07484社會保障學(xué)第02章

社會保障理論與實(shí)踐(第二章）主講：第二章社會保障理論第一節(jié)西方社會保障理論主要流派第二節(jié)西方社會保障理論的特點(diǎn)第三節(jié)西方社會保障理論發(fā)展中的幾個關(guān)系問題第四節(jié)馬克思主義社會保障理論第一節(jié)西方社會保障理論主要流派（重點(diǎn)）概括地講，社會保障是指國家為了維護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，通過立法和行政措施設(shè)立的，以國民收入分配和再分配的形式，保證社會成員基本生活需要的制度。社會保障制度的萌芽，最早出現(xiàn)在17世紀(jì)的英國。

西方社會保障理論最早可以追溯到18～19世紀(jì)以邊沁等為代表的自由放任主義。新老自由主義學(xué)派、民主社會主義學(xué)派以及“中間道路”學(xué)派，可以說是西方社會保障理論中最為活躍的三大流派。下面對其作簡要評述。一、民主社會主義學(xué)派（一）民主社會主義學(xué)派的產(chǎn)生與發(fā)展

民主社會主義學(xué)派是在“講壇社會主義”和“費(fèi)邊社會主義”的基礎(chǔ)上發(fā)展超來的一支社會保障流派。其發(fā)展經(jīng)歷了三個階段：

第一階段主要是從19世紀(jì)中葉到第一次世界大戰(zhàn)以前，德國的“講壇社會主義”和英國的“費(fèi)邊社會主義”。“講壇社會主義”主要代表人物有瓦格納、施穆斯等。他們一方面反對自由放任的資本主義舉措，鼓吹勞資合作和推行社會保險(xiǎn)等；一方面又反對馬克思主義。后人也稱其為新歷史學(xué)派，并被視為社會保障制度的支柱——社會保險(xiǎn)制度產(chǎn)生的直接理論基礎(chǔ)。英國的“費(fèi)邊社會主義”以英國著名文學(xué)家蕭伯納、韋伯等為主要代表人物。他們指出，個人無法控制的環(huán)境、年老、傷殘、疾病、低額工資以及失業(yè)率上升等，是導(dǎo)致英國存在高比例貧困人群，尤其是工人處境悲慘的真正原因，而貧困和社會不平等是導(dǎo)致社會不穩(wěn)定的根源。他們主張以溫和的方式實(shí)行社會改良，由國家舉辦各種社會公共福利，以保障工人的基本生活水平，從而緩和勞資矛盾。其改良理論對西方國家實(shí)行社會保障制度有著重要影響。第二階段主要是在兩次世界大戰(zhàn)之間（1914年至1945年），英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古提出的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和凱恩斯的“充分就業(yè)”思想。該學(xué)派一方面主張通過增加國民收入來增進(jìn)普通福利。促使國民收入增長的關(guān)鍵是要合理地配置生產(chǎn)要素，而生產(chǎn)要素中最主要的就是勞動力。為了使勞動力合理配置，就必須給勞動者適當(dāng)?shù)膭趧訔l件，使他們在患病、傷殘、生育、失業(yè)、年老、死亡時，能得到適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)幫助和社會服務(wù)；另一方面主張通過國民收入的再分配來增進(jìn)普遍福利，即通過稅收把收入從相對富裕的人轉(zhuǎn)移繪相對貧窮的人。因此，許多學(xué)者認(rèn)為福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論確立了社會保障制度的公平化原則，是西方福利國家的理論基礎(chǔ)。1936年英國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家凱恩斯的著作《就業(yè)、利息和貨幣通論》問世，標(biāo)志著“凱恩斯主義”的形成。這一理論流派對西方現(xiàn)代社會保障理論做出了很大貢獻(xiàn)。凱恩斯認(rèn)為，一個國家的經(jīng)濟(jì)和就業(yè)狀況是由社會有效需求決定的。國家必須走積極干預(yù)經(jīng)濟(jì)的道路，通過擴(kuò)大財(cái)政支出，甚至采取赤字財(cái)政政策，大幅度提高居民的生活福利，擴(kuò)大社會公共福利，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，刺激有效需求增長，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和實(shí)行社會保障。凱恩斯還提出了消除貧民窟、建立累進(jìn)稅制和頒布最低工資法等一系列具體的政策主張，從而為建立失業(yè)社會保險(xiǎn)等社會保障制度以及社會保障基金的保值增值奠定了理論基礎(chǔ)。第三階段主要是第二次世界大戰(zhàn)以后，英國工黨提出的“公平分配收入”、“混合經(jīng)濟(jì)”等理論主張。英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家克羅斯蘭提出的關(guān)于“民主社會主義”的五項(xiàng)原則，即“政治自由、混合經(jīng)濟(jì)、福利國家、凱恩斯主義和平等信念”為多數(shù)的西歐社會民主黨所接受。其中，民主社會主義學(xué)派的代表人物之一蒂特姆斯，直接抨擊資本主義市場經(jīng)濟(jì)對社會弱勢群體的剝削，主張以更為普遍的財(cái)政福利和以工業(yè)成就為基礎(chǔ)的制度性資源再分配，來實(shí)現(xiàn)分配的正義以及建立一個更為平等的社會。

