級設(shè)備物料項(xiàng)目架構(gòu)變電設(shè)備變電建筑變電安裝費(fèi)用WBS費(fèi)用分?jǐn)傊猎O(shè)備項(xiàng)目采購領(lǐng)料竣工驗(yàn)收物料類別統(tǒng)一資產(chǎn)設(shè)備目錄設(shè)備、資產(chǎn)對應(yīng)初設(shè)時(shí)出具材料清冊，設(shè)備，資產(chǎn)清單以及設(shè)備功能位置竣工驗(yàn)收時(shí)或之前創(chuàng)建設(shè)備、資產(chǎn)臺(tái)帳系統(tǒng)中通過物料類別，設(shè)備類別的對應(yīng)關(guān)系自動(dòng)建立物料與設(shè)備資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)資時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值物料關(guān)聯(lián)資產(chǎn)設(shè)備及物料其它費(fèi)用WBS建筑工程WBS采購訂單確定購置價(jià)值變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)卡片項(xiàng)目成本1號主變A相2號12變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無形資產(chǎn)及房屋建筑物項(xiàng)目成本W(wǎng)BS號項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用WBS費(fèi)用分?jǐn)傊练课萁ㄖ锍踉O(shè)時(shí)設(shè)計(jì)院出具的資產(chǎn)清單中提供無形資產(chǎn)，房屋建筑物與WBS的關(guān)聯(lián)資產(chǎn)導(dǎo)入系統(tǒng)時(shí)創(chuàng)建與項(xiàng)目WBS的關(guān)聯(lián)轉(zhuǎn)資時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值房屋建筑物建筑工程WBS無形資產(chǎn)WBS號依據(jù)初設(shè)時(shí)WBS與無形資產(chǎn)，房屋建筑物關(guān)聯(lián)設(shè)備WBS。。。。變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無形資產(chǎn)及房屋建筑物項(xiàng)目成本W(wǎng)BS號項(xiàng)目架13變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無需安裝的機(jī)械設(shè)備項(xiàng)目成本項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用WBS初設(shè)時(shí)只提供主要設(shè)備資產(chǎn)清單，工器具，家具等資產(chǎn)是在項(xiàng)目建設(shè)期添置的，導(dǎo)入或手工添加資產(chǎn)卡片，如果是采購的則可以從采購訂單中獲取資產(chǎn)購置價(jià)值，如果是乙供材，通過承包方確認(rèn)價(jià)值資產(chǎn)通過采購訂單與WBS關(guān)聯(lián)或者手工創(chuàng)建關(guān)聯(lián)無需分?jǐn)傎M(fèi)用，形成資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)是在收到資產(chǎn)時(shí)，不是在竣工驗(yàn)收時(shí)，用在建工程專成固定資產(chǎn)科目是為了歸集項(xiàng)目成本家具建筑工程WBS工器具從訂單獲取采購價(jià)值，或從由承包方確認(rèn)價(jià)值設(shè)備WBS。。。。資產(chǎn)通過采購訂單與WBS關(guān)聯(lián)或者手工關(guān)聯(lián)變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無需安裝的機(jī)械設(shè)備項(xiàng)目成本項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用14變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用

設(shè)備費(fèi)、安裝工程費(fèi)、建筑費(fèi)、其他費(fèi)用等費(fèi)用的分?jǐn)傄?guī)則時(shí)將參考財(cái)務(wù)部提供的分?jǐn)傄?guī)則安裝工程費(fèi)建筑工程費(fèi)按采購明細(xì)直接歸集到設(shè)備資產(chǎn)明細(xì)上設(shè)備購置費(fèi)設(shè)備基座費(fèi)分?jǐn)偟较鄳?yīng)設(shè)備資產(chǎn)其他費(fèi)用除設(shè)備基座費(fèi)外分?jǐn)偟浇ㄖ镌O(shè)備成套、設(shè)備監(jiān)造、整套啟動(dòng)記入設(shè)備、其他費(fèi)用分?jǐn)偨o建筑類和設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)工器具、辦公、生產(chǎn)生活家具購置費(fèi)設(shè)備類資產(chǎn)建筑物類、設(shè)備類資產(chǎn)、無形資產(chǎn)房屋建筑物類資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)、不需安裝固定資產(chǎn)按分?jǐn)傄?guī)則分?jǐn)傊临Y產(chǎn)盡量按設(shè)備明細(xì)記入，如需分?jǐn)傄?guī)則則僅分?jǐn)偟皆O(shè)備資產(chǎn)變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本15其中：分?jǐn)偟浇ㄖ钠渌M(fèi)用總和=其他費(fèi)用分?jǐn)偟浇ㄖ?其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑*[建筑工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)/建筑工程及設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)合計(jì)]分?jǐn)偟皆O(shè)備的其他費(fèi)用總和=其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備+其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑*[設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)/建筑工程及設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)合計(jì)]

