信用證培訓(xùn)課件

信用證小組成員：胥海強(qiáng)周勇葛道高劉葉錢康信用證3.1信用證概述信用證是銀行(開(kāi)證行)根據(jù)買方(申請(qǐng)人)的要求和指示向賣方(受益人)開(kāi)立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款，即期或在一個(gè)可以確定的將來(lái)日期，兌付一定金額的書面承諾。簡(jiǎn)言之，信用證是一種帶有條件的銀行付款書面承諾。一、什么是信用證(LetterofCredit)3.1信用證概述信用證是銀行(開(kāi)證行)根據(jù)買方(申請(qǐng)人)3一、概念申請(qǐng)人

是指提出開(kāi)立信用證申請(qǐng)，并承擔(dān)支付信用證款項(xiàng)義務(wù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。

受益人

是指有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的法人或其他組織。一般為買賣合同的賣方。

3一、概念申請(qǐng)人是指提出開(kāi)立信用證申請(qǐng)，并承4一、概念交單人

是指實(shí)施交單行為的受益人或銀行。

開(kāi)證行

是指接受開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的銀行。

4一、概念交單人是指實(shí)施交單行為的受益人或銀行5一、概念通知行

是指受信用證開(kāi)證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的銀行。

議付行

是指接受受益人申請(qǐng)，向受益人辦理信用證議付的指定銀行。

5一、概念通知行是指受信用證開(kāi)證行委托向受益6一、概念委托收款行

是指按照信用證受益人委托，向信用證開(kāi)證行辦理委托收款的銀行。

銀行工作日6一、概念委托收款行是指按照信用證受益人委托開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）

開(kāi)證行受益人（出口商）1申請(qǐng)開(kāi)證2寄信用證通知行3將信用證通知受益人信用證的基本當(dāng)事人開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行受益人1申請(qǐng)開(kāi)證2寄信用證通知行3將信用證開(kāi)證申請(qǐng)人需提供的資料（一）開(kāi)證申請(qǐng)書；

（二）開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書；（三）有關(guān)商品買賣合同，合同中應(yīng)規(guī)定使用國(guó)內(nèi)信用證辦理貨款結(jié)算；（四）上年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表各現(xiàn)金流量表；（五）按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）；（六）開(kāi)證行需要的其他資料。開(kāi)證申請(qǐng)人需提供的資料（一）開(kāi)證申請(qǐng)書；（付款方式付款方式即期付款延期付款或議付

1、即期付款是指開(kāi)證行確認(rèn)相符交單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。

2、延期付款信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后或其他指定日期（不含裝運(yùn)日、簽發(fā)日）定期付款。付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

付款方式付款方式即期付款延期付款或議付1、即期付款是國(guó)內(nèi)信用證期限要求

信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開(kāi)證日起最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

交單期：為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期;也可以在條款中規(guī)定在單據(jù)簽發(fā)日起第幾天內(nèi)提交.未規(guī)定該期限的,裝運(yùn)日后15天(不含裝運(yùn)日)內(nèi)為交單期。任何情況下，交單期都不能晚于信用證的有效期。國(guó)內(nèi)信用證期限要求信用證有效期：為受益人向銀行提國(guó)內(nèi)信用證期限要求

有效期限最長(zhǎng)6個(gè)月；修改有效期的,原有效期加展期不超過(guò)6個(gè)月。延期付款信用證的付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超過(guò)6個(gè)月。國(guó)內(nèi)信用證期限要求有效期限最長(zhǎng)6個(gè)月；修改有效期國(guó)內(nèi)信用證費(fèi)率開(kāi)證開(kāi)證金額的0.05﹪～0.15﹪，最少不低于100元。修改通知議付

手續(xù)費(fèi)每筆100元;增額修改的，增額部分按開(kāi)證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最少不低于100元。每筆50元。議付單據(jù)金額的0.1﹪