（二）民主社會主義學(xué)派的基本觀點(diǎn)

1.在經(jīng)濟(jì)上，主張采取混合經(jīng)濟(jì)與國家干預(yù)并行的模式，強(qiáng)調(diào)通過高額累進(jìn)稅對收入和財(cái)富進(jìn)行再分配，以使無法從市場中滿足需要的個人和家庭得到支持。

2.在政府與市場的關(guān)系上，認(rèn)為國家對公民的福祉承擔(dān)著重要的責(zé)任，政府的角色是為有需要的個人握供資金和服務(wù)，以維護(hù)社會公平。

3.在社會理想上，認(rèn)為社會發(fā)展是一個循序漸進(jìn)的過程，拒絕暴力革命，主張通過社會改良來實(shí)現(xiàn)社會主義，社會主義必須由政府掌握生產(chǎn)資料和收入分配的主動權(quán)。4.在社會福利方面，認(rèn)為社會福利是以國家經(jīng)濟(jì)繁榮為目的的投資，可以充當(dāng)刺激消費(fèi)和生產(chǎn)的手段，因而主張實(shí)行全面的社會保障計(jì)劃。

5.在價值取向上，民主社會主義學(xué)派推崇自由、平等和博愛。認(rèn)為作為人類社會長期追求之目標(biāo)的自由、平等和博愛應(yīng)得到貫徹落實(shí)；國家作為制定政策的主體應(yīng)確保社會群體的需要和權(quán)利得到滿足，應(yīng)實(shí)行全面主義和平均主義，盡量減少社會不平等的現(xiàn)象，同時在社會成員中培養(yǎng)互助、自助的氛圍。

（三）對民主社會主義學(xué)派的評價

民主社會主義學(xué)派的許多觀點(diǎn)和主張，是西歐、北歐福利國家實(shí)施普遍福利政策的理論依據(jù)，在當(dāng)時的影響力相當(dāng)大，由于其的推動，社會保障在20世紀(jì)五六十年代處于發(fā)展的黃金時期，并取得了可喜的成效。人民生活水平顯著提高，貧富差距縮小。

但是，民主社會主義學(xué)派提出的收入均等化、福利社會化、就業(yè)充分化、國有化等主張，在福利國家廣泛推行高標(biāo)準(zhǔn)、廣范圍、多項(xiàng)目的普遍福利政策，隨著社會的發(fā)展，受到了現(xiàn)實(shí)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。二、自由主義學(xué)派（一）自由主義學(xué)派的產(chǎn)生與發(fā)展