項(xiàng)目成本分?jǐn)傄?guī)則安裝費(fèi)用分?jǐn)倢?yīng)需分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用總計(jì)*（對應(yīng)的設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)/對應(yīng)的設(shè)備購置費(fèi)總額）建筑費(fèi)用分?jǐn)傂璺謹(jǐn)偟慕ㄖM(fèi)用總和*（形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用明細(xì)/形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用總額）其他費(fèi)用分?jǐn)偅ńㄖ愘Y產(chǎn)）分?jǐn)偟浇ㄖ钠渌M(fèi)用總和*（建筑費(fèi)用明細(xì)/建筑費(fèi)用總額）其他費(fèi)用分?jǐn)偅ㄔO(shè)備類資產(chǎn)）分?jǐn)偟皆O(shè)備的其他費(fèi)用總和*【（設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)＋安裝工程費(fèi)用）/（設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)總額＋安裝工程費(fèi)用總額）】變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）項(xiàng)目層次結(jié)構(gòu)主變壓系統(tǒng)配電裝置無功補(bǔ)償主要生產(chǎn)建筑屋內(nèi)配電裝置建筑建設(shè)場地征用及清理費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)設(shè)備建筑工程其他費(fèi)用主變壓器110KV配電裝置電容器高壓室地面改造電容器室地面改造成本要素分?jǐn)偟綄?yīng)資產(chǎn)上主變壓系統(tǒng)配電裝置無功補(bǔ)償安裝工程主變壓器110KV配電裝置電容器其中：項(xiàng)目成本分?jǐn)傄?guī)則安裝費(fèi)用分?jǐn)倢?yīng)需分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用總計(jì)16變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）其他費(fèi)用形成資產(chǎn)安裝費(fèi)用建筑類資產(chǎn)設(shè)備類資產(chǎn)設(shè)備類資產(chǎn)=設(shè)備購置價(jià)值+分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用+分?jǐn)偟脑O(shè)備基座費(fèi)（包含在建筑費(fèi)用中）+分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用建筑類資產(chǎn)=建筑工程價(jià)值（形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用+分?jǐn)偟慕ㄖM(fèi)用）+分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用安裝工程形成資產(chǎn)=安裝工程資產(chǎn)原始價(jià)值（WBS上歸集的成本)＋分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用不需要安裝的設(shè)備，工具，家具等固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)僅計(jì)算采購成本，不分?jǐn)偞龜偦ㄖС?無形資產(chǎn)成本按取得的實(shí)際成本計(jì)算，不分?jǐn)偞龜偦ㄖС鲎冸婍?xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）其他費(fèi)用形成資產(chǎn)安裝17變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)計(jì)為了確定形成資產(chǎn)的WBS元素、分?jǐn)偟腤BS元素，需要對每一條WBS元素設(shè)置特殊的標(biāo)志，表示資產(chǎn)形成及費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則一個(gè)項(xiàng)目的所有形成資產(chǎn)或分?jǐn)偟腤BS元素都需要維護(hù)資產(chǎn)標(biāo)志位資產(chǎn)標(biāo)志位維護(hù)進(jìn)WBS模板中，批量導(dǎo)入系統(tǒng)系統(tǒng)項(xiàng)目管理器窗口中提供字段可手工修改WBS元素的資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)備費(fèi)需分?jǐn)偟慕ㄖM(fèi)形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用費(fèi)不單獨(dú)形成資產(chǎn)安裝費(fèi)形成資產(chǎn)安裝費(fèi)用資產(chǎn)標(biāo)志位分?jǐn)偟浇ㄖ謹(jǐn)偟皆O(shè)備分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)無形資產(chǎn)S1J1J2A1A2Q1Q2Q3QAQBQC變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)計(jì)為了確定形成資產(chǎn)的WBS元素18變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-安裝費(fèi)的資產(chǎn)對應(yīng)位設(shè)置規(guī)則安裝費(fèi)用的實(shí)際發(fā)生與設(shè)備本身的價(jià)值沒有必然的關(guān)系。為了實(shí)現(xiàn)安裝費(fèi)用與設(shè)備一對一、一對多的特定分?jǐn)?，需要在安裝費(fèi)用WBS元素、安裝設(shè)備WBS元素上維護(hù)與具體設(shè)備的對應(yīng)位例：資產(chǎn)標(biāo)志位為A1的安裝費(fèi)用WBS上需要維護(hù)資產(chǎn)對應(yīng)位，維護(hù)與設(shè)備的對應(yīng)關(guān)系WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.2.5安裝-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)1A1J2G08001.2.5.1安裝-站用變壓器

J2G08001.2.5.2安裝-站用配電裝置

J2G08001.2.5.3安裝-站區(qū)照明

WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.3.5設(shè)備-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.3.5.1設(shè)備-站用變壓器

1

S1J2G08001.3.5.2設(shè)備-站用配電裝置1

S1J2G08001.3.5.3設(shè)備-站區(qū)照明

1S1

WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.2.5安裝-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.2.5.1安裝-站用變壓器