。國(guó)內(nèi)信用證費(fèi)率開(kāi)證開(kāi)證金額的0.05﹪～0.15﹪，最少不憑規(guī)定的單據(jù)(1)主要單據(jù)(2)附屬單據(jù)貨運(yùn)單據(jù)商業(yè)發(fā)票保險(xiǎn)單據(jù)原產(chǎn)地證書裝箱單重量單海關(guān)發(fā)票商檢證書憑規(guī)定的單據(jù)(1)主要單據(jù)(2)附1、信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件2、信用證以單據(jù)為處理對(duì)象（單據(jù)交易)3、開(kāi)證行負(fù)第一性的付款責(zé)任五、信用證的特點(diǎn)1、信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件五、信用證的特點(diǎn)十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開(kāi)證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）受益人（銷貨方）開(kāi)證行受益人開(kāi)戶行①簽訂購(gòu)銷合同②申請(qǐng)開(kāi)證③開(kāi)立信用證④來(lái)證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧來(lái)單通知⑨付款贖單⑩付款⑾付款十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開(kāi)證申請(qǐng)十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開(kāi)證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）受益人（銷貨方）開(kāi)證行受益人開(kāi)戶行①簽訂購(gòu)銷合同②申請(qǐng)開(kāi)證③開(kāi)立信用證④來(lái)證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧到期付款確認(rèn)書⑨來(lái)單通知⑩付款贖單⑾付款⑿付款十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開(kāi)證申請(qǐng)(1)買賣雙方簽定貿(mào)易合同；(2)進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)立信用證；(3)開(kāi)證行接受申請(qǐng)開(kāi)出信用證；(4)通知銀行向受益人通知信用證；(5)出口商按信用證規(guī)定發(fā)貨；(6)受益人向指定行交單；(7)指定行根據(jù)自己的義務(wù)付款，承兌或議付；(8)指定行向開(kāi)證行寄單索匯或向開(kāi)證行寄單并向償付行索償；(9)開(kāi)證行向交單行或償付行付款；(10)開(kāi)證行通知申請(qǐng)人贖單；(11)申請(qǐng)人付款贖單；(12)申請(qǐng)人提貨。(1)買賣雙方簽定貿(mào)易合同；信用證培訓(xùn)ppt課件3.2信用證分類1、以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)分：跟單信用證(DocumentaryCredit)光票信用證(CleanCredit)2、按有沒(méi)有另一家銀行加以保兌分：保兌信用證(ConfirmedLetterofCredit）不保兌信用證(UnconfirmedLetterofCredit)3.2信用證分類1、以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)分：3、根據(jù)付款方式的不同分：即期付款信用證延期付款信用證承兌信用證議付信用證4、根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分可轉(zhuǎn)讓信用證(TransferableCredit)不可轉(zhuǎn)讓信用證(Non-transferableCredit)5、循環(huán)信用證(RevolvingCredit)按循環(huán)的計(jì)算方法分為按時(shí)間循環(huán)信用證和按金額循環(huán)信用證按恢復(fù)方法分為自動(dòng)循環(huán)、半自動(dòng)循環(huán)和非自動(dòng)循環(huán)3、根據(jù)付款方式的不同分：6、對(duì)開(kāi)信用證(ReciprocalCredit)7、對(duì)背信用證(BacktoBackCredit)8、預(yù)支信用證(AnticipatoryCredit)9、備用信用證（StandbyLetterofCredit)6、對(duì)開(kāi)信用證(ReciprocalCredit)填寫規(guī)則1、開(kāi)證日期（DATE），在進(jìn)口申請(qǐng)書右上角填寫申請(qǐng)日期；2、致：浙江省中國(guó)銀行（TO：BANKOFCHINA，ZHEJIANGBRANCH）；3、請(qǐng)開(kāi)列以下不可撤銷信用證（PLEASEISSUEONOURBEHALFANDFOROURACCOUNTTHEFOLLOWINGIRREVOABLELETTEROFCREDIT）；填寫規(guī)則1、開(kāi)證日期