擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月?lián)ｏL(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁(yè)次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：信用擔(dān)保有限公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)基本劃分標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)核心定義基本分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)正常借款企業(yè)（人）能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。（l）借款企業(yè)（人）各方面情況正常，能正常還本付息，借款企業(yè)（人）最終償還貸款有充分把握；（2）借款企業(yè)（人）可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會(huì)對(duì)貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。關(guān)注借款企業(yè)（人）目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。（l）借款企業(yè)（人）的償債能力、盈利能力等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；（2）借款企業(yè)（人）或有負(fù)債（如對(duì)外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過(guò)大或與上期相比有較大幅度上升；（3）借款企業(yè)（人）的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目工期延長(zhǎng)、預(yù)算調(diào)整過(guò)大）；（4）借款企業(yè)（人）未按約定用途使用貸款；（5）借款企業(yè)（人）改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影響；（6）借款企業(yè)（人）的主要股東，關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；（7）借款企業(yè)（人）的管理層出現(xiàn)重大意見(jiàn)分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營(yíng)者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；（8）借款企業(yè)（人）在金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級(jí)類(lèi)；（9）宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對(duì)借款企業(yè)（人）的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款企業(yè)（人）的償債能力；（10）利息逾期（含展期，下同）90天（含）以?xún)?nèi)的貸款。次級(jí)借款企業(yè)（人）的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。（1）借款企業(yè)（人）經(jīng)營(yíng)虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充來(lái)源；（2）借款企業(yè)（人）已不得不通過(guò)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣(mài)抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；（3）借款企業(yè)（人）采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的；（4）借款企業(yè)（人）內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害；（5）借款企業(yè)（人）處于半停產(chǎn)狀態(tài)；（6）銀行為清收貸款本息，保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；（7）銀行實(shí)施的可還本付息的重組貸款；（8）利息逾期91天至360天（含）的貸款?？梢山杩钇髽I(yè)（人）無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（l）借款企業(yè)（人）處于停產(chǎn)或借款企業(yè)（人）的貸款項(xiàng)目因非正常因素處于停緩建狀態(tài)；

（2）借款企業(yè)（人）實(shí)際已嚴(yán)重資不抵債；（3）借款企業(yè)（人）進(jìn)入清算程序；（4）借款企業(yè)（人）或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款企業(yè)（人）的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；（5）借款企業(yè)（人）改制后，難以落實(shí)債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)，但不能正常還本付息；（6）貸款重組后仍不能正常歸還本息；（7）已被訴諸法律追收貸款；（8）借款企業(yè)（人）在金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類(lèi)；（9）利息逾期361天以上的貸款。損失在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（l）借款企業(yè)（人）因依法解散、關(guān)閉、撤銷(xiāo)、宣告破產(chǎn)終止法人資格，未能收回的貸款本息；（2）借款企業(yè)（人）已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)且復(fù)工無(wú)望，或者產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng)，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，并對(duì)其進(jìn)行追償后未能收回的貸款；（3）借款企業(yè)（人）死亡，或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，銀行依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)其進(jìn)行追償后未能收回的貸款；（4）借款企業(yè)（人）遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無(wú)力償還的部分貸款，依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（5）借款企業(yè)（人）觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，依法追償后無(wú)法收回的貸款；（6）借款企業(yè)（人）及其反擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款企業(yè)（人）和反擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款企業(yè)（人）和反擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無(wú)法收回的貸款；（7）由于上述（1）至（6）項(xiàng)原因，借款企業(yè)（人）不能償還到期債務(wù)，對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收