企業(yè)采購管理制度

企業(yè)采購管理制度第一章總則第一條為加強采購管理，規(guī)范采購工作，保障企業(yè)經(jīng)營活動所需物料的正常持續(xù)供應，降物料及非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保用品的采購。第二章職責權限第二條 部門職責權1.采購部門職責根據(jù)企業(yè)辦公用品和勞務用品需求采用定期訂貨法編制采購計劃。每月辦公用品采購一次，勞保用品采購兩次。根據(jù)生產(chǎn)物料需求特性，向供應商詢價，篩選供應商，報經(jīng)總經(jīng)理審批確認。采購物料運抵公司后，清點物料，并根據(jù)公司內部控制的流程規(guī)定，簽發(fā)送檢單，交事宜。后，簽字確認，報送財務部門及總經(jīng)理審批付款。合同規(guī)定條款，編制付款申請單，報送財務部門、總經(jīng)理審核、審批。2.相關部門的工作職責財務部門職責告。經(jīng)濟損失。倉儲部門的工作職責采購的物料，在掛賬結算日，認真審核是否有退貨資料，避免給本企業(yè)造成經(jīng)濟損失。質檢部門的工作職責質檢部根據(jù)規(guī)范的采購物料質量管理制度、明確的物料檢驗標準、規(guī)范的驗收程序從外觀、包裝、規(guī)格、功能等方面對供應商的樣品或購入的物料進行檢驗。其他部門的工作職責其他部門因生產(chǎn)、經(jīng)營、管理需要，需采購相關物料時，必須編制申請單，報經(jīng)有關部門審核，交供應部門辦理采購事務。第三條 人員職責權1.采購員的崗位職責參與編制采購計劃與采購預算，并交由采購主管、財務主管、總經(jīng)理審核及審批。收集、匯總并分析供應商信息，并具體實施供應商評估與選擇。供應商詢價、議價及采購談判具體實施。采購協(xié)議、合同簽訂與履行。制作采購訂單，確認、安排發(fā)貨及交貨日期跟蹤。制作物料入庫相關單據(jù)、參與協(xié)助采購物料收貨、驗貨與入庫辦理。2.采購主管的崗位職責參與編制采購年度計劃與采購預算，并嚴格控制采購費用。組織采購專員實施供應商信息收集、供應商評估與選擇工作。參與供應商談判，簽訂和送審采購合同。審核采購訂單、付款申請單等單據(jù)。分派、指導和監(jiān)督采購人員日常工作。第三章 采購原則第四條 詢價比價原則第五條一致性原則滿足請購部門要求或成本過高的情況下第六條低價搜索原則實現(xiàn)最優(yōu)化采購。第七條 廉潔原則自覺維護企業(yè)利益，努力提高采購物料質量，降低采購成本。廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請，更不能向供應商伸手。嚴格按采購制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。加強學習，廣泛掌握與采購業(yè)務相關的新材料、新工藝、新設備及市場信息。工作認真仔細，不出差錯，不因自身工作失誤給企業(yè)造成損失第八條 數(shù)量折扣策略如果采購申請單的數(shù)量大于折扣點，則取采購申請單上的數(shù)量。）150150第九條招標采購原則（一年或半年場行情，調整采購價格。第十條審計監(jiān)督原則采購人員要自覺接受財務部或企業(yè)領導對采購活動的監(jiān)督和質詢第四章編制采購計劃第十一條采購計劃的編制依據(jù)辦公用品和勞保用品采用定期訂貨法編制采購計劃平均日正常需求量、訂購周期與采購提前期。第十二條采購計劃的編制原則壓。第十三條 采購計劃的編制步驟于每月1日采購員確定辦公用品和勞保用品的可用庫存采購提前期計算本月需要采購的數(shù)量。定期采購數(shù)量=平均日需求量×（采購提前期+訂購周期）-可用庫存量/每月11日和16礎信息和數(shù)量是否準確，審批無誤后將采購計劃表的全部聯(lián)次交給采購員。（財務聯(lián)采購員將審批通過的采購計劃（采購聯(lián)）留存，待到采購日期執(zhí)行采購計劃。第五章 合同審查與簽訂第十四條 對于經(jīng)常使用的生產(chǎn)性物料應與供應商簽訂長期供貨合同建立穩(wěn)定的供需系有利于降低雙方價格洽談的費用對于大型生產(chǎn)設備等固定資產(chǎn)的采購應先通過招比價采購的方式確定最終的供貨單位。