各股室職責(zé)及工作流程圖

精品文檔精心整理PAGE精品文檔可編輯的精品文檔各股室職責(zé)及工作流程圖目錄：1、各股室職責(zé)及工作流程圖2、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)和工作流程圖各股室職責(zé)及工作流程圖辦公室職責(zé)主要任務(wù)：綜合協(xié)調(diào)處理機(jī)關(guān)日常政務(wù)工作；負(fù)責(zé)組織財(cái)政有關(guān)會(huì)議；起草有關(guān)報(bào)告和文件；管理財(cái)政信息宣傳和調(diào)研工作；負(fù)責(zé)重要事項(xiàng)的督查督辦；管理機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)；負(fù)責(zé)文秘、保密、信訪、檔案、人教、老干部管理、婦女、計(jì)劃生育等項(xiàng)工作；貫徹落實(shí)上級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定和細(xì)則；督導(dǎo)局內(nèi)有關(guān)股室執(zhí)行財(cái)政方針政策落實(shí)到位；調(diào)查研究指導(dǎo)全縣財(cái)政系統(tǒng)干部隊(duì)伍建設(shè)和精神文明建設(shè)；組織實(shí)施上級(jí)財(cái)政部門教育規(guī)劃；組織干部培訓(xùn)等；完成局交辦的其它各項(xiàng)工作任務(wù)。其職責(zé)如下：（一）根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)局內(nèi)工作的統(tǒng)一安排和縣委、縣政府交由我局辦理的有關(guān)事項(xiàng)，負(fù)責(zé)局內(nèi)政務(wù)綜合協(xié)調(diào)工作。（二）負(fù)責(zé)全局重要綜合性文稿的起草和以局名義發(fā)出的正式文件的核稿。（三）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政信息、財(cái)政宣傳的統(tǒng)一規(guī)劃和組織，管理財(cái)政對(duì)外宣傳報(bào)道。（四）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政工作會(huì)議及有關(guān)會(huì)議的組織工作；辦理領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)、局長辦公會(huì)的各項(xiàng)具體工作。（五）負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)文電的收發(fā)、運(yùn)轉(zhuǎn)及機(jī)要通訊；負(fù)責(zé)管理機(jī)要文電；負(fù)責(zé)組織和督查縣人大代表建議和縣政協(xié)委員提案的辦理工作。（六）負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦和局黨支部會(huì)、局領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)、局長辦公會(huì)議重要事項(xiàng)的督查、督辦工作。（七）根據(jù)縣直工委及局黨支部部署的中心工作，提出貫徹落實(shí)意見并組織實(shí)施。（八）貫徹執(zhí)行黨和國家的人事、教育政策，擬訂局機(jī)關(guān)人事、干部職工教育管理的有關(guān)制度；負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的人事管理工作；研究并指導(dǎo)全縣財(cái)政系統(tǒng)干部隊(duì)伍建設(shè)和精神文明建設(shè)；制定并組織實(shí)施全縣財(cái)政系統(tǒng)教育培訓(xùn)規(guī)劃；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)黨員干部、職工的政治理論培訓(xùn)工作。（九）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)離退休干部的管理、婦女、計(jì)劃生育等項(xiàng)工作。（十）負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)后勤服務(wù)工作的組織規(guī)劃與協(xié)調(diào)；制訂有關(guān)服務(wù)管理制度、辦法并組織實(shí)施。（十一）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)機(jī)房、網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)信息等工作。（十二）負(fù)責(zé)局多功能廳、會(huì)議室、食堂等管理工作，并按局機(jī)關(guān)要求提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。（十三）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。預(yù)算股職責(zé)預(yù)算股內(nèi)設(shè)2個(gè)股室（預(yù)算股、國庫股），主要任務(wù)是：編制年度縣政府的財(cái)政預(yù)算草案；執(zhí)行國家預(yù)算管理體制和管理制度；負(fù)責(zé)全年預(yù)算收支管理；辦理中央、省、市對(duì)本縣的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付；辦理上級(jí)對(duì)本縣的專項(xiàng)補(bǔ)助、稅收返還及年終結(jié)算；負(fù)責(zé)國庫收入進(jìn)度和財(cái)政資金賬戶的統(tǒng)一歸口管理；負(fù)責(zé)全縣公教人員工資發(fā)放；負(fù)責(zé)管理好以上各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理和各項(xiàng)報(bào)表工作以及局交辦的其他工作。其職責(zé)如下：一、預(yù)算股（一）分析預(yù)測(cè)全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并提出運(yùn)用財(cái)稅政策加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，落實(shí)宏觀調(diào)控的建議；研究和提出財(cái)政收支政策及財(cái)政分配政策，擬定增收節(jié)支，平衡財(cái)政預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算管理的建議。（二）負(fù)責(zé)編制年度政府公共預(yù)算草案及縣級(jí)綜合財(cái)政預(yù)算草案，按法定程序批準(zhǔn)后，直接批復(fù)部門單位。參與縣直行政事業(yè)單位編制管理，制定和調(diào)整部門單位公用經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，確定財(cái)政資金預(yù)算安排順序。（三）負(fù)責(zé)編制財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，負(fù)責(zé)縣級(jí)預(yù)算內(nèi)指標(biāo)的分配、調(diào)整，辦理縣直部門預(yù)算的調(diào)整、追加（減）預(yù)算指標(biāo)的審批。（四）負(fù)責(zé)辦理省、市對(duì)縣的轉(zhuǎn)移支付和縣與省、市財(cái)政體制結(jié)算的有關(guān)事宜。（五）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)縣財(cái)政與國稅局和地稅局有關(guān)組織收入方面的事宜。牽頭負(fù)責(zé)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行的審計(jì)。（六）積極推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革工作。（七）負(fù)責(zé)人員經(jīng)費(fèi)支出審核、匯總。二、國庫股（一）負(fù)責(zé)縣財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行，對(duì)預(yù)算內(nèi)資金執(zhí)行指標(biāo)認(rèn)真審核、及時(shí)撥付與核算；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)預(yù)算執(zhí)行中的有關(guān)問題，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行情況。

（二）負(fù)責(zé)各類政府性基金的核算、撥付。

（三）編制縣財(cái)政收支旬報(bào)和月報(bào)，分析財(cái)政收支存在的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)方面提出合理建議，確保財(cái)政收支正常運(yùn)行。

（四）負(fù)責(zé)總預(yù)算會(huì)計(jì)工作，指導(dǎo)全縣預(yù)算會(huì)計(jì)工作；負(fù)責(zé)國庫賬戶的管理，聯(lián)系國庫并協(xié)調(diào)有關(guān)事宜。（五）編制預(yù)算內(nèi)、政府性基金總決算。（六）負(fù)責(zé)全縣行政、事業(yè)單位工資發(fā)放銀行化工作。（七）研究和推行財(cái)政國庫管理制度改革。社保股職責(zé)管理縣委老干部局、縣民政局、縣人事勞動(dòng)和社會(huì)保障局、縣衛(wèi)生局、縣殘疾人聯(lián)合會(huì)等部門上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的有關(guān)事宜。教科文股（一）管理文化體育旅游、教育、科技、計(jì)劃生育、廣播電視等部門及所屬事業(yè)單位上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的有關(guān)事宜。（二）管理縣級(jí)行政、政法、黨派團(tuán)體等部門及所屬事業(yè)單位上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的有關(guān)事宜。