1

A1J2G08001.2.5.2安裝-站用配電裝置

2

A1J2G08001.2.5.3安裝-站區(qū)照明3

A1WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.3.5設(shè)備-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.3.5.1設(shè)備-站用變壓器

1

S1J2G08001.3.5.2設(shè)備-站用配電裝置2

S1J2G08001.3.5.3設(shè)備-站區(qū)照明

3

S1WBS

J2G08001.2.5及以下WBS的所有費(fèi)用一對多攤?cè)胭Y產(chǎn)對應(yīng)位為1的設(shè)備中WBS

J2G08001.2.5以下WBS費(fèi)用按一對一關(guān)系攤?cè)雽?yīng)的設(shè)備中變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-安裝費(fèi)的資產(chǎn)對應(yīng)位設(shè)置規(guī)則安裝費(fèi)用的實(shí)際發(fā)19目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題20送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案項(xiàng)目管理過程中仍按照WBS結(jié)構(gòu)歸集成本，設(shè)備購置費(fèi)，建筑工程費(fèi)，安裝工程費(fèi)，其他費(fèi)用等按照統(tǒng)一資產(chǎn)設(shè)備目錄建立資產(chǎn)卡片的規(guī)則，送電線路類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資時(shí)直接生成一個(gè)線路類資產(chǎn)，項(xiàng)目過程中收集的成本形成資產(chǎn)的最終價(jià)值按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用線路資產(chǎn)卡片轉(zhuǎn)資送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)21目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題22系統(tǒng)通訊項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目主要生成線路類和通訊設(shè)備類資產(chǎn)該項(xiàng)目類型的轉(zhuǎn)資方案與變電類和送電線路類類似，具體相應(yīng)的方案系統(tǒng)通訊項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案23目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題24技改項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案設(shè)備的技術(shù)改造工作按照項(xiàng)目核算和管理，先將資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程，即項(xiàng)目WBS上，然后按WBS歸集成本，減少退役部分價(jià)值，最后結(jié)算轉(zhuǎn)資形成新的固定資產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目轉(zhuǎn)資價(jià)值=轉(zhuǎn)在建工程凈值+技術(shù)改造成本-資產(chǎn)退役報(bào)廢部分價(jià)值資產(chǎn)報(bào)廢部分按照廢舊物資管理辦法轉(zhuǎn)入物資庫或報(bào)廢物資庫線路類資產(chǎn)在技改或者T接時(shí)，會(huì)先將資產(chǎn)卡片按照比例進(jìn)行拆分，將需要技改的拆分后的卡片轉(zhuǎn)在建工程，相關(guān)規(guī)定正在制定中固定資產(chǎn)新固定資產(chǎn)技術(shù)改造結(jié)算轉(zhuǎn)資在建工程退役部分技改成本拆除增資問題描述討論部門解決時(shí)間報(bào)廢部分資產(chǎn)價(jià)值確定方法財(cái)務(wù)部待定線路類拆分資產(chǎn)卡片的相關(guān)規(guī)定，按長度或者其他方式，該規(guī)則正在制定中財(cái)務(wù)部待定待解決問題技改項(xiàng)目待討論技改項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案固定資產(chǎn)新固定資產(chǎn)技術(shù)改造結(jié)算轉(zhuǎn)資在建工程退25目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題26自動(dòng)生成決算報(bào)表設(shè)計(jì)思路自動(dòng)生成決算報(bào)表依據(jù)項(xiàng)目概算及竣工決算報(bào)表設(shè)計(jì)項(xiàng)目WBS架構(gòu)制定WBS結(jié)構(gòu)與竣工決算報(bào)表的關(guān)聯(lián)，取數(shù)規(guī)則制定決算報(bào)表之間的鉤稽關(guān)系項(xiàng)目頂端WBS變電安裝第一級第二級第三級第四級變電建筑電纜排管大跨越架空線隧道通信其他費(fèi)用主變系統(tǒng)配電裝置無功補(bǔ)償所用電…………固定資產(chǎn)……固定資產(chǎn)……自動(dòng)生成生成規(guī)則自動(dòng)生成決算報(bào)表設(shè)計(jì)思路自動(dòng)生成決算報(bào)表項(xiàng)目頂端WBS變電安27自動(dòng)生成決算報(bào)表工程概況表：由其它報(bào)表計(jì)算、合并、以及人工判斷填列生成工程決算一覽表：取自項(xiàng)目前期導(dǎo)入的概算表和WBS上實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，增減額、增減率通過計(jì)算得出其他費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表：根據(jù)系統(tǒng)中自動(dòng)分?jǐn)倲?shù)據(jù)自動(dòng)取出移交生產(chǎn)的資產(chǎn)總表：由其它報(bào)表匯總得出房屋及建筑物一覽表：取自建筑WBS上發(fā)生的實(shí)際建筑費(fèi)用和卡片信息安裝機(jī)械設(shè)備一覽表：取自安裝WBS上發(fā)生的實(shí)際設(shè)備費(fèi)用和卡片信息不需安裝的機(jī)械設(shè)備、工器具及家具一覽表：取自安裝WBS上發(fā)生的實(shí)際設(shè)備費(fèi)用和卡片信息移交資產(chǎn)-長期待攤費(fèi)用、無形資產(chǎn)一覽表：取自安裝WBS上發(fā)生的實(shí)際設(shè)備費(fèi)用和卡片信息工程財(cái)務(wù)決算表：匯總各個(gè)子項(xiàng)目報(bào)表值，結(jié)合手工填寫轉(zhuǎn)資完成以后，系統(tǒng)可以根據(jù)項(xiàng)目上的費(fèi)用發(fā)生情況以及整個(gè)轉(zhuǎn)資過程數(shù)據(jù)，自動(dòng)計(jì)算并生成一套符合財(cái)務(wù)部要求的決算報(bào)表。包括：報(bào)表分析示例自動(dòng)生成決算報(bào)表工程概況表：由其它報(bào)表計(jì)算、合并、以及人工判28目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題29管理的提升提高效率精細(xì)化管理提高準(zhǔn)確性實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)精細(xì)化管理要求，系統(tǒng)的集成性功能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)設(shè)備帳卡物一致，大大提高了資產(chǎn)管理的水平在系統(tǒng)中預(yù)設(shè)相對固定的勾稽關(guān)系、取數(shù)邏輯和報(bào)表格式，自動(dòng)生成決算報(bào)表，減少出錯(cuò)的幾率，提高報(bào)表的準(zhǔn)確率管理的提升提高竣工決算效率，減少財(cái)務(wù)人員手工工作量管理的提升實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)精細(xì)化管理要求，系統(tǒng)的集成性功能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)設(shè)30配合方案設(shè)計(jì)工作各部門需要配合工作配合工作配合部門要求完成時(shí)間討論并確定材料清冊格式，設(shè)備清單格式，資產(chǎn)清單格式設(shè)計(jì)院11月6日制定WBS結(jié)構(gòu)，制定前期費(fèi)用歸集方式計(jì)發(fā)部、相關(guān)項(xiàng)目管理部門11月6日物資目錄,資產(chǎn)統(tǒng)一目錄和物資目錄的對應(yīng)關(guān)系