自由主義學(xué)派實(shí)際上分為古典自由主義和新自由主義。古典自由主義產(chǎn)生于18～19世紀(jì)，其代表人物有斯密、邊沁等人，主張自由競爭，強(qiáng)調(diào)國家不應(yīng)干預(yù)經(jīng)濟(jì)。到20世紀(jì)70年代，以哈耶克和弗里德曼為代表的新自由主義，進(jìn)一步倡導(dǎo)市場經(jīng)濟(jì)及自由競爭，認(rèn)為自由是人的不可侵犯的權(quán)利新自由主義在政治上以70年代末撒切爾夫人和80年代里根政府為其行為的代言人，在經(jīng)濟(jì)政策和社會福利實(shí)施方案上，都強(qiáng)調(diào)以市場自由經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)，放棄國家干預(yù)。

（二）自由主義學(xué)派的基本觀點(diǎn)

1.該學(xué)派認(rèn)為，以個人自由為基礎(chǔ)的私人企業(yè)制度和自由市場制度是迄今為止所能選擇的最好制度。

2.該學(xué)派主張市場經(jīng)濟(jì)下的自由競爭，反對國家對經(jīng)濟(jì)和社會生活的干預(yù)，強(qiáng)調(diào)對個人自由的保護(hù)，包括使個人權(quán)利和私有財(cái)產(chǎn)免受侵犯。

3.該學(xué)派全面否定福利國家的普遍福利政策。20世紀(jì)60年代以來，隨著凱恩斯主義的逐漸失效，尤其是70年代以“滯脹”為特征的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，使凱恩斯的國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)成為眾矢之的。由于自由主義崇尚個人、理性和自由市場的至高無上，因此，在自由主義學(xué)派看來，第二次世界大戰(zhàn)后始于英國的“福利國家”從經(jīng)濟(jì)上和政治上都是難以接受的。

（三）對自由主義學(xué)派的評價

自由主義學(xué)派其思想多年來在英美等國大行其道，一方面是和這些國家政治上保守勢力的盛行有關(guān)，而另一方面是和經(jīng)濟(jì)的萎靡不振使政府在社會保障中支出大打折扣有關(guān)。同時，自由主義對個人自由、責(zé)任、理性及市場調(diào)節(jié)的分析有一定的道理，并且，其對福利國家的一些剖析和批判也是切中要害的。

但是，自由主義學(xué)派對福利國家模式的全盤否定過于極端，因?yàn)楦＠麌夷Ｊ疆吘拱l(fā)揮過巨大的作用，并且至今還有相當(dāng)數(shù)量的國家仍在沿用著這種模式。三、中間道路學(xué)派（一）中間道路學(xué)派的產(chǎn)生與發(fā)展

中間道路學(xué)派產(chǎn)生于20世紀(jì)30年代。1938年，英國前首相麥克米蘭出版《中間道路》一書，提出走中間道路就是要對資本主義進(jìn)行調(diào)節(jié)，這種受到調(diào)節(jié)的資本主義不僅使經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展，還將為社會成員提供一定的社會福利。麥克米蘭與凱恩斯、貝弗里奇等人的觀點(diǎn)有許多相似或相近之處，他們既不同意完全自由主義學(xué)派的自由放任，也不支持民主社會主義學(xué)派的主張，因而，后人把他們稱為中間道路學(xué)派。

（二）中間道路學(xué)派的基本觀點(diǎn)