、預(yù)算股工作流程一、預(yù)算編制流程上報(bào)預(yù)算建議計(jì)劃下達(dá)預(yù)算編制通知上報(bào)預(yù)算建議計(jì)劃下達(dá)預(yù)算編制通知預(yù)算股各預(yù)算單位預(yù)算股預(yù)算股各預(yù)算單位預(yù)算股根據(jù)財(cái)力下達(dá)預(yù)算控制數(shù)根據(jù)財(cái)力下達(dá)預(yù)算控制數(shù)預(yù)算股上報(bào)預(yù)算草案各預(yù)算單位預(yù)算股上報(bào)預(yù)算草案各預(yù)算單位將人大審議通過的預(yù)算草案批復(fù)將人大審議通過的預(yù)算草案批復(fù)各預(yù)算單位各預(yù)算單位二、財(cái)政資金撥付流程1、預(yù)算追加登陸指標(biāo)軟件并開具追加預(yù)算股將領(lǐng)導(dǎo)簽批的預(yù)算追加手續(xù)報(bào)預(yù)算單位登陸指標(biāo)軟件并開具追加預(yù)算股將領(lǐng)導(dǎo)簽批的預(yù)算追加手續(xù)報(bào)預(yù)算單位持指標(biāo)通知單和領(lǐng)導(dǎo)簽批的追加手續(xù)提出用款計(jì)劃報(bào)持指標(biāo)通知單和領(lǐng)導(dǎo)簽批的追加手續(xù)提出用款計(jì)劃報(bào)國庫股指標(biāo)通知單給預(yù)算單位國庫股指標(biāo)通知單給預(yù)算單位核撥至核撥至支付中心或鄉(xiāng)財(cái)局支付中心或鄉(xiāng)財(cái)局2、人員經(jīng)費(fèi)每月每月10日后將本月人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃及各種批準(zhǔn)的變更手續(xù)報(bào)審核匯總后轉(zhuǎn)預(yù)算股各預(yù)算單位審核匯總后轉(zhuǎn)預(yù)算股各預(yù)算單位提供名單提供名單國庫股代發(fā)銀行核撥至國庫股代發(fā)銀行核撥至3、公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)年初預(yù)算均衡撥付至支付中心或鄉(xiāng)財(cái)局國庫股提出用款計(jì)劃根據(jù)年初預(yù)算均衡撥付至支付中心或鄉(xiāng)財(cái)局國庫股提出用款計(jì)劃預(yù)算單位4、上級(jí)專款將?？钗脑邦I(lǐng)導(dǎo)簽批手續(xù)報(bào)將專款文原件及領(lǐng)導(dǎo)簽批手續(xù)報(bào)預(yù)算股業(yè)務(wù)股室或用款單位預(yù)算股業(yè)務(wù)股室或用款單位登陸指標(biāo)軟件并開具追加指標(biāo)通知單給持?？钗募?、領(lǐng)導(dǎo)登陸指標(biāo)軟件并開具追加指標(biāo)通知單給持?？钗募㈩I(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)股室或用款單位業(yè)務(wù)股室或用款單位核撥至國庫股簽批手續(xù)和指標(biāo)通知單提出用款計(jì)劃報(bào)資金專戶或支付中心核撥至國庫股簽批手續(xù)和指標(biāo)通知單提出用款計(jì)劃報(bào)資金專戶或支付中心5、專戶資金將領(lǐng)導(dǎo)簽批的撥款通知單轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)股室提出用款申請(qǐng)用款單位將領(lǐng)導(dǎo)簽批的撥款通知單轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)股室提出用款申請(qǐng)用款單位核撥至核撥至用款單位國庫股用款單位國庫股綜合股職責(zé)主要任務(wù)：負(fù)責(zé)縣級(jí)基本建設(shè)、交通、國土資源、經(jīng)貿(mào)、糧食等部門及所屬事業(yè)單位年度專項(xiàng)資金預(yù)算審核；負(fù)責(zé)城市建設(shè)維護(hù)資金的管理和監(jiān)督；監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況，并進(jìn)行項(xiàng)目完成后的效益考核；貫徹執(zhí)行國家國債政策和管理制度，牽頭管理國債專項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)全縣財(cái)政國債的還本付息工作；負(fù)責(zé)住房資金的管理工作；負(fù)責(zé)彩票資金的分配、使用。負(fù)責(zé)全縣對(duì)種糧農(nóng)民的糧食直補(bǔ)和農(nóng)資綜合直補(bǔ)資金的發(fā)放、石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼等工作。并做好以上各項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)表工作及局交辦的其他各項(xiàng)工作。其職責(zé)如下：（一）對(duì)專項(xiàng)資金追蹤問效，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況，并進(jìn)行項(xiàng)目完成后的效益考核。（二）負(fù)責(zé)對(duì)下年度歸口管理部門、單位的基本建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行分析論證，并提出資金安排建議；匯總各業(yè)務(wù)股基本建設(shè)資金安排使用建議，商縣發(fā)展改革局，按程序?qū)徟?，組織實(shí)施歸口管理部門、單位的基本建設(shè)投資，并對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和效益考核。（三）審核匯總基本建設(shè)財(cái)務(wù)決算。（四）牽頭管理國債專項(xiàng)資金的有關(guān)工作。（五）負(fù)責(zé)縣城市維護(hù)建設(shè)資金的管理和監(jiān)督。（六）參與研究城鎮(zhèn)住房制度改革方案，制定有關(guān)房改的財(cái)政政策及財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)章制度；負(fù)責(zé)住房公積金監(jiān)管和住房補(bǔ)貼等有關(guān)資金的核定和相關(guān)單位的財(cái)務(wù)管理；負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位住房改革資金的管理等相關(guān)工作。（七）負(fù)責(zé)彩票市場(chǎng)的監(jiān)管，監(jiān)督和管理彩票發(fā)售資金的分配和使用。（八）負(fù)責(zé)全縣對(duì)種糧農(nóng)民的糧食直補(bǔ)和農(nóng)資綜合直補(bǔ)資金的發(fā)放、石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼等工作。（九）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。綜合股工作流程項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)上級(jí)下達(dá)的資金計(jì)劃提出用款申請(qǐng)項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)上級(jí)下達(dá)的資金計(jì)劃提出用款申請(qǐng)申請(qǐng)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由建設(shè)單位編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃申請(qǐng)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由建設(shè)單位編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃不需報(bào)賬的資金，按工程進(jìn)度由國庫直接撥付到項(xiàng)目單位。驗(yàn)收合格后，由國庫撥項(xiàng)目資金的80%。報(bào)賬資金項(xiàng)目建成后，和項(xiàng)目主管部門聯(lián)合驗(yàn)收。 不需報(bào)賬的資金，按工程進(jìn)度由國庫直接撥付到項(xiàng)目單位。驗(yàn)收合格后，由國庫撥項(xiàng)目資金的80%。報(bào)賬資金項(xiàng)目建成后，和項(xiàng)目主管部門聯(lián)合驗(yàn)收。 項(xiàng)目完工后，由中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行評(píng)審。項(xiàng)目完工后，由中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行評(píng)審。 根據(jù)評(píng)審結(jié)果由國庫撥付剩余資金。由中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行評(píng)審。 根據(jù)評(píng)審結(jié)果由國庫撥付剩余資金。由中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行評(píng)審。農(nóng)業(yè)股職責(zé)主要任務(wù)：認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)貫徹落實(shí)好上級(jí)財(cái)政部門的支農(nóng)管理要求；負(fù)責(zé)辦理縣農(nóng)、林、水、扶貧等部門專項(xiàng)資金的報(bào)賬與監(jiān)督；認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)涉外財(cái)政政策；認(rèn)真搞好以上財(cái)務(wù)工作的正常報(bào)表工作和局交辦的其他工作。其職責(zé)如下：（一）負(fù)責(zé)管理農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、扶貧等部門農(nóng)業(yè)財(cái)政專項(xiàng)資金報(bào)賬的有關(guān)事宜。（二）對(duì)農(nóng)業(yè)財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況，并進(jìn)行項(xiàng)目完成后的效益考核。（三）負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)口部門專項(xiàng)財(cái)政農(nóng)業(yè)資金的管理使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并進(jìn)行項(xiàng)目完成的竣工驗(yàn)收和資金報(bào)賬。（四）監(jiān)督、管理以工代賑資金、財(cái)政扶貧資金、貼息資金的使用。（五）負(fù)責(zé)國外貸款前期、執(zhí)行、竣工驗(yàn)收和償還中的協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查等相關(guān)工作。（六）擬訂國外貸款規(guī)劃，負(fù)責(zé)國外貸款的申報(bào)、準(zhǔn)備、轉(zhuǎn)貸、擔(dān)保業(yè)務(wù)。（七）管理和監(jiān)督全縣國外貸款項(xiàng)目貸款資金、配套資金、償債資金，負(fù)責(zé)外債的回收償還；負(fù)責(zé)組織和審核全縣國外貸款項(xiàng)目的預(yù)決算工作。（八）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。農(nóng)業(yè)股工作流程圖項(xiàng)目單位提供項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目單位提供項(xiàng)目預(yù)算詳細(xì)審核項(xiàng)目預(yù)算結(jié)合項(xiàng)目主管理部門共同對(duì)項(xiàng)目實(shí)地驗(yàn)收開據(jù)驗(yàn)收合格單項(xiàng)目單位提供合法票據(jù)報(bào)賬手續(xù)審核無誤，經(jīng)主管局長同意后國庫主管局長簽字，報(bào)局長同意后報(bào)國庫，開據(jù)銀行支票予以支付資金鄉(xiāng)財(cái)局計(jì)財(cái)股職責(zé)（一）負(fù)責(zé)對(duì)鄉(xiāng)級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金的使用與監(jiān)督，并執(zhí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管”；（二）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督涉農(nóng)資金的撥付和使用；（三）指導(dǎo)村級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的使用和管理；（四）負(fù)責(zé)局交辦的其它各項(xiàng)工作。計(jì)財(cái)股工作流程圖總稽核總會(huì)計(jì)總稽核總會(huì)計(jì)分管會(huì)計(jì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì)失地農(nóng)民失地補(bǔ)償資金流程圖：股長審核 總會(huì)計(jì)縣工業(yè)城管委會(huì)國庫集中支付鄉(xiāng)財(cái)局征收股職責(zé)（一）負(fù)責(zé)契稅、耕地占用稅的征收管理；（二）參與農(nóng)民負(fù)擔(dān)狀況監(jiān)測(cè)和減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)落實(shí)工作；（三）認(rèn)真完成日常工作及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。（工作流程）契稅征收流程圖納稅人（申報(bào)）崗位責(zé)任人（審核、開稅票）向社會(huì)公開開具稅票