物流中心11月6日統(tǒng)一資產(chǎn)設(shè)備目錄生產(chǎn)技術(shù)部11月13日制定科目體系，費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則的制定，資產(chǎn)報(bào)廢部分價(jià)值的確認(rèn)辦法，線路類拆分資產(chǎn)卡片的相關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)部11月13日現(xiàn)階段，為了支持系統(tǒng)概要設(shè)計(jì)，各部門需要配合工作配合方案設(shè)計(jì)工作各部門需要配合工作配合工作配合部門要求完成時(shí)31各部門日常需要配合的工作配合工作配合部門初設(shè)時(shí)提供材料清冊，設(shè)備清單，資產(chǎn)清單設(shè)計(jì)院工程項(xiàng)目管理與施工，及時(shí)確認(rèn)施工進(jìn)度，工程物資采購與領(lǐng)料，及時(shí)歸集成本計(jì)發(fā)部、相關(guān)項(xiàng)目管理部門及時(shí)確認(rèn)項(xiàng)目物資采購及收領(lǐng)料物流中心及時(shí)清點(diǎn)核對設(shè)備，在系統(tǒng)中及時(shí)維護(hù)設(shè)備臺(tái)帳，設(shè)備功能位置，與資產(chǎn)關(guān)聯(lián)，建立物料與設(shè)備關(guān)聯(lián)基層單位及時(shí)歸集統(tǒng)籌費(fèi)用至項(xiàng)目成本，及時(shí)清賬，在系統(tǒng)中及時(shí)維護(hù)資產(chǎn)臺(tái)帳，及時(shí)費(fèi)用分?jǐn)?，及時(shí)竣工決算，調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值，出具竣工決算報(bào)表財(cái)務(wù)部各部門日常需要配合工作各部門日常需要配合的工作配合工作配合部門初設(shè)時(shí)提供材料清冊，32謝謝！謝謝！331、輸變電項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）模板搭建以資產(chǎn)為核心的項(xiàng)目架構(gòu)作為管理監(jiān)控的載體，實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目實(shí)施與資產(chǎn)建設(shè)的無縫集成，提升項(xiàng)目管理水平工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）是項(xiàng)目成本控制和項(xiàng)目資源管理的工具，以概算為主要指導(dǎo)原則進(jìn)行搭建，結(jié)合電力行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)規(guī)設(shè)計(jì)格式構(gòu)成項(xiàng)目的架構(gòu)模板，利用這一特性來滿足公司對項(xiàng)目概算、項(xiàng)目核算和項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)資的相關(guān)業(yè)務(wù)要求。1、輸變電項(xiàng)目的工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）模板搭建以資產(chǎn)為核心的34關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案—自動(dòng)轉(zhuǎn)資與竣工決算方案2009年10月廣東電網(wǎng)公司

資產(chǎn)全生命周期管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)解決方案—自動(dòng)轉(zhuǎn)資與竣工決算方案廣東電網(wǎng)公司