1.在政府與市場的關(guān)系上，首先，認(rèn)為國家是用來解決社會問題、消除不平等和不公正的責(zé)任主體。政府應(yīng)針對社會中的不公正采取措施，保障人們的財(cái)產(chǎn)權(quán)，保護(hù)自由，應(yīng)擔(dān)負(fù)起調(diào)節(jié)資本主義經(jīng)濟(jì)的任務(wù)，邂免市場失效帶來的問題等。其次，中間道路學(xué)派雖然認(rèn)為國家應(yīng)對福利負(fù)主要責(zé)任，但是對于國家如何干預(yù)福利、干預(yù)到何種程度卻有所保留，希望國家提供保障又希望限制國家的行為，不贊成國家過多地提供福利。最后，中間道路學(xué)派強(qiáng)調(diào)市場自由與國家干預(yù)之間的平衡。2.在收入的分配和再分配上，中間道路學(xué)派十分強(qiáng)調(diào)社會的整體性，為了保持其整體性，就必須維護(hù)社會的秩序和穩(wěn)定。由于造成社會的不穩(wěn)定和無秩序的一個重要原因是分配的不公平和不公正，因而國家應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行干預(yù)，對社會弱勢群體給予更多的關(guān)注，通過資源的分配和再分配，解決貧富差距懸殊、失業(yè)、貧困等市場失效而引發(fā)的社會問題，真正使社會弱勢群體也能享受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的好處。3.在福利服務(wù)的提供上，認(rèn)為國家提供福利是為了促進(jìn)社會公平；同時，福利政策的制定和執(zhí)行還應(yīng)注意提高效率?？赏ㄟ^私營部門和志愿者組織的介入，使社會服務(wù)領(lǐng)域多樣化，從而提高服務(wù)效率和質(zhì)量。4.在價值取向上，中間道路學(xué)派認(rèn)為，對于一個健康的社會來說，個人責(zé)任是至關(guān)重要的。而人們越是能夠承擔(dān)責(zé)任，就越有可能使他們自己和社會變得更好。同時，中間道路學(xué)派認(rèn)為，政府的主要目標(biāo)應(yīng)該是使個人在機(jī)會上能夠平等，以此去追求一個公平的社會而不是單純追求結(jié)果上的均等，因而他們提出“不一定要均等，但要公平”的觀點(diǎn)。

（三）對中間道路學(xué)派的評價

中間道路學(xué)派是在矛盾和妥協(xié)之中發(fā)展起來的一種折中理論，在其理論構(gòu)建和價值取向上明顯地反映出民主社會主義和自由主義沖突的痕跡，在其所提供的政策制定中呈現(xiàn)出左右搖擺和前后不一致的傾向。但是，我們也應(yīng)該看到，中間道路學(xué)派的一些觀點(diǎn)和政策主張?jiān)诂F(xiàn)實(shí)生活中發(fā)揮了一定的作用，并解決了福利國家的一些現(xiàn)實(shí)問題。當(dāng)然，中間道路理論能否被西方國家長期采納，并作為其施政綱領(lǐng)，以促進(jìn)社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)繁榮，還有待時間來加以檢驗(yàn)。第二節(jié)西方社會保障理論的特點(diǎn)（重點(diǎn)）一、公平與效率的關(guān)系問題始終是其研究的核心