紀(jì)檢部門（局紀(jì)檢股期備案投訴、舉報(bào)1、申報(bào)時(shí)間：自發(fā)生納稅義務(wù)之日起10日內(nèi)，進(jìn)行納稅申報(bào)，填報(bào)《契稅納稅申報(bào)表》。2、申報(bào)資料：土地，房屋權(quán)限轉(zhuǎn)移合同性質(zhì)的憑證、身份證等資料。耕地占用稅征收流程圖納稅人（申報(bào)）崗位責(zé)任人（審核、開稅票）向社會(huì)公開開具稅票

紀(jì)檢部門（局紀(jì)檢股期備案投訴、舉報(bào)1、申報(bào)時(shí)間：自批準(zhǔn)占用耕地之日起30日內(nèi)，進(jìn)行納稅申報(bào)，填報(bào)《耕地占用稅（預(yù)交）納稅申報(bào)表》。2、報(bào)送文件：建設(shè)用地規(guī)劃許可證等資料。耕地占用稅減免審批流程圖初審不符合條件或提供資料不齊全的通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)減免項(xiàng)目占地按有關(guān)文件規(guī)定，符合減免條件征收機(jī)關(guān)或縣直申報(bào)單位，同時(shí)向紀(jì)檢股備案。經(jīng)審定同意或不予批準(zhǔn)的，同時(shí)向紀(jì)檢股備案。鄉(xiāng)鎮(zhèn)征收機(jī)關(guān)（申報(bào)）崗位責(zé)任人（申報(bào)）主管股長（復(fù)審）主管局長（審批或?qū)彾ǎ┫蛏鐣?huì)公開（公示）縣直申報(bào)單位（申報(bào)）監(jiān)督部門（局紀(jì)檢股報(bào)、反饋定期向紀(jì)檢股備案投訴、舉報(bào)、落實(shí)、反饋契稅減免審批流程圖審不符合條件或提供資料不齊全的通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)減免金額按有關(guān)文件規(guī)定，符合減免條件經(jīng)征收機(jī)關(guān)或縣直申報(bào)單位，同時(shí)向紀(jì)檢股備案。審定同意或不予批準(zhǔn)的，同時(shí)向紀(jì)檢股備案。鄉(xiāng)鎮(zhèn)征收機(jī)關(guān)（申報(bào)）崗位責(zé)任人（申報(bào)）主管股長（復(fù)審）主管局長（審批或?qū)彾ǎ┫蛏鐣?huì)公開（公示）縣直申報(bào)單位（申報(bào)）監(jiān)督部門（局紀(jì)檢股報(bào)、反饋定期向紀(jì)檢股備案投訴、舉報(bào)、落實(shí)、反饋紀(jì)檢監(jiān)督股職責(zé)主要任務(wù)：貫徹執(zhí)行財(cái)政監(jiān)督政策和制度，監(jiān)督檢查財(cái)稅方針、法律、法規(guī)的執(zhí)行；組織協(xié)調(diào)全縣財(cái)政監(jiān)督工作；組織全縣重大和專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查活動(dòng)，查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律案件，對(duì)財(cái)政部門內(nèi)部財(cái)經(jīng)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，并做好以上各項(xiàng)工作的報(bào)表及局交辦的其他工作。其職責(zé)如下：（一）擬訂財(cái)政監(jiān)督的政策和制度；協(xié)調(diào)財(cái)政監(jiān)督檢查與其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門的工作關(guān)系；研究擬訂強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督的建議或措施。（二）監(jiān)督檢查財(cái)稅政策、法規(guī)、制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，對(duì)存在的問題依法進(jìn)行處理，并提出完善財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)會(huì)制度和加強(qiáng)財(cái)政管理的意見和建議。（三）會(huì)同局內(nèi)有關(guān)股監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行，監(jiān)督檢查各項(xiàng)財(cái)政收入的征管和財(cái)政資金分配、使用、效益等。（四）會(huì)同有關(guān)方面做好對(duì)有關(guān)部門、單位及人員違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)稅政策和財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度的檢查處理及違紀(jì)款項(xiàng)的收繳入庫工作。（五）受理對(duì)違反財(cái)稅法律、法規(guī)、政策、制度的重大舉報(bào)事宜；辦理財(cái)政干部以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員因認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)政法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度而受打擊報(bào)復(fù)的重點(diǎn)案件。（六）協(xié)調(diào)局內(nèi)各股的監(jiān)督檢查事宜；檢查各業(yè)務(wù)股履行各自財(cái)政監(jiān)督職責(zé)情況；審核擬訂的各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)、制度中有關(guān)財(cái)政監(jiān)督的條款。（七）牽頭組織全縣重大和專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查工作。（九）、配合有關(guān)部門開展維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的宣傳教育，負(fù)責(zé)指導(dǎo)全縣財(cái)政系統(tǒng)的監(jiān)督工作。（十）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。企業(yè)股職責(zé)主要任務(wù)：搞好國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理；監(jiān)督執(zhí)行《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》；認(rèn)真貫徹《會(huì)計(jì)法》，管理全縣會(huì)計(jì)事務(wù)工作，貫徹實(shí)施國家會(huì)計(jì)法令、規(guī)章和準(zhǔn)則；組織實(shí)施會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試，指導(dǎo)和監(jiān)督會(huì)計(jì)電算化工作，組織指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；負(fù)責(zé)全縣國有企業(yè)和行政事業(yè)單位財(cái)政會(huì)計(jì)年度報(bào)表及國有資金本金分析統(tǒng)計(jì)工作；完成各項(xiàng)報(bào)表與局交辦的其它工作。其職責(zé)如下：（一）參與改善企業(yè)經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益問題的研究，提出有關(guān)政策建議或措施。（二）監(jiān)督執(zhí)行《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》，并擬訂相應(yīng)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度；對(duì)縣歸口管理企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)施監(jiān)管。（三）監(jiān)督執(zhí)行國家制定的國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理的各項(xiàng)規(guī)章、制度。（四）參與有關(guān)股對(duì)歸口管理企業(yè)的有關(guān)補(bǔ)貼、貼息資金的分配使用和稅收返還工作。（五）爭取資金，支持中小企業(yè)發(fā)展。（六）負(fù)責(zé)全縣國有資產(chǎn)的監(jiān)督和管理。（七）管理全縣會(huì)計(jì)工作，了解、檢查會(huì)計(jì)工作情況，總結(jié)、交流會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，研究并制定和完善會(huì)計(jì)工作措施。（八）貫徹實(shí)施國家會(huì)計(jì)法律、規(guī)章、制度和“會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”，并檢查其執(zhí)行情況。（九）制定會(huì)計(jì)人員監(jiān)督管理辦法。（十）擬訂會(huì)計(jì)電算化具體管理辦法，管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)電算化工作；組織、管理全省會(huì)計(jì)信息工作。（十一）組織實(shí)施全縣會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試工作。（十二）負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)全省會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，制定培訓(xùn)規(guī)劃，組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)班。（十三）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。工作流程圖：會(huì)計(jì)從業(yè)資格審批流程圖初審不合格或不予批準(zhǔn)的，當(dāng)場(chǎng)告知申請(qǐng)人通過審定的或未批準(zhǔn)的，將申報(bào)材料返回崗位責(zé)任人材料補(bǔ)充后、修改后再次報(bào)送申請(qǐng)人（申請(qǐng)）崗位責(zé)任人（初審）股長（復(fù)審）主管局長（審定）通知申請(qǐng)人領(lǐng)取證書 定期向紀(jì)檢股備案 監(jiān)督部門（局紀(jì)檢監(jiān)督股訴、舉報(bào)、落實(shí)、反饋通過報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)，下發(fā)文件。