（DATE），在進(jìn)口申請(qǐng)書右上角填寫申請(qǐng)4、信用證號(hào)碼（L/CNUMBER），此欄由銀行填寫；5、申請(qǐng)人（APPLICANT），填寫開(kāi)證人的全稱及詳細(xì)地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號(hào)碼；6、受益人（BENEFICIARY），填寫受益人的全稱及詳細(xì)地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號(hào)碼；7、通知行（ADVISINGBANK），由開(kāi)證行填寫；4、信用證號(hào)碼（L/CNUMBER），此欄由銀行填寫；8、信用證金額（AMOUNT），填寫合同規(guī)定的總值，分別用數(shù)字和文字兩種形式表示，并且表明幣制。如果允許有一定比率的上下浮動(dòng)，要在信用證中明確表示出來(lái)；9、到期日期和地點(diǎn)（EXPIRYDATEANDPLACE），填寫信用證的有效期及到期地點(diǎn)；10、分批裝運(yùn)是否允許（PARTIALSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；8、信用證金額（AMOUNT），填寫合同規(guī)定的總值，分別用數(shù)11、轉(zhuǎn)運(yùn)是否允許（TRANSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；12、裝運(yùn)地（港）及目的地（港）的名稱，最遲裝運(yùn)日期（LOADINGINCHARGES、FORTRANSHPORTTO、LATESTDATEOFSHIPMENT），如允許有轉(zhuǎn)運(yùn)地港，也應(yīng)列明；11、轉(zhuǎn)運(yùn)是否允許（TRANSHIPMENT），此處可打√或14、單據(jù)條款：信用證申請(qǐng)書中已印就單據(jù)條款12條，第12條是“其他單據(jù)”，對(duì)上述11條中沒(méi)有的單據(jù)可全部填寫在該處以下。填制單據(jù)①在所要的單據(jù)前打“X”。②然后在該單據(jù)條款后填上具體要求，如一式幾份，應(yīng)包括什么內(nèi)容等。如信用證申請(qǐng)書印制好的要求不完整，可在該條款后面填寫清楚。③申請(qǐng)人必須根據(jù)合同規(guī)定填寫單據(jù)條款，不能隨意提出超出合同規(guī)定的要求，也不能降低或減少合同規(guī)定的要求。14、單據(jù)條款：信用證申請(qǐng)書中已印就單據(jù)條款12條，第12條13、匯票要求：主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：①匯票金額，根據(jù)合同規(guī)定填寫信用證項(xiàng)下應(yīng)支付發(fā)票金額的百分之幾。如合同規(guī)定所有貨款都用信用證支付，則應(yīng)填寫信用證項(xiàng)下匯票金額是發(fā)票金額的100%；如合同規(guī)定該筆貨款由信用證和托收兩種方式各付50%，則應(yīng)填寫信用證項(xiàng)下匯票金額是全部金額的50%。②支付期限，主要有即期、遠(yuǎn)期，如果是遠(yuǎn)期匯票，必須填寫具體的天數(shù)，如30天或60天等。③付款人，付款人一般不是開(kāi)證人，而是開(kāi)證行或者指定銀行。13、匯票要求：主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：①所有單據(jù)加列合同號(hào)碼（ALLDOCUMENTSMUSTINDICATECONTRACTNUMBER）；②所有開(kāi)證行以外的費(fèi)用由受益人承擔(dān)（ALLBANKINGCHARGESOUTSIDETHEOPENINGBANKAREFORBENEFICIARY’SACCOUNT）。③每項(xiàng)數(shù)量與金額允許%增減（BOTHQUANTITYANDAMOUNTFOREACHITEM%MOREORLESSALLOWED）。①所有單據(jù)加列合同號(hào)碼（ALLDOCUMENTSMUS信用證培訓(xùn)ppt課件信用證培訓(xùn)ppt課件（2）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《UCP600》）*《UCP600》第一條：“適用于所有在信用證正文中表明按本慣例辦理的跟單信用證（包括本慣例適用范圍內(nèi)的備用信用證）。*《UCP6500》的內(nèi)容包括六大部分，即總則與定義、信用證的形式與通知、責(zé)任與義務(wù)、單據(jù)、雜項(xiàng)規(guī)定和可轉(zhuǎn)讓信用證，已成為當(dāng)事人保證信用證得以正常運(yùn)作必須遵循的國(guó)際慣例。（2）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《UCP600》）*《UCP60ExampleoneISSUEOFADOCUMENTARYCREDIT……FROM:INDUSTRIALBANKOFJAPANLIMITED,TOKYOTO:BANKOFCHINA,SHANGHAISQUENCEOFTOTAL:271/1FORMOFDOCCREDIT:40AIRREVOCABLEDOCU.CREDITNO.:20ILC136107800