公平與效率的關(guān)系問題是西方社會保障經(jīng)濟(jì)理論最顯著的特征。這是因?yàn)樯鐣Ｕ现贫染哂袧夂竦墓缴剩亲鳛楣降幕緳?quán)利和義務(wù)由法律加以保證和強(qiáng)制實(shí)施的。其功能是為滿足社會公平目標(biāo)而提供的一種安全穩(wěn)定機(jī)制，以彌補(bǔ)市場分配的缺陷，同時社會保障又會對經(jīng)濟(jì)效率起獨(dú)特的作用。從福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的社會保障經(jīng)濟(jì)理論來看，它們是以社會公平為出發(fā)點(diǎn)來論證社會福利最大化的實(shí)現(xiàn)問題。二、理論研究內(nèi)容逐步擴(kuò)大并系統(tǒng)化從當(dāng)代西方社會保障經(jīng)濟(jì)理論的演變歷程來看，其理論內(nèi)容不斷擴(kuò)展，并隨著理論的演化而進(jìn)一步地系統(tǒng)化。20世紀(jì)以前的西方社會保障經(jīng)濟(jì)理論主要包含在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的收入分配理論當(dāng)中。第二次世界大戰(zhàn)以后，西方社會保障經(jīng)濟(jì)理論的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，在原來單一的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定功能的基礎(chǔ)上，逐步形成了經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、再分配等多項(xiàng)功能，并與一國的宏觀經(jīng)濟(jì)政策日益融合在一起，成為20世紀(jì)70年代以后西方國家社會保障制度改革的理論指導(dǎo)。三、西方社會保障經(jīng)濟(jì)理論研究對西方社會保障模式的演變產(chǎn)生了導(dǎo)向作用從20世紀(jì)70年代以來，世界各國都對本國的社會保障制度進(jìn)行了較大范圍的改革，改革的基本方向是圍繞削減社會保障內(nèi)容、降低社會保障支付水平而展開的，原因在于過高的社會保障支付內(nèi)容與支付水平導(dǎo)致了國家財(cái)政在這方面的過重負(fù)擔(dān)，并已影響到國家和企業(yè)在產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的投資，而這被認(rèn)為是70年代以來西方國家經(jīng)濟(jì)危機(jī)的一個重要原因，雖然各國改革的力度并不完全相同，但目的都是為了保持本國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。第三節(jié)西方社會保障理論發(fā)展中的幾個關(guān)系問題一、關(guān)于社會保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系問題現(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)派將社會福利保障作為政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)周期、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效手段。這樣，社會保障的功能就由社會功能轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)功能，成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要途徑；另一方面，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展既為社會保障的發(fā)展提供了基礎(chǔ)，同時也增強(qiáng)了對社會保障的需求規(guī)模和需求水平，可見，西方社會保障理論是西方基本經(jīng)濟(jì)理論的重要組成部分。（重點(diǎn)）二、關(guān)于社會保障與自由放任主義或國家干預(yù)主義的關(guān)系問題西方社會保障理論的發(fā)展在較大程度上反映了自由放任主義與國家干預(yù)主義兩大經(jīng)濟(jì)思潮興衰交替的關(guān)系。