向社會(huì)公開辦證程序一、申請(qǐng)條件：、（一）會(huì)計(jì)從業(yè)資格的取得實(shí)行考試制度，申請(qǐng)參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試的人員，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1、遵守會(huì)計(jì)和其它財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)；2、具備良好的道德素質(zhì)；3、會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試合格。（二）具有國家教育行政部門認(rèn)可的中專以上（含中專）會(huì)計(jì)類專業(yè)學(xué)歷（或?qū)W位）的，自畢業(yè)之日起2年內(nèi)（含2年）可免試會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、初級(jí)會(huì)計(jì)電算化、注冊(cè)會(huì)計(jì)師專門化、審計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理和理財(cái)學(xué)。二、取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書需要提交的資料：（一）考試成績合格證明；（二）有效身份證件原件；（三）近期同一底片一寸免冠照片兩張。政府采購中心職責(zé)（一）執(zhí)行政府采購政策、規(guī)章，管理和監(jiān)督政府采購活動(dòng)；（二）匯總、編制、審核政府采購預(yù)算，確定、調(diào)整政府采購目錄和公開招標(biāo)采購范圍的限額標(biāo)準(zhǔn)；（三）制定政府采購的具體實(shí)施辦法；（四）組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查全縣政府采購工作；（五）審批進(jìn)入政府采購市場(chǎng)的供應(yīng)商資格和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)代理資格；（六）受理政府采購?fù)对V；（七）組織實(shí)施集中采購；（八）建立與本縣政府采購相適應(yīng)的信息系統(tǒng)；（九）辦理其他有關(guān)政府采購的事務(wù)；（十）辦理局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。政府采購中心工作流程圖采購人詢價(jià)并填政府采購申報(bào)表、加蓋公章采購中心根據(jù)實(shí)物額度、商品種類，確定采購方式由采購人到定點(diǎn)單位自行采購發(fā)布采購信息公告，制作標(biāo)書審查供應(yīng)商資格并發(fā)標(biāo)書確定評(píng)委評(píng)委監(jiān)督開標(biāo)、評(píng)標(biāo)，并確定中標(biāo)人監(jiān)督采購人和中標(biāo)人簽訂書面合同。驗(yàn)收貨物、督促采購人付款招標(biāo)采購預(yù)外局征管股職責(zé)主要任務(wù)：貫徹執(zhí)行有關(guān)政府非稅收入管理的法律、法規(guī)、規(guī)章和辦法；負(fù)責(zé)編制本級(jí)政府非稅收入預(yù)決算；組織政府非稅收入，按時(shí)完成收入任務(wù)；落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定。其職責(zé)如下：（一）編制本級(jí)政府非稅收入預(yù)算和決算。（二）監(jiān)督部門、單位嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)、罰沒政策。（三）負(fù)責(zé)本級(jí)政府非稅收入月報(bào)的統(tǒng)計(jì)及分析工作。（四）組織本級(jí)政府非稅收入，按時(shí)完成收入任務(wù)和政府調(diào)控資金任務(wù)。（五）根據(jù)年初預(yù)算和收支進(jìn)度予以撥付資金，監(jiān)督政府非稅收入收支情況。（六）完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項(xiàng)。預(yù)外局征管股工作流程圖執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位將繳來政府非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位填寫資金撥付申請(qǐng)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位將繳來政府非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位填寫資金撥付申請(qǐng)征管股長根據(jù)收支進(jìn)度，先予審核征管股會(huì)計(jì)按資金性質(zhì)分別入帳征管股長根據(jù)收支進(jìn)度，先予審核征管股會(huì)計(jì)按資金性質(zhì)分別入帳主管局長審批主管局長審批國庫股支付局長審批預(yù)算管理專戶管理國庫國庫股支付局長審批預(yù)算管理專戶管理國庫國庫股國庫股財(cái)政專戶預(yù)外局票證股職責(zé)（一）研究制訂、修訂全縣財(cái)政票據(jù)管理辦法。（二）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政票據(jù)的調(diào)撥、存放和保管。建立票據(jù)管理臺(tái)帳。（三）憑“財(cái)政票據(jù)購領(lǐng)證”，按票據(jù)管理有關(guān)規(guī)定發(fā)售財(cái)政票據(jù)。（四）按有關(guān)規(guī)定核準(zhǔn)銷毀過期、作廢的財(cái)政票據(jù)和存放到期的財(cái)政票據(jù)存根。（五）完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項(xiàng)。預(yù)外局

稽

查大隊(duì)職責(zé)（一）研究制訂、修訂全縣非稅財(cái)政收入管理監(jiān)督稽查辦法。（二）會(huì)同局有關(guān)股（室）對(duì)縣直單位非稅財(cái)政收入的政策執(zhí)行情況、收入交庫情況及省、市共享收入的征繳進(jìn)行監(jiān)督稽查。（三）監(jiān)督局內(nèi)征收管理政策的執(zhí)行情況。（四）監(jiān)督全縣財(cái)政票據(jù)管理及使用情況。（五）負(fù)責(zé)全縣非稅財(cái)政收入檢查證件的制發(fā)和管理。（六）完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項(xiàng)財(cái)政集中支付中心職責(zé)做好納入支付中心管理的各行政事業(yè)單位的日常資金的審核、撥付工作；保證各預(yù)算單位的正常工作需要，確保財(cái)政資金安全及時(shí)撥付；認(rèn)真履行好財(cái)政監(jiān)督職責(zé)，嚴(yán)格審核支出憑證，切實(shí)履行起事前監(jiān)督的職責(zé)；通過分單位資金流量，隨時(shí)掌握單位用款進(jìn)度，做到事中監(jiān)督；通過認(rèn)真核對(duì)單位報(bào)送的支出明細(xì)月報(bào)表，強(qiáng)化事后監(jiān)督。集中支付中心工作流程圖總稽核總會(huì)計(jì)分總稽核總會(huì)計(jì)分管會(huì)計(jì)單位會(huì)計(jì)精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔售樓處出納公司出納統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理001財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖售樓處出納公司出納統(tǒng)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理002財(cái)務(wù)部職責(zé) A/01/11、公司設(shè)置公司財(cái)務(wù)部和項(xiàng)目售樓處財(cái)務(wù)部。公司財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)管理的職能部門，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的反映、監(jiān)督和組織。公司財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際需要同時(shí)負(fù)責(zé)公司的一些與財(cái)務(wù)核算有關(guān)的統(tǒng)計(jì)和其他相關(guān)工作。各項(xiàng)目售樓處財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目樓款、租金的收入；2、公司財(cái)務(wù)部根據(jù)工作需要配備相應(yīng)數(shù)量的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員。設(shè)財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位，會(huì)計(jì)崗位，統(tǒng)計(jì)崗位，出納崗位。各崗位根據(jù)公司業(yè)務(wù)量安排一名人員或多名人員上崗。3、認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針、政策、紀(jì)律、法紀(jì)、法規(guī)和財(cái)務(wù)制度。4、負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理及財(cái)務(wù)制度的建立與改進(jìn)，并對(duì)下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)工作實(shí)施監(jiān)督與指導(dǎo)。5、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)工作的管理與運(yùn)作。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、費(fèi)用開支計(jì)劃和綜合財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)告的編制。8、負(fù)責(zé)審核工商、稅務(wù)年審財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。日常稅務(wù)申報(bào)繳納。10、負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與技術(shù)培訓(xùn)。11、負(fù)責(zé)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。003經(jīng)理崗位職責(zé) A/01/11、認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針、政策、法紀(jì)、法規(guī)及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度；2、負(fù)責(zé)編制公司月度、季度、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、費(fèi)用開支計(jì)劃、資金安排計(jì)劃；3、負(fù)責(zé)審核各種款項(xiàng)和費(fèi)用開支支付；4、負(fù)責(zé)審核銷售合同及售樓款項(xiàng)的收取，督促分期付款的收取工作；5、根據(jù)銷售計(jì)劃，及時(shí)落實(shí)按揭貸款額度；6、審核房產(chǎn)證的辦證工作中的各項(xiàng)辦證費(fèi)用；7、負(fù)責(zé)公司資金的籌措，合理使用資金，努力降低資金成本；8、掌握各項(xiàng)財(cái)務(wù)、稅收法規(guī)，統(tǒng)籌安排會(huì)計(jì)核算、稅務(wù)申報(bào)工作；9、積極參與公司經(jīng)營、商貿(mào)活動(dòng)，項(xiàng)目開發(fā)和主要經(jīng)濟(jì)合同的決策和制定，積累并整理本企業(yè)的歷史資料；12、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理公司與銀行、稅務(wù)、工商局、國土局之間的關(guān)系；13、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部與公司各部門之間的協(xié)調(diào)工作；16、負(fù)責(zé)上傳下達(dá)公司指令，做好上下溝通、左右平衡工作，完成公領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。