資產(chǎn)全目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題36業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)工程項(xiàng)目投運(yùn)后，預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)，預(yù)轉(zhuǎn)固資產(chǎn)除建筑物部分不細(xì)分資產(chǎn)帳卡物不一致資產(chǎn)與設(shè)備無法聯(lián)動(dòng)，造成資產(chǎn)帳實(shí)不符決算效率較低沒有相應(yīng)的信息化手段，決算效率較低，甚至造成追溯困難成本歸集滯后項(xiàng)目成本按付款進(jìn)行歸集，不能實(shí)時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本信息孤島缺乏信息化手段共享各部門信息，各部門的工程信息只供本部門使用業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)工程項(xiàng)目投運(yùn)后，預(yù)轉(zhuǎn)固不及時(shí)，預(yù)轉(zhuǎn)37目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題38解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則依據(jù)廣東省電網(wǎng)公司的財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制辦法按照廣東省電網(wǎng)公司的自營工程和出包工程的核算原則解決方案設(shè)計(jì)目標(biāo)增強(qiáng)轉(zhuǎn)資效率，加快竣工決算的速度保證項(xiàng)目轉(zhuǎn)資核算更加清晰準(zhǔn)確保證轉(zhuǎn)固資產(chǎn)帳實(shí)相符，實(shí)現(xiàn)帳卡物一致簡化財(cái)務(wù)人員的手工操作，為實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)資提供依據(jù)和數(shù)據(jù)的支持解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)解決方案設(shè)計(jì)原則39目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題40自動(dòng)轉(zhuǎn)資理念介紹自動(dòng)轉(zhuǎn)資的定義自動(dòng)轉(zhuǎn)資是一項(xiàng)采用企業(yè)級信息系統(tǒng)輔助，將資產(chǎn)從規(guī)劃設(shè)計(jì)源頭開始抓起，在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中貫穿資產(chǎn)為核心的建設(shè)理念，并最終實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全生命周期管理的系統(tǒng)化工作，是廣東電網(wǎng)公司企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)項(xiàng)目的一個(gè)創(chuàng)新采用以資產(chǎn)為核心的項(xiàng)目管理理念確立以資產(chǎn)為核心的管理理念，把項(xiàng)目建設(shè)看作資產(chǎn)形成的過程，資產(chǎn)管理前移到項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)階段自動(dòng)轉(zhuǎn)資將以資產(chǎn)為核心的管理理念固化入企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)資理念介紹自動(dòng)轉(zhuǎn)資的定義41自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案總體說明通過優(yōu)化項(xiàng)目管理，采購管理，項(xiàng)目成本歸集，明確規(guī)則，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成竣工決算報(bào)表，自動(dòng)轉(zhuǎn)資，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目轉(zhuǎn)資核算及時(shí)清晰準(zhǔn)確，帳卡物一致的目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資項(xiàng)目概算設(shè)備材料清冊設(shè)備功能位置設(shè)備資產(chǎn)清單竣工決算費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)備、資產(chǎn)驗(yàn)收清單成本歸集可研初設(shè)WBS成本歸集物資采購領(lǐng)用自動(dòng)歸集成本施工服務(wù)，安裝工程，建筑工程自動(dòng)歸集成本法人管理費(fèi)等財(cái)務(wù)統(tǒng)籌管理相關(guān)費(fèi)用手工分配項(xiàng)目成本前期費(fèi)用歸集竣工驗(yàn)收、設(shè)備驗(yàn)收房屋建筑類安裝的機(jī)械設(shè)備不需安裝的機(jī)械設(shè)備、工器具及家具無形資產(chǎn)創(chuàng)建物資與設(shè)備資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)，資產(chǎn)購置價(jià)值安裝費(fèi)用對應(yīng)在安裝設(shè)備分?jǐn)偨ㄖM(fèi)用分?jǐn)偟叫纬傻馁Y產(chǎn)其他費(fèi)用和動(dòng)態(tài)費(fèi)用分?jǐn)偡謹(jǐn)偟浇ㄖ?、設(shè)備暫估資產(chǎn)價(jià)值竣工決算報(bào)表轉(zhuǎn)入資產(chǎn)價(jià)值固定資產(chǎn)卡片信息補(bǔ)充計(jì)劃發(fā)展部設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)部計(jì)劃發(fā)展部物流中心項(xiàng)目管理部門財(cái)務(wù)部基層單位自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案總體說明通過優(yōu)化項(xiàng)目管理，采購管理，項(xiàng)目成本歸集42總體轉(zhuǎn)資方案流程總體轉(zhuǎn)資方案流程43總體轉(zhuǎn)資方案流程總體轉(zhuǎn)資方案流程44目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題45變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)卡片項(xiàng)目成本1號主變A相2號主變B相3號主變C相設(shè)備臺(tái)帳功能位置資產(chǎn)級設(shè)備物料項(xiàng)目架構(gòu)變電設(shè)備變電建筑變電安裝費(fèi)用WBS費(fèi)用分?jǐn)傊猎O(shè)備項(xiàng)目采購領(lǐng)料竣工驗(yàn)收物料類別統(tǒng)一資產(chǎn)設(shè)備目錄設(shè)備、資產(chǎn)對應(yīng)初設(shè)時(shí)出具材料清冊，設(shè)備，資產(chǎn)清單以及設(shè)備功能位置竣工驗(yàn)收時(shí)或之前創(chuàng)建設(shè)備、資產(chǎn)臺(tái)帳系統(tǒng)中通過物料類別，設(shè)備類別的對應(yīng)關(guān)系自動(dòng)建立物料與設(shè)備資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)關(guān)系轉(zhuǎn)資時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值物料關(guān)聯(lián)資產(chǎn)設(shè)備及物料其它費(fèi)用WBS建筑工程WBS采購訂單確定購置價(jià)值變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)卡片項(xiàng)目成本1號主變A相2號46變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無形資產(chǎn)及房屋建筑物項(xiàng)目成本W(wǎng)BS號項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用WBS費(fèi)用分?jǐn)傊练课萁ㄖ锍踉O(shè)時(shí)設(shè)計(jì)院出具的資產(chǎn)清單中提供無形資產(chǎn)，房屋建筑物與WBS的關(guān)聯(lián)資產(chǎn)導(dǎo)入系統(tǒng)時(shí)創(chuàng)建與項(xiàng)目WBS的關(guān)聯(lián)轉(zhuǎn)資時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值房屋建筑物建筑工程WBS無形資產(chǎn)WBS號依據(jù)初設(shè)時(shí)WBS與無形資產(chǎn)，房屋建筑物關(guān)聯(lián)設(shè)備WBS。。。。變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無形資產(chǎn)及房屋建筑物項(xiàng)目成本W(wǎng)BS號項(xiàng)目架47變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無需安裝的機(jī)械設(shè)備項(xiàng)目成本項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用WBS初設(shè)時(shí)只提供主要設(shè)備資產(chǎn)清單，工器具，家具等資產(chǎn)是在項(xiàng)目建設(shè)期添置的，導(dǎo)入或手工添加資產(chǎn)卡片，如果是采購的則可以從采購訂單中獲取資產(chǎn)購置價(jià)值，如果是乙供材，通過承包方確認(rèn)價(jià)值資產(chǎn)通過采購訂單與WBS關(guān)聯(lián)或者手工創(chuàng)建關(guān)聯(lián)無需分?jǐn)傎M(fèi)用，形成資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)是在收到資產(chǎn)時(shí)，不是在竣工驗(yàn)收時(shí)，用在建工程專成固定資產(chǎn)科目是為了歸集項(xiàng)目成本家具建筑工程WBS工器具從訂單獲取采購價(jià)值，或從由承包方確認(rèn)價(jià)值設(shè)備WBS。。。。資產(chǎn)通過采購訂單與WBS關(guān)聯(lián)或者手工關(guān)聯(lián)變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-無需安裝的機(jī)械設(shè)備項(xiàng)目成本項(xiàng)目架構(gòu)其它費(fèi)用48變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用