隨著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，西方社會保障理論已出現(xiàn)了將自由放任主義與國家干預(yù)主義結(jié)合起來的發(fā)展趨勢，這就是尋求市場效率與社會公平相均衡的社會保障改革理論。在當(dāng)代西方社會保障改革的各種思潮中，已經(jīng)形成了一個綜合自由派與主流派思想的“中間派”，其基本思想已經(jīng)在美國總統(tǒng)克林頓1999年1月的“國情咨文”中有關(guān)社會保險(xiǎn)計(jì)劃所采取的中間路線方面充分體現(xiàn)了出來。三、關(guān)于社會保障與福利的關(guān)系問題西方社會保障理論的發(fā)展與福利理論的發(fā)展存在著十分密切的關(guān)系?，F(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家將社會保障制度的保障水平提到了“福利”的高度，將社會保障的內(nèi)容由簡單的社會救濟(jì)擴(kuò)展到以社會福利為主的廣泛內(nèi)容。這種理論使現(xiàn)代西方社會保障制度發(fā)展成為福利型社會保障制度。雖然社會保障具有福利特征，但福利概念較之社會保障，其內(nèi)涵更為豐富。凡是可以增進(jìn)國民的物質(zhì)利益和生活質(zhì)量的措施和事業(yè)都可以稱為福利，而社會保障只是這種廣義福利的一部分，當(dāng)然，社會保障制度是福利國家的核心內(nèi)容。從社會保障與福利的關(guān)系中可以看出，只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展才是最大的福利保障。四、關(guān)于社會保障與福利改革的關(guān)系問題盡管西方發(fā)達(dá)國家的社會福利保障制度與經(jīng)濟(jì)政策、立法相適應(yīng)，并已走上了社會保障立法制度化的道路，但是社會保障水平的不斷提高卻帶來了新的福利問題以至福利國家危機(jī)。可以肯定的是，企圖通過社會保障來消除貧困和不平等、實(shí)現(xiàn)較為公平的分配的思想既不可能實(shí)現(xiàn)，也不夠現(xiàn)實(shí)；同樣，企圖通過福利改革來充分提高自由市場經(jīng)濟(jì)效率的思想也是不夠現(xiàn)實(shí)的。只有將社會福利保障的改革納入分配和再分配制度改革之中，它才能取得預(yù)期的成效。五、關(guān)于社會保障與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系問題人口增長導(dǎo)致資源枯竭、環(huán)境污染等一系列問題，給整個生態(tài)以致社會經(jīng)濟(jì)體制帶來嚴(yán)重影響，同時，人口老齡化的發(fā)展也會加大政府用于社會保障支出的壓力，從而影響經(jīng)濟(jì)增長和社會發(fā)展。客觀地說，社會保障的發(fā)展對于實(shí)現(xiàn)人口、經(jīng)濟(jì)、資源、環(huán)境與社會的可持續(xù)發(fā)展能起到一定的調(diào)節(jié)作用，特別是人口與經(jīng)濟(jì)、社會的可持續(xù)發(fā)展離不開社會保障的作用。它說明，政府應(yīng)將社會保障制度作為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要條件，將社會福利保障制度的改革作為促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。六、西方社會福利保障理論對于建立我國的