004會(huì)計(jì)崗位職責(zé) A/01/21、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目財(cái)務(wù)核算，編制會(huì)計(jì)憑證，登記各明細(xì)分類帳、總帳；2、編制“會(huì)計(jì)報(bào)表”“科目明細(xì)表”“管理費(fèi)用明細(xì)表”“銷售費(fèi)用明細(xì)表”“財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表”“本年利潤明細(xì)表”各項(xiàng)目“成本費(fèi)用明細(xì)表”各項(xiàng)目“合同付款一覽表”并于每月5號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；3、根據(jù)付款合同及有關(guān)規(guī)定審核各項(xiàng)目工程款支付，費(fèi)用報(bào)銷、往來款業(yè)務(wù)等；4、憑《分期付款補(bǔ)充協(xié)議》建立分期付款檔案，進(jìn)行登記；5、每月三十日對(duì)公司各項(xiàng)目全部分期付款客戶當(dāng)月的分期付款繳付情況進(jìn)行清理；6、編制各項(xiàng)目“已收分期付款一覽表”“分期付款欠款明細(xì)”“應(yīng)收分期付款明細(xì)表”、“催收欠款通知”“停水停電通知”于5號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。7、憑返租協(xié)議和商鋪?zhàn)赓U合同分項(xiàng)目建立商鋪出租租賃戶登記檔案；8、每月三十日對(duì)各項(xiàng)目商鋪出租租賃戶租金的收入情況進(jìn)行清理；9、編制“商鋪出租情況表”“已收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”“應(yīng)收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”于次月五日前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；10、負(fù)責(zé)明源軟件資料與銷售收入、應(yīng)收樓款、代收代付的相互核對(duì)；11、核對(duì)清理各項(xiàng)目應(yīng)收未收樓款，并于每月5日前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；004會(huì)計(jì)崗位職責(zé) A/02/212、嚴(yán)格按照售樓價(jià)目表審核《認(rèn)購書》的建筑面積、單價(jià)、總價(jià)、購樓定金及購樓首期款；13、負(fù)責(zé)在售項(xiàng)目買賣合同的審核；銷售收入審核；分期付款應(yīng)收未收審核；代收代付業(yè)主辦證費(fèi)用的審核；商鋪?zhàn)饨饝?yīng)收未收審核；14、辦房產(chǎn)證開發(fā)票清單審核及開具購房發(fā)票并對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行登記；15、每月底與出納核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款的收支與結(jié)存，審核銀行余額調(diào)節(jié)表；16、每年底對(duì)各項(xiàng)目銷售收入進(jìn)行匯總并將“銷售收入?yún)R總”表報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；17、負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)、稅務(wù)報(bào)表的報(bào)送；國土局報(bào)表的報(bào)送；銀行貸款報(bào)表的報(bào)送；年終審計(jì)報(bào)表的報(bào)送；營業(yè)執(zhí)照年審報(bào)表的報(bào)送；貸款證年審報(bào)表的報(bào)送；18、負(fù)責(zé)貴族公司、麥香園、百得利、愛克斯倫的納稅申報(bào)。編制納稅申報(bào)表，辦理國稅、地稅的有關(guān)納稅業(yè)務(wù)，向稅務(wù)局報(bào)送納稅申報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表。提供營業(yè)執(zhí)照年審報(bào)表的報(bào)送；貸款報(bào)表的報(bào)送；19、負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理收據(jù)、發(fā)票、經(jīng)濟(jì)合同、會(huì)計(jì)檔案；20、完成經(jīng)理安排的其他工作。005統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé) A/01/11、憑《分期付款補(bǔ)充協(xié)議》建立分期付款檔案，進(jìn)行登記；2、每月三十日對(duì)公司各項(xiàng)目全部分期付款客戶當(dāng)月的分期付款繳付情況進(jìn)行清理；3、編制各項(xiàng)目“已收分期付款一覽表”、“分期付款欠款明細(xì)”、“××月應(yīng)收分期付款明細(xì)表”、“催收欠款通知”于次月五日前報(bào)會(huì)計(jì)處理。4、憑返租協(xié)議和商鋪?zhàn)赓U合同分項(xiàng)目建立商鋪出租租賃戶登記檔案；5、每月三十日對(duì)各項(xiàng)目商鋪出租租賃戶租金的收入情況進(jìn)行清理；6、編制“商鋪出租情況表”“已收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”“應(yīng)收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”于次月五日前報(bào)會(huì)計(jì)處理；7、負(fù)責(zé)明源軟件資料與銷售收入、應(yīng)收樓款、代收代付的相互核對(duì)；8、核對(duì)清理各項(xiàng)目應(yīng)收未收樓款，并于每月5日前報(bào)會(huì)計(jì)處理；9、除正常工作范圍外，服從上級(jí)分配，積極主動(dòng)配合財(cái)務(wù)部其他同事的工作，齊心協(xié)力將公司財(cái)務(wù)工作做得更完善。積極配合財(cái)務(wù)部其他同事的工作，服從工作調(diào)配。006公司出納員崗位職責(zé) A/01/11、負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金收支、銀行收支及銀行結(jié)算工作；2、按規(guī)定對(duì)支票領(lǐng)用進(jìn)行領(lǐng)用支票的登記。3、按公司規(guī)定，根據(jù)經(jīng)報(bào)銷審核程序?qū)徍?，簽字手續(xù)完善的《付款審批單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》《借單》等報(bào)銷單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)填制付款會(huì)計(jì)憑證，憑會(huì)計(jì)憑證支付現(xiàn)金、開具支票。支票開出后三天內(nèi)不能按期報(bào)銷的付款支票，應(yīng)及時(shí)清理追查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)解決；4、憑會(huì)計(jì)憑證登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，每月5日前編制銀行余額調(diào)節(jié)表連同銀行對(duì)帳單，銀行日記帳交會(huì)計(jì)審核簽名；以保證帳實(shí)相符。5、負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)目售樓處出納收款收據(jù)與銀行進(jìn)帳單是否等額，核對(duì)無誤后填制收款會(huì)計(jì)憑證登記銀行日記帳交會(huì)計(jì)；7、負(fù)責(zé)在售項(xiàng)目明源軟件銷售收入資料的輸入，代收代付業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)及辦房產(chǎn)證費(fèi)用的輸入；8、管理好庫存現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，每月月未對(duì)當(dāng)月的現(xiàn)金日記帳、各帳戶銀行日記帳進(jìn)行分類結(jié)算，并于次月2日前將各帳戶收、支、余結(jié)存數(shù)與會(huì)計(jì)核對(duì)。9、除正常工作范圍外，服從上級(jí)分配，積極主動(dòng)配合財(cái)務(wù)部其他同事的工作，齊心協(xié)力將公司財(cái)務(wù)工作做得更完善。積極配合財(cái)務(wù)部其他同事的工作，服從工作調(diào)配。007項(xiàng)目售樓處出納員崗位職責(zé) A/01/11、嚴(yán)格按照售樓價(jià)目表審核《認(rèn)購書》的建筑面積、單價(jià)、總價(jià)。經(jīng)審核銷控確認(rèn)銷售后，收取購樓定金、購樓首期，開具收款收據(jù)并及時(shí)將樓款存入指定銀行；在售樓工作中發(fā)現(xiàn)違反公司規(guī)定或非正常情況應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理反映；2、及時(shí)收取分期付款、租金，對(duì)不能及時(shí)收回的款項(xiàng)及時(shí)上報(bào)經(jīng)理；3、公司財(cái)務(wù)實(shí)行收支二條線，售樓部出納收入的現(xiàn)金全額存入指定銀行。對(duì)公司費(fèi)用開支由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷制度統(tǒng)一安排報(bào)銷。售樓部出納不支付任何費(fèi)用報(bào)銷，決不允許白條抵庫和坐支現(xiàn)金；4、每日清算現(xiàn)金收入，及時(shí)存入指定銀行，做到日清日結(jié)，帳款相符。每月月底及時(shí)結(jié)算現(xiàn)金收入總額，將各項(xiàng)現(xiàn)金收支總額報(bào)會(huì)計(jì)對(duì)帳；5、完成經(jīng)理安排的其他工作。008公司出納員崗位工作流程 A/01/5一、收款流程公司要求出納崗位人員收款會(huì)計(jì)憑證、收款單據(jù)當(dāng)天移交會(huì)計(jì)復(fù)核簽字并進(jìn)行帳務(wù)處理；每月1日前與會(huì)計(jì)核對(duì)準(zhǔn)確明源軟件收款數(shù)據(jù)；工作中有關(guān)業(yè)務(wù)方面的問題及時(shí)咨詢會(huì)計(jì)；在售樓工作中發(fā)現(xiàn)違反公司規(guī)定或非正常情況應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理反映；1.