DATEOFISSUE:31C041015

DATENPLACEOFEXP.:31D041215INTHECOUNTRYOFBENEFICIARYAPPLICANT:50ABCCOMPANY,1-3MACHIKUSTREET，OSAKA，JAPANBENEFICIARY:59SHANGHAIDASHENGCO.，LTD.UNITC2/FJINGMAOTOWER,SHANGHAI,CHINA.ExampleoneISSUEOFADOCUMENTCURRENCYCODE,AMOUNT:32BUSD212400.00AVAILABLEWITH/.BY…41D:ANYBANKBYNEGOTIATIONDRAFTSAT：42CSIGHTFOR100%INVOICEVALUEDRAWEE:42DTHEINDUSTRIALBANKOFJAPAN,HEADOFFICE

PARTIALSHIPMENT:43PALLOWEDTRANSSHIPMENT:43TNOTALLOWEDLOAD/DISPATCH/TAKING:44ACHINESEPORTSTRANSPORTATIONTO…:44BOSAKALATESTDATEOFSHIPMET:44C041130CURRENCYCODE,AMOUNT:32BUSDESCRIPTIONGOODS/SERVICE:45A:40,000PCS"DIAMOND"BRANDCLOCKARTNO.791ATUSD5.31PERPIECECIFOSAKAASPERINCOTERMS2000PACKEDINNEWBOXES,ONEHUNDREDBOXESTOACARTON(commercialinvoice)DESCRIPTIONGOODS/SERVICE:45A

DOCUMENTSREQUIRED46A:IN3FOLDUNLESSOTHERWISESTIPULATED:1.SIGNEDCOMMERCIALINVOICE

2.SIGNEDPACKINGLIST

3.CERTIFICATEOFCHINESEORIGIN

DOCUMENTSREQUIRED46A:4.BENEFICIARY'SCERTIFICATESTATINGTHATONESETOFORIGINALSHIPPINGDOCUMENTSINCLUDINGORIGINALFORMAHASBEENSENTDIRECTLYTOTHEAPPLICANT5.COPYOFFAXFROMAPPLICANTTOSUPPLIERAPPROVINGTHESHIPPINGSAMPLE.4.BENEFICIARY'SCERTIFICATE6.INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEENDORSEDINBLANKFOR110PCTOFCIFVALUE,COVERINGW.P.ARISKANDWARRISK7.2/3SETPLUSONECOPYOFCLEAN'ONBOARD'OCEANBILLSOFLADING,MADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSEDMARKED'FREIGHTPREPAID'ANDNOTIFYAPPLICANT.6.INSURANCEPOLICYORCERTIFIADDITIONALCONDITION:47A:

ALL

DRAFTSDRAWNHEREUNDERMUSTBEMARKED"DRAWNUNDERINDUSTRIALBANKOFJAPAN,LTD.,HEADOFFICE,CREDITNO.ILC136107800DATEDOCT.15,2004"ANDTHEAMOUNTOFSUCHDRAFTSMUSTBEENDORSEDONTHEREVERSEOFTHISCREDIT.THIRDPARTYDOCUMENTSNOTACCEPTABLE.T/TREIMBURSEMENTISNOTACCEPTABLEADDITIONALCONDITION:47A:DETAILSOFCHARGES71BALLBANKINGCHARGESANDCOMMISSIONSOUTSIDEJANPANAREFORBENEFICIARY'SACCOUNTPRESENTATIONPERIOD48:DOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN10DAYSAFTERTHEDATEOFISSUANCEOFTHESHIPPINGDOCUMENTSBUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECREDIT.CONFIRMATION49:WITHOUT

DETAILSOFCHARGES71BTHANKYOU!THANKYOU!信用證小組成員：胥海強(qiáng)周勇葛道高劉葉錢康信用證3.1信用證概述信用證是銀行(開(kāi)證行)根據(jù)買方(申請(qǐng)人)的要求和指示向賣方(受益人)開(kāi)立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款，即期或在一個(gè)可以確定的將來(lái)日期，兌付一定金額的書面承諾。簡(jiǎn)言之，信用證是一種帶有條件的銀行付款書面承諾。一、什么是信用證(LetterofCredit)3.1信用證概述信用證是銀行(開(kāi)證行)根據(jù)買方(申請(qǐng)人)43一、概念申請(qǐng)人