社會福利保障學(xué)說的借鑒1.社會保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相互關(guān)系。社會保障的功能更重要的在于它是構(gòu)建市場經(jīng)濟(jì)功能體系的重要環(huán)節(jié)，因而它在促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著不可缺少的作用。這說明，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對于社會保障的要求越來越高，需要正確認(rèn)識和深入研究社會保障與現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的相互關(guān)系。2.社會保障與市場機(jī)制或政府宏觀調(diào)控的相互關(guān)系。西方社會保障理論雖然充分反映了自由放任主義與國家干預(yù)主義兩大經(jīng)濟(jì)思潮興衰交替的關(guān)系，但是它并沒有有效地協(xié)調(diào)這兩者的相互關(guān)系。社會保障與自由放任、社會保障與政府干預(yù)，不是一種二者必居其一的選擇關(guān)系。要充分發(fā)揮社會保障在促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用，不僅需要有市場機(jī)制的作用，而且更需要有政府的調(diào)控，尤其需要將市場機(jī)制與政府適當(dāng)干預(yù)有機(jī)地結(jié)合起來。3.社會保障與福利和福利改革的相互關(guān)系。社會保障與福利是緊密地聯(lián)系在一起的，但二者又有較大的差別。西方試圖只通過福利改革來完善社會保障制度的思想不僅在理論上是片面的，而且在實(shí)踐上也難以取得改革的預(yù)期成果。這說明，只有按現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求來建立社會保障制度，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化而不斷調(diào)整改革，才能使福利型社會保障制度逐步完善。4.社會保障與可持續(xù)發(fā)展的相互關(guān)系。社會保障理論不僅研究經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題，而且也應(yīng)該研究社會發(fā)展問題。當(dāng)代西方社會保障理論對社會保障功能的新認(rèn)識就是它強(qiáng)調(diào)社會保障的發(fā)展對于實(shí)現(xiàn)人口、經(jīng)濟(jì)、資源、環(huán)境與社會的協(xié)調(diào)發(fā)展的重要作用。我國的社會保障理論應(yīng)該吸收這一新的思想，以指導(dǎo)我國社會保障制度的建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。第四節(jié)馬克思主義社會保障理論一、馬克思、恩格斯關(guān)于社會保障理論的論述1.揭示了社會保障制度建立的必要性。馬克思和恩格斯在描繪未來社會的宏偉藍(lán)圖時，不僅提出要對生產(chǎn)資料建立保險(xiǎn)制度，而且論述了對勞動者也要建立保障制度。早在1848年，馬克思、恩格斯在《共產(chǎn)黨在德國的要求》-文中就提出：“建立國家工廠，國家保證所有的工人都有生活資料，并且負(fù)責(zé)照管喪失勞動力的人。”2.闡明保險(xiǎn)基金的來源。馬克思認(rèn)為，不管資本主義社會，還是社會主義社會，保險(xiǎn)基金最終都是來源于社會剩余勞動所創(chuàng)造的剩余產(chǎn)品或剩余價值（補(bǔ)充：必要勞動與剩余勞動的區(qū)別：前者指勞動者為維持自己及其家庭生活所需要的勞動，后者指超出上述范圍的勞動）。3.闡述社會保障的分配。馬克思指出，社會保險(xiǎn)基金的扣除，“在經(jīng)濟(jì)上是必要的，至于扣除多少，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)有的資料和力量來確定”。社會保障分配要遵循適度的原則，既要體現(xiàn)社會保障的功能，又不能阻礙生產(chǎn)力的發(fā)展。4.闡釋社會保障的功能。馬克思指出，資本主義保險(xiǎn)制度具有兩大職能：一是“分?jǐn)倱p失”職能，即是說社會保障把個人的風(fēng)險(xiǎn)及損失分?jǐn)偟秸麄€社會，由社會承擔(dān)。二是“補(bǔ)償損失”功能，即保險(xiǎn)基金的特殊功能在于它既不用于直接消費(fèi)，也不直接用于積累，而是用來補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。5.揭露資本主義社會保障制度的實(shí)質(zhì)。馬克思和恩格斯深刻地揭露了資本主義社會保障的實(shí)質(zhì)，即資本主義社會保障是建立在生產(chǎn)資料私有制基礎(chǔ)之上，其本質(zhì)是資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在要求，是根據(jù)資本的共同利益和需要，通過社會保障的形式保證勞動力再生產(chǎn)而已?？梢姡Y本主義國家支付的社會保障金都是直接或間接地從工人工資中扣除下來的，是勞動力價值或價格一部分的轉(zhuǎn)化形式，歸根到底是由工人自己負(fù)擔(dān)的。二、列寧對社會主義社會保障理論的闡述