收各項(xiàng)目樓款、代收代付業(yè)主辦證費(fèi)用憑各項(xiàng)目售樓部出納收樓款收據(jù)核對(duì)銀行進(jìn)帳單→填制收款會(huì)計(jì)憑證→登記銀行日記帳→收款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；2.收分期付款/租金憑“應(yīng)收分期付款清單”/“應(yīng)收租金清單”電話催收分期付款/租金→收現(xiàn)金或憑銀行進(jìn)帳單開收據(jù)→現(xiàn)金存入銀行→填制收款會(huì)計(jì)憑證→登記銀行日記帳→收款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；3.公司出納收其它款項(xiàng)根據(jù)收款憑據(jù)或會(huì)計(jì)提供的收款清單收款→開收據(jù)→填制收款會(huì)計(jì)憑證→登記日記帳；二．付款公司要求出納崗位人員：付款會(huì)計(jì)憑證、付款單據(jù)當(dāng)天移交會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理；每月1日前與會(huì)計(jì)核對(duì)準(zhǔn)確明源軟件付款數(shù)據(jù)；付款時(shí)負(fù)責(zé)核驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)?，假發(fā)票拒絕付款，如因特殊原因008公司出納員崗位工作流程 A/02/5付款時(shí)不能取得發(fā)票的由出納負(fù)責(zé)追回發(fā)票入帳；支票開出后三天內(nèi)不能按期報(bào)銷的付款支票，應(yīng)及時(shí)清理追查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)解決；1.購支票憑銀行支票領(lǐng)購單填制公司印章使用審批表→經(jīng)審核簽字→加蓋公司財(cái)務(wù)章、私章→到銀行購買支票→支票購回登記2.付款審批程序由經(jīng)辦人填寫合同款、工程款《付款審批單》/《費(fèi)用報(bào)銷單》/《借款申請(qǐng)單》→部門經(jīng)理審核→總工程師審核→審算部審核→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→副總經(jīng)理審批→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)（加附《付款單》、正規(guī)稅務(wù)發(fā)票、《借款單》及相關(guān)付款憑據(jù)。）；3.付合同款、工程款出納憑經(jīng)付款審批手續(xù)審批后的《付款審批單》填《付款單》→電話通知收款單位開發(fā)票→憑《付款審批單》、《付款單》經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核填制付款會(huì)計(jì)憑證→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納開具支票→憑《付款審批單》、《付款單》財(cái)務(wù)印鑒管理人蓋章→收款單位簽收→登記日記帳；4.支付借款出納憑經(jīng)付款審批手續(xù)審批后的《借款申請(qǐng)單》填《借款單》經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核填制付款會(huì)計(jì)憑證→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→支付借款→008公司出納員崗位工作流程 A/03/5收款人簽收→登記日記帳；5.現(xiàn)金支付費(fèi)用報(bào)銷會(huì)計(jì)憑經(jīng)付款審批手續(xù)審批后的《費(fèi)用報(bào)銷單》填制付款會(huì)計(jì)憑證→出納憑會(huì)計(jì)憑證、《費(fèi)用報(bào)銷單》支付現(xiàn)金→登記日記帳；6.支付保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)、辦公室辦證員填制《費(fèi)用報(bào)銷單》附“支付保險(xiǎn)費(fèi)清單”/“支付公證費(fèi)清單”附保險(xiǎn)單/公證費(fèi)收款收據(jù)→會(huì)計(jì)復(fù)核填制付款會(huì)計(jì)憑證→經(jīng)付款審批手續(xù)審批→出納開具支票付保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)費(fèi)→憑《費(fèi)用報(bào)銷單》《支付保險(xiǎn)費(fèi)清單》/《支付公證費(fèi)清單》財(cái)務(wù)印鑒管理人蓋章→保險(xiǎn)公司簽收→出納登記銀行日記帳→付款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；→退業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)現(xiàn)金交各項(xiàng)目售樓處出納→登記現(xiàn)金日記帳→退款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；→各項(xiàng)目售樓處出納憑《支付保險(xiǎn)費(fèi)清單》退業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)→業(yè)主簽名后退回公司出納入帳；7.支付印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花等業(yè)主辦證費(fèi)辦公室辦證員填制《付款審批單》附“應(yīng)收應(yīng)付業(yè)主辦證費(fèi)清單”→會(huì)計(jì)根據(jù)明源軟件、收款記錄復(fù)核→填制付款會(huì)計(jì)憑證→經(jīng)付款審批手續(xù)審批→出納開具支票→憑《付款審批單》“應(yīng)收應(yīng)付業(yè)主辦證費(fèi)清單”財(cái)務(wù)印鑒管理人蓋章→收款單位簽收→登記銀行日記帳→付款008公司出納員崗位工作流程 A/04/5數(shù)據(jù)輸入明源軟件；→退業(yè)主辦證費(fèi)現(xiàn)金交各項(xiàng)目售樓處出納→登記現(xiàn)金日記帳→退款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；→各項(xiàng)目售樓處出納憑《應(yīng)收應(yīng)付業(yè)主辦證費(fèi)清單》退業(yè)主辦證費(fèi)→業(yè)主簽名后退回公司出納入帳；；8.竣工面積補(bǔ)差辦公室辦證員填制《付款審批單》附“應(yīng)退補(bǔ)收樓款清單”→會(huì)計(jì)根據(jù)明源軟件資料、收款記錄、竣工查仗報(bào)告復(fù)核→填制付款會(huì)計(jì)憑證→經(jīng)付款審批手續(xù)審批→出納開具支票→憑《付款審批單》“應(yīng)退補(bǔ)收樓款清單”財(cái)務(wù)印鑒管理人蓋章→提取現(xiàn)金→登記現(xiàn)金日記帳→退款數(shù)據(jù)輸入明源軟件；→面積補(bǔ)差額現(xiàn)金交各項(xiàng)目售樓處出納→各項(xiàng)目售樓處出納按“應(yīng)退補(bǔ)收樓款清單”退或收樓款→業(yè)主簽名后“應(yīng)退補(bǔ)收樓款清單”退回公司出納入帳；9.提取備用金出納填制《備用金申請(qǐng)單》《領(lǐng)用支票審批單》→經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核填制付款會(huì)計(jì)憑證→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理簽批開具支票→銀行提取現(xiàn)金→登記日記帳9.公司內(nèi)部銀行往來出納根據(jù)公司付款業(yè)務(wù)需要填《領(lǐng)用支票審批單》會(huì)計(jì)復(fù)核→財(cái)務(wù)部008公司出納員崗位工作流程 A/05/5經(jīng)理審核→總經(jīng)理簽批→出納開具轉(zhuǎn)帳支票→銀行轉(zhuǎn)帳→登記銀行日記帳；憑收款會(huì)計(jì)憑證、付款會(huì)計(jì)憑證登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，每月月未對(duì)當(dāng)月的現(xiàn)金日記帳、各帳戶銀行日記帳進(jìn)行分類結(jié)算，并于次月2日前將各帳戶收、支、余結(jié)存數(shù)與會(huì)計(jì)核對(duì)。每月5日前憑銀行對(duì)帳單編制銀行余額調(diào)節(jié)表連同銀行對(duì)帳單，銀行日記帳交會(huì)計(jì)審核簽名；以保證帳實(shí)相符。009會(huì)計(jì)崗位工作流程 A/01/4會(huì)計(jì)崗位工作全面負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目財(cái)務(wù)核算，包括成本費(fèi)用核算、收入利潤核算，成本費(fèi)用審核、控制，各項(xiàng)樓款、租金、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)清理審核催收，并將反映財(cái)務(wù)核算結(jié)果和各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)清理審核結(jié)果的各項(xiàng)報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；一.審核成本費(fèi)用開支1.根據(jù)付款合同及有關(guān)規(guī)定審核各項(xiàng)目工程款支付，合同款支付，在審核中對(duì)工程款、合同款的已付款情況進(jìn)行說明。工程款、合同款憑經(jīng)正常審批程序?qū)徟摹案犊顚徟鷨巍碧钪聘犊顣?huì)計(jì)憑證；2.借款憑“借款審批單”填制付款會(huì)計(jì)憑證；3.費(fèi)用報(bào)銷按公司規(guī)定屬于正常規(guī)定開支范圍內(nèi)的審核“費(fèi)用報(bào)銷單”，填制付款會(huì)計(jì)憑證；4.支付保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)時(shí)根據(jù)明源軟件審核“支付保險(xiǎn)費(fèi)/公證費(fèi)清單”中的預(yù)收業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)，根據(jù)保險(xiǎn)單/收款收據(jù)審核實(shí)際支付保險(xiǎn)費(fèi)和應(yīng)收應(yīng)退業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)，填制付款會(huì)計(jì)憑證；5.支付印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花時(shí)根據(jù)明源軟件審核“代收代付業(yè)主辦證費(fèi)清單”中的預(yù)收業(yè)主印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花，根據(jù)收款收據(jù)審核實(shí)際支付印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花和應(yīng)收應(yīng)退業(yè)主辦證費(fèi)，填制會(huì)計(jì)付款憑證；6.竣工面積補(bǔ)差，會(huì)計(jì)根據(jù)明源軟件資料、收款記錄、竣工查仗報(bào)告審核“應(yīng)退補(bǔ)收樓款清單”中的合同價(jià)、預(yù)售查丈面積、竣工查丈面009會(huì)計(jì)崗位工作流程 A/02/4積及面積補(bǔ)差金額，填制付款會(huì)計(jì)憑證；二、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)審核公司要求會(huì)計(jì)每月及時(shí)清理應(yīng)收樓款、應(yīng)收分期付款、應(yīng)收租金、應(yīng)收借款，對(duì)每月“應(yīng)收分期付款”“應(yīng)收租金”“應(yīng)收借款”等應(yīng)收款項(xiàng)清單交出納，督促出納及時(shí)收回應(yīng)收款項(xiàng)。