是指提出開(kāi)立信用證申請(qǐng)，并承擔(dān)支付信用證款項(xiàng)義務(wù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。

受益人

是指有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的法人或其他組織。一般為買賣合同的賣方。

3一、概念申請(qǐng)人是指提出開(kāi)立信用證申請(qǐng)，并承44一、概念交單人

是指實(shí)施交單行為的受益人或銀行。

開(kāi)證行

是指接受開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的銀行。

4一、概念交單人是指實(shí)施交單行為的受益人或銀行45一、概念通知行

是指受信用證開(kāi)證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的銀行。

議付行

是指接受受益人申請(qǐng)，向受益人辦理信用證議付的指定銀行。

5一、概念通知行是指受信用證開(kāi)證行委托向受益46一、概念委托收款行

是指按照信用證受益人委托，向信用證開(kāi)證行辦理委托收款的銀行。

銀行工作日6一、概念委托收款行是指按照信用證受益人委托開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）

開(kāi)證行受益人（出口商）1申請(qǐng)開(kāi)證2寄信用證通知行3將信用證通知受益人信用證的基本當(dāng)事人開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行受益人1申請(qǐng)開(kāi)證2寄信用證通知行3將信用證開(kāi)證申請(qǐng)人需提供的資料（一）開(kāi)證申請(qǐng)書；

（二）開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書；（三）有關(guān)商品買賣合同，合同中應(yīng)規(guī)定使用國(guó)內(nèi)信用證辦理貨款結(jié)算；（四）上年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表各現(xiàn)金流量表；（五）按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）；（六）開(kāi)證行需要的其他資料。開(kāi)證申請(qǐng)人需提供的資料（一）開(kāi)證申請(qǐng)書；（付款方式付款方式即期付款延期付款或議付

1、即期付款是指開(kāi)證行確認(rèn)相符交單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。

2、延期付款信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后或其他指定日期（不含裝運(yùn)日、簽發(fā)日）定期付款。付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

付款方式付款方式即期付款延期付款或議付1、即期付款是國(guó)內(nèi)信用證期限要求

信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開(kāi)證日起最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

交單期：為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期;也可以在條款中規(guī)定在單據(jù)簽發(fā)日起第幾天內(nèi)提交.未規(guī)定該期限的,裝運(yùn)日后15天(不含裝運(yùn)日)內(nèi)為交單期。任何情況下，交單期都不能晚于信用證的有效期。國(guó)內(nèi)信用證期限要求信用證有效期：為受益人向銀行提國(guó)內(nèi)信用證期限要求

有效期限最長(zhǎng)6個(gè)月；修改有效期的,原有效期加展期不超過(guò)6個(gè)月。延期付款信用證的付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超過(guò)6個(gè)月。國(guó)內(nèi)信用證期限要求有效期限最長(zhǎng)6個(gè)月；修改有效期國(guó)內(nèi)信用證費(fèi)率開(kāi)證開(kāi)證金額的0.05﹪～0.15﹪，最少不低于100元。修改通知議付

手續(xù)費(fèi)每筆100元;增額修改的，增額部分按開(kāi)證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最少不低于100元。每筆50元。議付單據(jù)金額的0.1﹪