設(shè)備費(fèi)、安裝工程費(fèi)、建筑費(fèi)、其他費(fèi)用等費(fèi)用的分?jǐn)傄?guī)則時(shí)將參考財(cái)務(wù)部提供的分?jǐn)傄?guī)則安裝工程費(fèi)建筑工程費(fèi)按采購明細(xì)直接歸集到設(shè)備資產(chǎn)明細(xì)上設(shè)備購置費(fèi)設(shè)備基座費(fèi)分?jǐn)偟较鄳?yīng)設(shè)備資產(chǎn)其他費(fèi)用除設(shè)備基座費(fèi)外分?jǐn)偟浇ㄖ镌O(shè)備成套、設(shè)備監(jiān)造、整套啟動(dòng)記入設(shè)備、其他費(fèi)用分?jǐn)偨o建筑類和設(shè)備類資產(chǎn)資產(chǎn)工器具、辦公、生產(chǎn)生活家具購置費(fèi)設(shè)備類資產(chǎn)建筑物類、設(shè)備類資產(chǎn)、無形資產(chǎn)房屋建筑物類資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)、不需安裝固定資產(chǎn)按分?jǐn)傄?guī)則分?jǐn)傊临Y產(chǎn)盡量按設(shè)備明細(xì)記入，如需分?jǐn)傄?guī)則則僅分?jǐn)偟皆O(shè)備資產(chǎn)變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本49其中：分?jǐn)偟浇ㄖ钠渌M(fèi)用總和=其他費(fèi)用分?jǐn)偟浇ㄖ?其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑*[建筑工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)/建筑工程及設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)合計(jì)]分?jǐn)偟皆O(shè)備的其他費(fèi)用總和=其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備+其他費(fèi)用分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑*[設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)/建筑工程及設(shè)備與安裝工程的建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)和需要安裝設(shè)備購置費(fèi)合計(jì)]