對(duì)不能及時(shí)收回的款項(xiàng)公司將根據(jù)欠款金額大小與拖欠時(shí)間長短追究出納責(zé)任。各項(xiàng)目售樓款收入審核會(huì)計(jì)對(duì)每天公司出納移交的收款會(huì)計(jì)憑證及收款收據(jù)與銀行進(jìn)帳單進(jìn)行核對(duì)簽字確認(rèn)；每月5日前會(huì)計(jì)根據(jù)明源軟件資料、收款記錄審核各項(xiàng)目銷售合同價(jià)中應(yīng)收樓款是否及時(shí)收回，對(duì)未及時(shí)收回樓款的欠款進(jìn)行催收并將欠款情況列清單報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；各項(xiàng)目分期付款/租金收款審核憑《分期付款補(bǔ)充協(xié)議》/《商鋪?zhàn)赓U協(xié)議》建立分期付款檔案/商鋪?zhàn)赓U檔案，分別進(jìn)行登記，編制“分期付款登記表”“商鋪出租情況表”；每月30日出納結(jié)算應(yīng)收分期付款/應(yīng)收租金，將分期付款收款情況及租金收款情況報(bào)會(huì)計(jì)審核；每月5日前會(huì)計(jì)對(duì)上月公司各項(xiàng)目全部分期付款客戶當(dāng)月的分期付款繳付情況/租金收款情況進(jìn)行清理，編制各項(xiàng)目“已收分期付009會(huì)計(jì)崗位工作流程 A/03/4款一覽表”“已收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”及本月“應(yīng)收分期付款清單”“應(yīng)收租金清單”“分期付款欠款明細(xì)”“催收欠款通知”“停水停電通知”報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；每月5日前將本月“應(yīng)收分期付款清單”“應(yīng)收租金清單”交出納，督促催收；其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款的清理、催收每月5日前對(duì)上月其他應(yīng)收款、借款、應(yīng)收帳款中應(yīng)收回的款項(xiàng)進(jìn)行清理，對(duì)應(yīng)收未收款項(xiàng)查明原因，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；每月5日前將本月其他應(yīng)收款、借款、應(yīng)收帳款中應(yīng)收回的款項(xiàng)清單交出納，督促催收；三、匯總登記各明細(xì)分類帳、總帳1.每天及時(shí)根據(jù)收付款會(huì)計(jì)憑證登記各明細(xì)分類帳；2.及時(shí)匯總會(huì)計(jì)憑證；3.月底對(duì)各明細(xì)分類帳進(jìn)行匯總結(jié)算，登記總帳；5.每月1日前與出納核對(duì)準(zhǔn)確明源軟件收付款數(shù)據(jù)；四、編制各項(xiàng)會(huì)計(jì)報(bào)表于每月5日前報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理1.每月5日前編制“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤表”“科目明細(xì)表”“管理費(fèi)用明細(xì)表”“銷售費(fèi)用明細(xì)表”“財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表”“本年利潤明細(xì)表”各項(xiàng)目“成本費(fèi)用明細(xì)表”各項(xiàng)目“合同付款一覽表”并于每009會(huì)計(jì)崗位工作流程 A/04/4月5號(hào)前報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；2.編制各項(xiàng)目上月“已收分期付款一覽表”“已收商鋪?zhàn)饨鹈骷?xì)表”及本月“應(yīng)收分期付款清單”“應(yīng)收租金清單”；3．核對(duì)明源軟件已簽合同資料、收款數(shù)據(jù)資料、銀行按揭辦理資料、空置房情況，審核確認(rèn)后將各項(xiàng)目“銷售狀態(tài)統(tǒng)計(jì)表”“按揭辦理情況表”報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；五、已簽合同審核及購房發(fā)票開具1.嚴(yán)格按照售樓價(jià)目表、銷售折扣規(guī)定審核《認(rèn)購書》的建筑面積、單價(jià)、總價(jià)、購樓定金及購樓首期款，負(fù)責(zé)在售項(xiàng)目買賣合同的審核；2.每月1日前與售樓處核對(duì)準(zhǔn)確明源軟件售樓合同數(shù)據(jù)；2.辦房產(chǎn)證開發(fā)票清單審核及開具購房發(fā)票并對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行登記；六、稅務(wù)局、銀行、國土局、工商局報(bào)表報(bào)送1.負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)、稅務(wù)報(bào)表的報(bào)送；國土局報(bào)表的報(bào)送；銀行貸款報(bào)表的報(bào)送；年終審計(jì)報(bào)表的報(bào)送；營業(yè)執(zhí)照年審報(bào)表的報(bào)送；貸款證年審報(bào)表的報(bào)送；2.負(fù)責(zé)貴族、麥香園、百得利、愛克斯倫的納稅申報(bào)。編制納稅申報(bào)表，辦理國稅、地稅的有關(guān)納稅業(yè)務(wù)，向稅務(wù)局報(bào)送納稅申報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表。提供營業(yè)執(zhí)照年審報(bào)表的報(bào)送；貸款證年審報(bào)表的報(bào)送；七、負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理收據(jù)、發(fā)票、經(jīng)濟(jì)合同、會(huì)計(jì)檔案；010項(xiàng)目售樓處出納員崗位工作流程 A/01/1公司財(cái)務(wù)實(shí)行收支二條線，各項(xiàng)目售樓處出納收入的現(xiàn)金全額存入指定銀行。對(duì)公司費(fèi)用開支由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷制度統(tǒng)一安排報(bào)銷。各項(xiàng)目售樓處出納不支付任何費(fèi)用報(bào)銷，決不允許白條抵庫和坐支現(xiàn)金；收款流程要求各項(xiàng)目售樓處出納每天收到的款項(xiàng)當(dāng)天及時(shí)存入指定銀行，收款單據(jù)和銀行進(jìn)帳單當(dāng)天下班前托人帶回公司出納處；收款工作中有關(guān)業(yè)務(wù)方面的問題及時(shí)咨詢會(huì)計(jì)；在售樓工作中發(fā)現(xiàn)違反公司規(guī)定或非正常情況應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理反映；收定金、收樓款嚴(yán)格按照售樓價(jià)目表審核《認(rèn)購書》的建筑面積、單價(jià)、總價(jià)。經(jīng)審核銷控確認(rèn)銷售后，收取購樓定金、購樓首期→開具收款收據(jù)→樓款存入指定銀行收分期付款業(yè)主交分期付款→各項(xiàng)目售樓處出納憑“應(yīng)收分期付款明細(xì)表”收取現(xiàn)金開收據(jù)→現(xiàn)金存入銀行；3.收租金各項(xiàng)目商鋪?zhàn)鈶艚蛔饨稹黜?xiàng)目售樓處出納憑“應(yīng)收租金明細(xì)表”收現(xiàn)金開收據(jù)→現(xiàn)金存入銀行；011財(cái)務(wù)管理制度 A/01/10財(cái)務(wù)部是公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理的職能部門，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和資金計(jì)劃管理工作。公司設(shè)置公司財(cái)務(wù)部和項(xiàng)目售樓處財(cái)務(wù)部。公司財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)管理的職能部門，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的反映、監(jiān)督、控制、組織。公司財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際需要同時(shí)負(fù)責(zé)公司的一些與財(cái)務(wù)核算有關(guān)的統(tǒng)計(jì)和其他相關(guān)工作。各項(xiàng)目售樓處財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目樓款、租金的收入；公司財(cái)務(wù)部根據(jù)工作需要配備相應(yīng)數(shù)量的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員。設(shè)財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位，會(huì)計(jì)崗位，統(tǒng)計(jì)崗位，出納崗位。各崗位根據(jù)公司業(yè)務(wù)量安排一名人員或多名人員上崗。為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，管好用好資金，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的獲利能力，依據(jù)《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，結(jié)合本公司實(shí)際，制定《公司財(cái)務(wù)管理制度》如下：（一）現(xiàn)金報(bào)銷制度1、付款審批程序經(jīng)辦人填制《付款審批單》/《借款審批單》/《費(fèi)用報(bào)銷單》報(bào)部門經(jīng)理審核——辦公室主任審核——會(huì)計(jì)復(fù)核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核——副總經(jīng)理審批——2、屬購買辦公用品類的費(fèi)用報(bào)銷，由經(jīng)辦人憑經(jīng)付款審批程序?qū)徟摹掇k公用品設(shè)備采購審批表》、《辦公用品設(shè)備采購清單》、《驗(yàn)收入庫單》和合法稅務(wù)發(fā)票填制《費(fèi)用報(bào)銷單》，按付款審批程序?qū)徟鷪?bào)銷。3、電話費(fèi)、餐費(fèi)、交通費(fèi)、車輛行駛費(fèi)用等費(fèi)用報(bào)銷，在公司規(guī)定的報(bào)銷額度內(nèi)憑合法發(fā)票等報(bào)銷單據(jù)由經(jīng)辦人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》，按付款審批程序?qū)徟髨?bào)銷。4、凡未按正常審批程序?qū)徟膱?bào)銷單據(jù)，出納員一律不能付款報(bào)銷。否則，一切責(zé)任由出納員承擔(dān)，并追回報(bào)銷款。（緊急特殊情況由總經(jīng)理委托專人代簽，事后報(bào)總經(jīng)理補(bǔ)辦簽批手續(xù)。）5、凡費(fèi)用報(bào)銷一律憑合法的稅務(wù)發(fā)票報(bào)銷，收據(jù)不能報(bào)銷。（二）支票申領(lǐng)報(bào)銷制度1、報(bào)銷金額在1000元以上的，原則上以支票支付。