列寧創(chuàng)建并領(lǐng)導(dǎo)了世界上第一個社會主義國家，他對社會主義社會保障的闡述更加明確和完善。他提出了社會主義社會保障應(yīng)遵循的原則是：“最好的工人保險(xiǎn)形式是國家保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)是根據(jù)下列原則建立的：（1）工人在下列一切場合（傷殘、疾病、年老、殘疾等）喪失勞動能力，或因失業(yè)失掉工資時國家保險(xiǎn)都要給工人以保障；（2）保險(xiǎn)要包括一切雇傭勞動者及其家屬；（3）對一切被保險(xiǎn)者都要按照補(bǔ)助全部工資的原則給予補(bǔ)助，同時一切保險(xiǎn)費(fèi)都由企業(yè)主和國家負(fù)擔(dān)；（4）各種保險(xiǎn)都由統(tǒng)一的保險(xiǎn)組織辦理，這種組織應(yīng)按區(qū)域和被保險(xiǎn)者完全自理的原則建立?！比⑽覈旅裰髦髁x革命時期和社會主義建設(shè)初期

社會保障理論的發(fā)展

在新民主主義革命時期（1919年到1949年），毛澤東同志指出：“在新民主主義的國家制度下，將采取調(diào)節(jié)勞資間利害關(guān)系的政策。一方面，保護(hù)工人利益，根據(jù)情況的不同，實(shí)行8～10小時工作制以及適當(dāng)?shù)氖I(yè)救濟(jì)和社會保險(xiǎn)，保障工會的權(quán)利；另一方面，保證國家企業(yè)、私人企業(yè)和合作社企業(yè)在合理經(jīng)營下的正當(dāng)?shù)挠?，使公私、勞資雙方共同為發(fā)展工業(yè)生產(chǎn)而努力?！币虼耍?948年12月，東北行政委員會頒布了《東北公營企業(yè)戰(zhàn)時暫時勞動保險(xiǎn)條例》。這為建國后建立社會保險(xiǎn)制度積累了一定的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。建國后，為保障勞動者的基本權(quán)利，1951年2月26日，政務(wù)院頒布了《中華人民共和國勞動保險(xiǎn)條例》（以下簡稱《勞動保險(xiǎn)條例》），實(shí)行全國統(tǒng)一的勞動保險(xiǎn)立法?！秳趧颖ｋU(xiǎn)條例》包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等。此外，還制定了關(guān)于社會救濟(jì)、社會福利和優(yōu)撫安置等一系列法律法規(guī)，初步建立起社會主義社會保障制度。“文化大革命”時期，由于“四人幫”的干擾破壞，《勞動保險(xiǎn)條例》被視為腐蝕工人的修正主義的條例，管理社會保險(xiǎn)的專門機(jī)構(gòu)被撤銷，社會保險(xiǎn)基金的征集、管理調(diào)劑使用被廢止，整個社會保障事業(yè)處于混亂狀態(tài)。社會保障理論的研究也被忽視了。四、馬克思主義社會保障理論在當(dāng)代中國的發(fā)展（重點(diǎn)）

改革開放之后，特別是隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的建立，越來越迫切地要求建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的新型保障制度。因此，對社會保障理論的研究也廣泛開展起來。其主要理論成果有：1.對社會保障制度的認(rèn)識不斷深化。大致可以分為三個階段：

（1）改革開放至黨的十四大前（1978年～1992年10月12日

）。這一階段，我國經(jīng)濟(jì)體制由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場化方向逐漸改革。這時，企業(yè)很少破產(chǎn)，對社會保障的要求不明顯，因而對社會保障作用的認(rèn)識不足。（2）黨的十四大至十五屆五中全會（1992年10月12日2000年10月9日）。黨的十四屆三中全會《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》提出：“建立多層次的社會保障體系，對于深化企業(yè)和事業(yè)單位改革，保持社會穩(wěn)定，順利建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)具有重要意義?！?/p>

長期以來，我國企業(yè)破產(chǎn)難，《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》難以執(zhí)行，根本原因就是社會保障體系極其脆弱，破產(chǎn)企業(yè)的職工難以安置。社會保障制度建設(shè)滯后制約著國有企業(yè)改革的深化。因此，這一時期將社會保障制度作為國有企業(yè)改革的配套措施，有著極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。（3）十五屆五中全會至今（2000年10月9日～至今）。2000年召開的黨的十五屆五中全會提出《關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十個五年計(jì)劃的建議》，該《建議》指出，“完善的社會保障制度是社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的重要支柱，關(guān)系到改革、發(fā)展、穩(wěn)定的全局。”這已經(jīng)不是把社會保障制度僅僅作為國有企業(yè)改革的配套措施，而是把它放在經(jīng)濟(jì)體制和整個社會發(fā)展的高度來加以定位。社會保障制度是社會化大生產(chǎn)的產(chǎn)物，健全的社會保障體系是社會的“穩(wěn)定器”、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的“減震器”和實(shí)現(xiàn)社會公平的“調(diào)節(jié)器”。2.與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的社會保障制度安排的具體設(shè)計(jì)。20世紀(jì)80年代以后，我國經(jīng)濟(jì)俸制進(jìn)行了市場化改革，特別是黨的十四大提出建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)，傳統(tǒng)社會保障制度喪失了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，因此必須進(jìn)行改革，重新確立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的新型社會保障制度。新型社會保障框架包括：

（1）社會保險(xiǎn)：職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、公務(wù)員養(yǎng)老保險(xiǎn)、農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)；

（2）社會救濟(jì)：自然災(zāi)害救濟(jì)、最低生活保障制度、鄉(xiāng)村“五?！敝贫鹊龋?/p>

（3）社會福利：全民福利、殘疾人福利、老年人福利、婦女兒童福利、軍人福利、教育福利、住房福利；