。國(guó)內(nèi)信用證費(fèi)率開(kāi)證開(kāi)證金額的0.05﹪～0.15﹪，最少不憑規(guī)定的單據(jù)(1)主要單據(jù)(2)附屬單據(jù)貨運(yùn)單據(jù)商業(yè)發(fā)票保險(xiǎn)單據(jù)原產(chǎn)地證書裝箱單重量單海關(guān)發(fā)票商檢證書憑規(guī)定的單據(jù)(1)主要單據(jù)(2)附1、信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件2、信用證以單據(jù)為處理對(duì)象（單據(jù)交易)3、開(kāi)證行負(fù)第一性的付款責(zé)任五、信用證的特點(diǎn)1、信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件五、信用證的特點(diǎn)十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開(kāi)證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）受益人（銷貨方）開(kāi)證行受益人開(kāi)戶行①簽訂購(gòu)銷合同②申請(qǐng)開(kāi)證③開(kāi)立信用證④來(lái)證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧來(lái)單通知⑨付款贖單⑩付款⑾付款十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開(kāi)證申請(qǐng)十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開(kāi)證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）受益人（銷貨方）開(kāi)證行受益人開(kāi)戶行①簽訂購(gòu)銷合同②申請(qǐng)開(kāi)證③開(kāi)立信用證④來(lái)證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧到期付款確認(rèn)書⑨來(lái)單通知⑩付款贖單⑾付款⑿付款十七、國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開(kāi)證申請(qǐng)(1)買賣雙方簽定貿(mào)易合同；(2)進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)立信用證；(3)開(kāi)證行接受申請(qǐng)開(kāi)出信用證；(4)通知銀行向受益人通知信用證；(5)出口商按信用證規(guī)定發(fā)貨；(6)受益人向指定行交單；(7)指定行根據(jù)自己的義務(wù)付款，承兌或議付；(8)指定行向開(kāi)證行寄單索匯或向開(kāi)證行寄單并向償付行索償；(9)開(kāi)證行向交單行或償付行付款；(10)開(kāi)證行通知申請(qǐng)人贖單；(11)申請(qǐng)人付款贖單；(12)申請(qǐng)人提貨。(1)買賣雙方簽定貿(mào)易合同；信用證培訓(xùn)ppt課件3.2信用證分類1、以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)分：跟單信用證(DocumentaryCredit)光票信用證(CleanCredit)2、按有沒(méi)有另一家銀行加以保兌分：保兌信用證(ConfirmedLetterofCredit）不保兌信用證(UnconfirmedLetterofCredit)3.2信用證分類1、以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)分：3、根據(jù)付款方式的不同分：即期付款信用證延期付款信用證承兌信用證議付信用證4、根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分可轉(zhuǎn)讓信用證(TransferableCredit)不可轉(zhuǎn)讓信用證(Non-transferableCredit)5、循環(huán)信用證(RevolvingCredit)按循環(huán)的計(jì)算方法分為按時(shí)間循環(huán)信用證和按金額循環(huán)信用證按恢復(fù)方法分為自動(dòng)循環(huán)、半自動(dòng)循環(huán)和非自動(dòng)循環(huán)3、根據(jù)付款方式的不同分：6、對(duì)開(kāi)信用證(ReciprocalCredit)7、對(duì)背信用證(BacktoBackCredit)8、預(yù)支信用證(AnticipatoryCredit)9、備用信用證（StandbyLetterofCredit)6、對(duì)開(kāi)信用證(ReciprocalCredit)填寫規(guī)則1、開(kāi)證日期（DATE），在進(jìn)口申請(qǐng)書右上角填寫申請(qǐng)日期；2、致：浙江省中國(guó)銀行（TO：BANKOFCHINA，ZHEJIANGBRANCH）；3、請(qǐng)開(kāi)列以下不可撤銷信用證（PLEASEISSUEONOURBEHALFANDFOROURACCOUNTTHEFOLLOWINGIRREVOABLELETTEROFCREDIT）；填寫規(guī)則1、開(kāi)證日期（DATE），在進(jìn)口申請(qǐng)書右上角填寫申請(qǐng)4、信用證號(hào)碼（L/CNUMBER），此欄由銀行填寫；5、申請(qǐng)人（APPLICANT），填寫開(kāi)證人的全稱及詳細(xì)地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號(hào)碼；6、受益人（BENEFICIARY），填寫受益人的全稱及詳細(xì)地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號(hào)碼；7、通知行（ADVISINGBANK），由開(kāi)證行填寫；4、信用證號(hào)碼（L/CNUMBER），此欄由銀行填寫；8、信用證金額（AMOUNT），填寫合同規(guī)定的總值，分別用數(shù)字和文字兩種形式表示，并且表明幣制。