用支票付款時(shí)，經(jīng)辦部門憑經(jīng)付款審批程序?qū)徟摹陡犊顚徟鷨巍?《借款申請(qǐng)單》/《費(fèi)用報(bào)銷單》辦理付款手續(xù)；2、支票必須填寫支付款項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的合同單位名稱、支付金額，不允3、支票由于特殊原因無法確定付款金額，先由經(jīng)辦人填寫《付款申請(qǐng)單》，經(jīng)付款審批程序?qū)徟螅沙黾{按借款辦理付款手續(xù)，開具限額支票暫時(shí)先付，經(jīng)辦人三天內(nèi)憑正規(guī)發(fā)票填《付款單》或《費(fèi)用報(bào)銷單》沖銷借款。實(shí)際支付金額不超過《付款申請(qǐng)單》審批金額的不再審批，實(shí)際支付金額超過《付款申請(qǐng)單》審批金額的需再次經(jīng)付款審批程序?qū)徟鷪?bào)銷支票。4、由于特殊原因必須在支付支票后才能取得合法的稅務(wù)發(fā)票的付款支票，在支付支票時(shí)經(jīng)辦人必須及時(shí)取回發(fā)票，并在三天內(nèi)憑合法的稅務(wù)發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)銷支票。5、支票開出三天后未到財(cái)務(wù)部報(bào)銷的由出納負(fù)責(zé)催促經(jīng)辦部門辦理報(bào)銷手續(xù)，追回發(fā)票。（三）各類工程款、合同款支付制度1、經(jīng)濟(jì)合同備案所有經(jīng)濟(jì)合同簽訂后，由經(jīng)辦部門送一份合同原件給財(cái)務(wù)部，作為財(cái)務(wù)部付款的依據(jù)。2、月付款計(jì)劃每月5日前，工程部和營銷策劃部依據(jù)已簽訂的合同要求、已審批的《付款審批單》（已審批但未付時(shí)）等編制當(dāng)月付款計(jì)劃（包括正在談判的預(yù)計(jì)付款額）送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門的當(dāng)月付款計(jì)劃編制《月付款計(jì)劃》并依據(jù)該《月付款計(jì)劃》統(tǒng)籌安排支付。每月10日前將《月付款計(jì)劃》與實(shí)際付款對(duì)比，檢查《月付款計(jì)劃》執(zhí)行情況，以及實(shí)際付款脫離計(jì)劃的原因。3、辦理支付工程款、合同款的程序和依據(jù)對(duì)外付款金額在1000元以上的，原則上以支票支付。（1）工程款、合同款審批和支付程序①審批經(jīng)辦部門根據(jù)合同條款和工程進(jìn)度申請(qǐng)支付工程款時(shí)填制《付款審批單》經(jīng)付款審批程序?qū)徟郊缦拢汉贤瑥?fù)印件《單宗合同款支付一覽表》收款單位“申請(qǐng)付款報(bào)告”（監(jiān)理工程需監(jiān)理單位確認(rèn)工程進(jìn)度簽章）支付經(jīng)付款審批程序?qū)徟?，由出納通知收款單位開具發(fā)票，填制《付款單》經(jīng)會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批付款。附件如下：已審批的《付款審批單》收款人開具的合法稅務(wù)發(fā)票（2）承包單位未提供合法的稅務(wù)發(fā)票、審批手續(xù)不全的，財(cái)務(wù)部拒付一切款項(xiàng)，否則由財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任。4、各類工程款的支付工程預(yù)付款和進(jìn)度款的審批和支付按第3條第（1）款“工程款審批和支付程序”辦理。工程結(jié)算余款的審批和支付A.工程竣工后，由各項(xiàng)目部按合同要求進(jìn)行竣工驗(yàn)收，辦理《工程結(jié)算審批表》，送審算部結(jié)算。審算部提出工程結(jié)算審核意見，報(bào)主管副總和總經(jīng)理審批。各工程結(jié)算經(jīng)雙方認(rèn)可簽字后，經(jīng)辦部門送一份結(jié)算書復(fù)印件給財(cái)務(wù)部，作為財(cái)務(wù)部付款的依據(jù)。B.經(jīng)辦部門在申請(qǐng)工程結(jié)算余款審批時(shí)，需在《付款審批單》中根據(jù)合同付款條件提出該工程結(jié)余款付款時(shí)間和付款方案，經(jīng)正常審批程序?qū)徟?，?cái)務(wù)部根據(jù)審批后的《付款審批單》中的付款方案分段付款。附件要求及辦理程序同第3條第（1）款。工程保修款的審批和支付保修期滿，經(jīng)辦部門（監(jiān)理公司）應(yīng)對(duì)保修工程進(jìn)行驗(yàn)收。①驗(yàn)收后達(dá)到合同要求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，經(jīng)辦部門填寫《工程驗(yàn)收單》，并按第3條第（1）款“工程款審批和支付程序”辦理。②驗(yàn)收后達(dá)不到合同要求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，經(jīng)辦部門（監(jiān)理公司）應(yīng)責(zé)令承包單位限期整改，直到達(dá)到合同要求標(biāo)準(zhǔn)，并按第3條第（1）款辦理保修款的審批和支付。承包單位在限期內(nèi)拒絕保修的，應(yīng)拒付保修款，并由經(jīng)辦部門在保修款限額內(nèi)另委托施工單位維修，維修款超過保修款時(shí)，須先報(bào)公司審批，再組織施工并辦理驗(yàn)收、結(jié)算和支付。（4）工程材料與設(shè)備購買報(bào)銷①由經(jīng)辦部門根據(jù)工程需求填制《工程材料設(shè)備采購審批表》經(jīng)付款審批程序報(bào)批購買。②報(bào)銷時(shí)，經(jīng)辦部門填寫《付款單》并附上以下附件：A、C、《驗(yàn)收入庫單》D、稅務(wù)發(fā)票（5）其他款項(xiàng)支付說明①向政府相關(guān)部門支付的各種款項(xiàng)，需有相關(guān)的報(bào)告，結(jié)算單等。能簽訂經(jīng)濟(jì)合同的盡量簽訂經(jīng)濟(jì)合同，以便規(guī)范財(cái)務(wù)管理。同時(shí)，對(duì)能提前預(yù)知付款金額的應(yīng)提前在月初的《月工程款支付計(jì)劃》中報(bào)財(cái)務(wù)部安排資金，審批和支付按第3條第（1）款辦理。②對(duì)已簽訂的非包干、需結(jié)算的工程，在合同執(zhí)行過程中，實(shí)際工程量明顯低于合同約定的工程量時(shí)，經(jīng)辦部門和合同審算部應(yīng)嚴(yán)格控制工程進(jìn)度款的支付，以避免出現(xiàn)結(jié)算價(jià)低于合同價(jià)時(shí)多付工程款的可能性。③對(duì)全額墊資施工的工程合同，在《工程結(jié)算審批表》未審批前，嚴(yán)禁支付工程款。（四）辦公費(fèi)用報(bào)銷制度1、辦公用品與固定資產(chǎn)設(shè)備購買報(bào)銷①由辦公室根據(jù)辦公用品需求填制《辦公用品與設(shè)備采購審批表》經(jīng)付款審批程序報(bào)批購買。②購買固定資產(chǎn)、增加設(shè)備、改造設(shè)備及裝修，必須向總經(jīng)理提交增加設(shè)備立項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意后報(bào)《辦公用品與設(shè)備采購審批表》經(jīng)付款審批程序報(bào)批購買。③報(bào)銷時(shí)，辦公室經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》并附上以下附件：A、《辦公用品與設(shè)備采購審批表》B、《工程材料設(shè)備采購清單》C、《驗(yàn)收入庫單》D、稅務(wù)發(fā)票辦公費(fèi)用報(bào)銷程序：2、通訊費(fèi)報(bào)銷由個(gè)人在每月月底前填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，根據(jù)公司《手機(jī)管理制度》，經(jīng)付款審批程序?qū)徟鷪?bào)銷上月手機(jī)費(fèi)用。3、培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上《職員培訓(xùn)審批表》和稅務(wù)發(fā)票，經(jīng)付款審批程序?qū)徟髨?bào)銷。4、車輛費(fèi)用報(bào)銷（1）公司車輛由司機(jī)在每月月底填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上合法的發(fā)票、票（2）個(gè)人車輛5、物業(yè)及辦公設(shè)備（含公司車輛）維修報(bào)銷1、物業(yè)裝修按工程類報(bào)批，工程款支付按工程類執(zhí)行。2、物業(yè)及辦公設(shè)備維修按《物業(yè)及辦公設(shè)備維修審批表》報(bào)批，按辦公費(fèi)用報(bào)銷程序?qū)徟鷪?bào)銷。6、差旅費(fèi)報(bào)銷（1）凡因公在市內(nèi)外出辦事，公司無法安排車輛時(shí)，乘車車費(fèi)于每月月底前憑票填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，經(jīng)付款審批程序?qū)徟髨?bào)銷。（2）凡因公到市外出差辦事，由經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上《差旅審批表》和相關(guān)票據(jù)，報(bào)部門經(jīng)理、辦公室和財(cái)務(wù)部審核、主管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批報(bào)銷。（五）暫借款管理規(guī)定1、凡須借款者一律填寫《借款申請(qǐng)單》，寫明借款人、用途、借款金額、歸還日期，按付款審批程序?qū)徟蠼?jīng)辦人填制《借款單》辦理借款手續(xù)；2、由于特殊原因，支票支付后才能取得正規(guī)發(fā)票的付款，須先填《付款申請(qǐng)單》經(jīng)付款審批程序?qū)徟螅?jīng)辦人填制《借款單》，出納開具限額支票，按借款辦理付款手續(xù)。經(jīng)辦人必須在三天內(nèi)憑發(fā)票填制《付款單》/《費(fèi)用報(bào)銷單》沖銷借款。3、嚴(yán)格按照借款用途使用借款，否則按情節(jié)輕重追究責(zé)任并處以罰款。4、出差人員所借的差旅費(fèi)，在出差返回的三天內(nèi)報(bào)銷。5、暫借款遵循誰借誰還的原則，不得隨便代借代轉(zhuǎn)。逾期不報(bào)銷者，一律從當(dāng)事人工資中扣回。所有借款者無特殊情況前帳不清后款不借。（六）代收代付業(yè)主辦證費(fèi)用管理規(guī)定代收代付業(yè)主辦證費(fèi)用原則上先收后付，付款前未收回的費(fèi)用由售樓處出納追收后付款；（1）代收代付保險(xiǎn)費(fèi)、公證費(fèi)代付業(yè)主保險(xiǎn)費(fèi)\公證費(fèi)前各項(xiàng)目售樓部出納必須先收清費(fèi)用，辦公室辦證員與售樓處出納核對(duì)清楚后編制“支付保險(xiǎn)費(fèi)清單”/“支付公證費(fèi)清單”，填制《付款申請(qǐng)單》附“支付保險(xiǎn)費(fèi)清單”/“支付公證費(fèi)清單”、保險(xiǎn)單/公證費(fèi)收款收據(jù)經(jīng)付款審批程序?qū)徟Ц叮唬?）代付印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花等業(yè)主辦證費(fèi)011財(cái)務(wù)管理制度 A/010/10代付業(yè)主印花稅、契稅、產(chǎn)權(quán)登記費(fèi)、貼花前各項(xiàng)目售樓部出納必須先收清費(fèi)用，辦公室辦證員與售樓處出納核對(duì)清楚后編制“應(yīng)收應(yīng)付業(yè)主辦證費(fèi)清單”填制《付款審