項(xiàng)目成本分?jǐn)傄?guī)則安裝費(fèi)用分?jǐn)倢?yīng)需分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用總計(jì)*（對應(yīng)的設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)/對應(yīng)的設(shè)備購置費(fèi)總額）建筑費(fèi)用分?jǐn)傂璺謹(jǐn)偟慕ㄖM(fèi)用總和*（形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用明細(xì)/形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用總額）其他費(fèi)用分?jǐn)偅ńㄖ愘Y產(chǎn)）分?jǐn)偟浇ㄖ钠渌M(fèi)用總和*（建筑費(fèi)用明細(xì)/建筑費(fèi)用總額）其他費(fèi)用分?jǐn)偅ㄔO(shè)備類資產(chǎn)）分?jǐn)偟皆O(shè)備的其他費(fèi)用總和*【（設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)＋安裝工程費(fèi)用）/（設(shè)備購置費(fèi)明細(xì)總額＋安裝工程費(fèi)用總額）】變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）項(xiàng)目層次結(jié)構(gòu)主變壓系統(tǒng)配電裝置無功補(bǔ)償主要生產(chǎn)建筑屋內(nèi)配電裝置建筑建設(shè)場地征用及清理費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)技術(shù)服務(wù)費(fèi)設(shè)備建筑工程其他費(fèi)用主變壓器110KV配電裝置電容器高壓室地面改造電容器室地面改造成本要素分?jǐn)偟綄?yīng)資產(chǎn)上主變壓系統(tǒng)配電裝置無功補(bǔ)償安裝工程主變壓器110KV配電裝置電容器其中：項(xiàng)目成本分?jǐn)傄?guī)則安裝費(fèi)用分?jǐn)倢?yīng)需分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用總計(jì)50變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）其他費(fèi)用形成資產(chǎn)安裝費(fèi)用建筑類資產(chǎn)設(shè)備類資產(chǎn)設(shè)備類資產(chǎn)=設(shè)備購置價(jià)值+分?jǐn)偟陌惭b費(fèi)用+分?jǐn)偟脑O(shè)備基座費(fèi)（包含在建筑費(fèi)用中）+分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用建筑類資產(chǎn)=建筑工程價(jià)值（形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)用+分?jǐn)偟慕ㄖM(fèi)用）+分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用安裝工程形成資產(chǎn)=安裝工程資產(chǎn)原始價(jià)值（WBS上歸集的成本)＋分?jǐn)偟钠渌M(fèi)用不需要安裝的設(shè)備，工具，家具等固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)僅計(jì)算采購成本，不分?jǐn)偞龜偦ㄖС?無形資產(chǎn)成本按取得的實(shí)際成本計(jì)算，不分?jǐn)偞龜偦ㄖС鲎冸婍?xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-WBS分?jǐn)偟囊?guī)則（續(xù)）其他費(fèi)用形成資產(chǎn)安裝51變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)計(jì)為了確定形成資產(chǎn)的WBS元素、分?jǐn)偟腤BS元素，需要對每一條WBS元素設(shè)置特殊的標(biāo)志，表示資產(chǎn)形成及費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則一個(gè)項(xiàng)目的所有形成資產(chǎn)或分?jǐn)偟腤BS元素都需要維護(hù)資產(chǎn)標(biāo)志位資產(chǎn)標(biāo)志位維護(hù)進(jìn)WBS模板中，批量導(dǎo)入系統(tǒng)系統(tǒng)項(xiàng)目管理器窗口中提供字段可手工修改WBS元素的資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)備費(fèi)需分?jǐn)偟慕ㄖM(fèi)形成資產(chǎn)的建筑費(fèi)項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用費(fèi)不單獨(dú)形成資產(chǎn)安裝費(fèi)形成資產(chǎn)安裝費(fèi)用資產(chǎn)標(biāo)志位分?jǐn)偟浇ㄖ謹(jǐn)偟皆O(shè)備分?jǐn)偟皆O(shè)備、建筑固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)無形資產(chǎn)S1J1J2A1A2Q1Q2Q3QAQBQC變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-資產(chǎn)標(biāo)志位設(shè)計(jì)為了確定形成資產(chǎn)的WBS元素52變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-安裝費(fèi)的資產(chǎn)對應(yīng)位設(shè)置規(guī)則安裝費(fèi)用的實(shí)際發(fā)生與設(shè)備本身的價(jià)值沒有必然的關(guān)系。為了實(shí)現(xiàn)安裝費(fèi)用與設(shè)備一對一、一對多的特定分?jǐn)?，需要在安裝費(fèi)用WBS元素、安裝設(shè)備WBS元素上維護(hù)與具體設(shè)備的對應(yīng)位例：資產(chǎn)標(biāo)志位為A1的安裝費(fèi)用WBS上需要維護(hù)資產(chǎn)對應(yīng)位，維護(hù)與設(shè)備的對應(yīng)關(guān)系WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.2.5安裝-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)1A1J2G08001.2.5.1安裝-站用變壓器