如果允許有一定比率的上下浮動(dòng)，要在信用證中明確表示出來(lái)；9、到期日期和地點(diǎn)（EXPIRYDATEANDPLACE），填寫信用證的有效期及到期地點(diǎn)；10、分批裝運(yùn)是否允許（PARTIALSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；8、信用證金額（AMOUNT），填寫合同規(guī)定的總值，分別用數(shù)11、轉(zhuǎn)運(yùn)是否允許（TRANSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；12、裝運(yùn)地（港）及目的地（港）的名稱，最遲裝運(yùn)日期（LOADINGINCHARGES、FORTRANSHPORTTO、LATESTDATEOFSHIPMENT），如允許有轉(zhuǎn)運(yùn)地港，也應(yīng)列明；11、轉(zhuǎn)運(yùn)是否允許（TRANSHIPMENT），此處可打√或14、單據(jù)條款：信用證申請(qǐng)書中已印就單據(jù)條款12條，第12條是“其他單據(jù)”，對(duì)上述11條中沒(méi)有的單據(jù)可全部填寫在該處以下。填制單據(jù)①在所要的單據(jù)前打“X”。②然后在該單據(jù)條款后填上具體要求，如一式幾份，應(yīng)包括什么內(nèi)容等。如信用證申請(qǐng)書印制好的要求不完整，可在該條款后面填寫清楚。③申請(qǐng)人必須根據(jù)合同規(guī)定填寫單據(jù)條款，不能隨意提出超出合同規(guī)定的要求，也不能降低或減少合同規(guī)定的要求。14、單據(jù)條款：信用證申請(qǐng)書中已印就單據(jù)條款12條，第12條13、匯票要求：主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：①匯票金額，根據(jù)合同規(guī)定填寫信用證項(xiàng)下應(yīng)支付發(fā)票金額的百分之幾。如合同規(guī)定所有貨款都用信用證支付，則應(yīng)填寫信用證項(xiàng)下匯票金額是發(fā)票金額的100%；如合同規(guī)定該筆貨款由信用證和托收兩種方式各付50%，則應(yīng)填寫信用證項(xiàng)下匯票金額是全部金額的50%。②支付期限，主要有即期、遠(yuǎn)期，如果是遠(yuǎn)期匯票，必須填寫具體的天數(shù)，如30天或60天等。③付款人，付款人一般不是開(kāi)證人，而是開(kāi)證行或者指定銀行。13、匯票要求：主要有三個(gè)方面的內(nèi)容：①所有單據(jù)加列合同號(hào)碼（ALLDOCUMENTSMUSTINDICATECONTRACTNUMBER）；②所有開(kāi)證行以外的費(fèi)用由受益人承擔(dān)（ALLBANKINGCHARGESOUTSIDETHEOPENINGBANKAREFORBENEFICIARY’SACCOUNT）。③每項(xiàng)數(shù)量與金額允許%增減（BOTHQUANTITYANDAMOUNTFOREACHITEM%MOREORLESSALLOWED）。①所有單據(jù)加列合同號(hào)碼（ALLDOCUMENTSMUS信用證培訓(xùn)ppt課件信用證培訓(xùn)ppt課件（2）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《UCP600》）*《UCP600》第一條：“適用于所有在信用證正文中表明按本慣例辦理的跟單信用證（包括本慣例適用范圍內(nèi)的備用信用證）。*《UCP6500》的內(nèi)容包括六大部分，即總則與定義、信用證的形式與通知、責(zé)任與義務(wù)、單據(jù)、雜項(xiàng)規(guī)定和可轉(zhuǎn)讓信用證，已成為當(dāng)事人保證信用證得以正常運(yùn)作必須遵循的國(guó)際慣例。（2）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《UCP600》）*《UCP60ExampleoneISSUEOFADOCUMENTARYCREDIT……FROM:INDUSTRIALBANKOFJAPANLIMITED,TOKYOTO:BANKOFCHINA,SHANGHAISQUENCEOFTOTAL:271/1FORMOFDOCCREDIT:40AIRREVOCABLEDOCU.CREDITNO.:20ILC136107800

DATEOFISSUE:31C041015

DATENPLACEOFEXP.:31D041215INTHECOUNTRYOFBENEFICIARYAPPLICANT:50ABCCOMPANY,1-3MACHIKUSTREET，OSAKA，JAPANBENEFICIARY:59SHANGHAIDASHENGCO.，LTD.UNITC2/FJINGMAOTOWER,SHANGHAI,CHINA.ExampleoneISSUEOFADOCUMENTCURRENCYCODE,AMOUNT:32BUSD212400.00AVAILABLEWITH/.BY…41D:ANYBANKBYNEGOTIATIONDRAFTSAT：42CSIGHTFOR100%INVOICEVALUEDRAWEE:42DTHEINDUSTRIALBANKOFJAPAN,HEADOFFICE

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