第十五條 為保護企業(yè)的合法權益保證供貨的及時性和質量合格率專門制定《企業(yè)合管理制度》，具體合同簽訂的流程及注意事項以《企業(yè)合同管理制度》為準。第六章 下達采購訂單第十六條 在具體下達采購訂單時采購部門根據(jù)批準的采購申請單組織采購同時結合八條數(shù)量折扣策略的規(guī)定，調整采購數(shù)量，節(jié)省采購成本，編制采購訂單。第十七條物料應該在需求日期的前兩日交貨，如果需求日期為1月8日，則物料的交貨日期應為1月6日，采購日期（采購訂單的下達日期）=交貨日期-采購提前期。第十八條 采購員須將采購訂單全部聯(lián)次提交采購主管審批采購金額超過5萬元的還應經(jīng)總經(jīng)理審批采購主管和總經(jīng)理對采購訂單的數(shù)量單價金額時間等關鍵要素進行審批。第十九條 采購員將審批后的采購訂（供應商回執(zhí)聯(lián)和供應商存根聯(lián)交給供應商進行確認。供應商確認其準確性、合理性及交付性，確認無誤將采購訂單（供應商回執(zhí)聯(lián)）返還本公司采購員。第七章 采購驗收（質檢聯(lián)交由質檢部進行質檢。第二十二條質檢員將采購驗收單（采購聯(lián)、倉庫聯(lián)和供應商聯(lián)）交于采購員辦理入庫或退換貨手續(xù)。應聯(lián)系供應商退換。第二十四條不合格件因生產(chǎn)急需時，可做讓步接收。不合格品的讓步接收，必須滿足以下五個條件：生產(chǎn)急需且目前尚無替代物料。有一定措施使產(chǎn)品最終能達到合格品標準。的費用。同一供方的同一物料沒有辦理過相同質量異常讓步處理的。用；對用戶而言不會產(chǎn)生索賠、信用度降低、不良發(fā)生等情況。第八章 采購入庫第二十五條采購人員根據(jù)收到的采購發(fā)票和采購驗收單的當日，對入庫的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格進行確認，填寫入庫單。第二十六條采購人員將填寫好的入庫單（采購聯(lián)、財務聯(lián)、倉庫聯(lián)）、采購驗收單（倉庫聯(lián)）交給倉庫保管員。第二十七條倉庫保管員對入庫單的數(shù)量進行審核，審核通過后，在入庫單上簽字；將入庫單（倉庫聯(lián)）、采購驗收單（倉庫聯(lián)）留存，將入庫單（采購聯(lián)、財務聯(lián)）返還給采購員，并將物料入庫。單，記錄應付賬款的增加。第二十九條采購員將增值稅專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)）和入庫單（財務聯(lián)）會計進行賬務處理，企業(yè)與供應商約定運費由供應商承擔。第九章付款申請與審核第三十一條 對于賒購采購員查詢本結算周期中的采購立賬單和付款單確定付款總金額已付款金額和本次付款金額，將付款申請單報采購主管審核，付款金額超過5萬的還需經(jīng)總經(jīng)理批準后，出納人員方可付款。第三十二條 采購主管和總經(jīng)理對收款人的信息、付款的時間、金額、已付金額、現(xiàn)付金等關鍵要素進行審批。第三十三條 出納員須在接到批準的付款憑證后辦理付款手續(xù)付款時必須認真審核是否備簽字齊全的條件，對簽字不全的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。第三十四條 出納將付款申請單網(wǎng)銀轉賬電子回單或轉賬支票存根聯(lián)相關單據(jù)交給會計行賬務處理。第三十五條 企業(yè)以網(wǎng)銀轉賬方式支付貨款的出納應提供網(wǎng)銀轉賬憑證給采購員作為已付款憑證此憑證僅限于采購員進行貨款抵消的依據(jù)采購員根據(jù)付款證明及時編制付款單減少該供應商名下的應付賬款《付款單作為采購部門內部單據(jù)用于業(yè)務上對應付賬款進行管理，不參與單據(jù)的流轉。第十章 采購成本分析第三十五條采購成本分析的內容確采購成本構成，計算采購成本，進而研究降低采購成本的方法。第三十六條 采購成本分析的頻率原則上一年一次，由采購員在每年年初完成上