J2G08001.2.5.2安裝-站用配電裝置

J2G08001.2.5.3安裝-站區(qū)照明

WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.3.5設(shè)備-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.3.5.1設(shè)備-站用變壓器

1

S1J2G08001.3.5.2設(shè)備-站用配電裝置1

S1J2G08001.3.5.3設(shè)備-站區(qū)照明

1S1

WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.2.5安裝-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.2.5.1安裝-站用變壓器

1

A1J2G08001.2.5.2安裝-站用配電裝置

2

A1J2G08001.2.5.3安裝-站區(qū)照明3

A1WBS元素WBS描述資產(chǎn)對應(yīng)位資產(chǎn)標(biāo)志位J2G08001.3.5設(shè)備-主要生產(chǎn)工程-站用電系統(tǒng)J2G08001.3.5.1設(shè)備-站用變壓器

1

S1J2G08001.3.5.2設(shè)備-站用配電裝置2

S1J2G08001.3.5.3設(shè)備-站區(qū)照明

3

S1WBS

J2G08001.2.5及以下WBS的所有費(fèi)用一對多攤?cè)胭Y產(chǎn)對應(yīng)位為1的設(shè)備中WBS

J2G08001.2.5以下WBS費(fèi)用按一對一關(guān)系攤?cè)雽?yīng)的設(shè)備中變電項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案-安裝費(fèi)的資產(chǎn)對應(yīng)位設(shè)置規(guī)則安裝費(fèi)用的實(shí)際發(fā)53目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題54送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案項(xiàng)目管理過程中仍按照WBS結(jié)構(gòu)歸集成本，設(shè)備購置費(fèi)，建筑工程費(fèi)，安裝工程費(fèi)，其他費(fèi)用等按照統(tǒng)一資產(chǎn)設(shè)備目錄建立資產(chǎn)卡片的規(guī)則，送電線路類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資時(shí)直接生成一個(gè)線路類資產(chǎn)，項(xiàng)目過程中收集的成本形成資產(chǎn)的最終價(jià)值按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)建筑工程費(fèi)其他費(fèi)用線路資產(chǎn)卡片轉(zhuǎn)資送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案按概算結(jié)構(gòu)歸集成本項(xiàng)目成本安裝工程費(fèi)55目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題56系統(tǒng)通訊項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目主要生成線路類和通訊設(shè)備類資產(chǎn)該項(xiàng)目類型的轉(zhuǎn)資方案與變電類和送電線路類類似，具體相應(yīng)的方案系統(tǒng)通訊項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案57目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)方案總體說明變電類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案送電線路項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案系統(tǒng)通訊類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案技改類項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題58技改項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案設(shè)備的技術(shù)改造工作按照項(xiàng)目核算和管理，先將資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程，即項(xiàng)目WBS上，然后按WBS歸集成本，減少退役部分價(jià)值，最后結(jié)算轉(zhuǎn)資形成新的固定資產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目轉(zhuǎn)資價(jià)值=轉(zhuǎn)在建工程凈值+技術(shù)改造成本-資產(chǎn)退役報(bào)廢部分價(jià)值資產(chǎn)報(bào)廢部分按照廢舊物資管理辦法轉(zhuǎn)入物資庫或報(bào)廢物資庫線路類資產(chǎn)在技改或者T接時(shí)，會(huì)先將資產(chǎn)卡片按照比例進(jìn)行拆分，將需要技改的拆分后的卡片轉(zhuǎn)在建工程，相關(guān)規(guī)定正在制定中固定資產(chǎn)新固定資產(chǎn)技術(shù)改造結(jié)算轉(zhuǎn)資在建工程退役部分技改成本拆除增資問題描述討論部門解決時(shí)間報(bào)廢部分資產(chǎn)價(jià)值確定方法財(cái)務(wù)部待定線路類拆分資產(chǎn)卡片的相關(guān)規(guī)定，按長度或者其他方式，該規(guī)則正在制定中財(cái)務(wù)部待定待解決問題技改項(xiàng)目待討論技改項(xiàng)目轉(zhuǎn)資方案固定資產(chǎn)新固定資產(chǎn)技術(shù)改造結(jié)算轉(zhuǎn)資在建工程退59目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題

方案設(shè)計(jì)原則和目標(biāo)自動(dòng)轉(zhuǎn)資方案設(shè)計(jì)竣工決算報(bào)表方案設(shè)計(jì)對管理的影響和提升目錄業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題60自動(dòng)生成決算報(bào)表設(shè)計(jì)思路自動(dòng)生成決算報(bào)表依據(jù)項(xiàng)目概算及竣工決算報(bào)表設(shè)計(jì)項(xiàng)目WBS架構(gòu)制定WBS結(jié)構(gòu)與竣工決算報(bào)表的關(guān)聯(lián)，取數(shù)規(guī)則制定決算報(bào)表之間的鉤稽關(guān)系項(xiàng)目頂端WBS變電安裝第一級第二級第三級第四級變電建筑電纜排管大跨越架空線隧道通