（最新版）銀行業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試考前精選題答案

（最新版）銀行業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試考前精選題答案1.下列選項(xiàng)中，不屬于民事行為被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)后，產(chǎn)生的法律效果的是（）。A.

返還財(cái)產(chǎn)B.

沒(méi)收財(cái)產(chǎn)C.

賠償損失D.

追繳財(cái)產(chǎn)【答案】:

B【解析】:根據(jù)《民法通則》第六十一條規(guī)定，民事行為被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)后，產(chǎn)生如下法律效果：①返還財(cái)產(chǎn)；②賠償損失；③追繳財(cái)產(chǎn)。2.同業(yè)存放來(lái)源不正常屬于商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)的（）的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A.

業(yè)務(wù)不合規(guī)B.

內(nèi)部控制薄弱C.

核算不真實(shí)D.

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督不到位【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務(wù)核算不真實(shí)主要包括：同業(yè)存放期末余額賬表不符；同業(yè)存放來(lái)源不正常，存在將一般企業(yè)對(duì)公存款、信用卡存款、信托存款、住房存款、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款等非同業(yè)存款及拆入資金，在同業(yè)存放核算；為應(yīng)付上級(jí)行對(duì)存款指標(biāo)的考核，人為調(diào)增存款余額，將商業(yè)銀行同業(yè)存放轉(zhuǎn)入一般對(duì)公存款科目核算，虛假反映經(jīng)營(yíng)成果；為規(guī)避監(jiān)管，將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算，或?qū)⒉鹑胭Y金與拆出資金軋差核算反映。3.信托計(jì)劃優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過(guò)（）。A.

1:1B.

1.5:1C.

1:2D.

2:1【答案】:

A【解析】:合理控制結(jié)構(gòu)化股票投資信托產(chǎn)品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過(guò)1:1，最高不超過(guò)2:1，不得變相放大劣后級(jí)受益人的杠桿比例。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A.

標(biāo)準(zhǔn)法將銀行全部業(yè)務(wù)劃分為8個(gè)業(yè)務(wù)條線B.

操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5C.

采用基本指標(biāo)法時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于銀行前三年總收入的平均值乘以15%D.

任何一家銀行新的業(yè)務(wù)開(kāi)展或新系統(tǒng)剛上線時(shí)，由于規(guī)章制度不完善、員工操作經(jīng)驗(yàn)不足、管理上的漏洞，這就使得出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率較高【答案】:

A【解析】:標(biāo)準(zhǔn)法將銀行全部業(yè)務(wù)劃分為公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)等9個(gè)業(yè)務(wù)條線。5.下列關(guān)于托收承付的說(shuō)法正確的有（）。A.

可以促使銷(xiāo)貨單位按照合同規(guī)定發(fā)貨B.

結(jié)算方式分為郵劃和電劃兩種C.

也稱(chēng)異地托收承付D.

是一種先收款后發(fā)貨的結(jié)算方式E.

適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)結(jié)算【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，托收承付是一種先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式，收付雙方必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購(gòu)銷(xiāo)合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長(zhǎng)期的合作關(guān)系。6.銀行的效率指標(biāo)包括（）。A.

人均凈利潤(rùn)B.

市盈率C.

成本收入比D.

市凈率E.

不良貸款率【答案】:

A|C【解析】:BD兩項(xiàng)屬于銀行的市場(chǎng)指標(biāo)；E項(xiàng)屬于銀行的安全性指標(biāo)。7.商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是（）。A.

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B.

再貼現(xiàn)C.

貼現(xiàn)D.

背書(shū)【答案】:

C【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣(mài)斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。8.商業(yè)銀行對(duì)本行發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)依據(jù)的因素不包括（）。A.

理財(cái)產(chǎn)品期限、成本、收益測(cè)算B.

理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)C.

本行不相似的信貸產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)D.

理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)合理的方法，根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品的投資組合、同類(lèi)產(chǎn)品過(guò)往業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，對(duì)擬銷(xiāo)售的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。C項(xiàng)，商業(yè)銀行對(duì)本行發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)應(yīng)依據(jù)本行相似同類(lèi)信貸產(chǎn)品的過(guò)往業(yè)績(jī)。9.商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，于每年（）前報(bào)送國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。A.

1月1日B.

1月30日C.

4月30日D.

12月30日【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日前報(bào)送國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況，按上述時(shí)限要求，報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。10.下列不屬于非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)的是（）。A.

匯兌B.

托收承付C.

支票D.

委托收款【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，支票屬于票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)。11.按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，租賃業(yè)務(wù)分為（）。A.

直接租賃B.

融資租賃C.

經(jīng)營(yíng)租賃D.

售后租賃E.

聯(lián)合租賃【答案】:

B|C【解析】:ADE三項(xiàng)都屬于融資租賃。以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)——租賃（2006）》為準(zhǔn)，租賃種類(lèi)分為融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃兩類(lèi)。12.下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的是（）。A.

合規(guī)問(wèn)責(zé)制度B.

合規(guī)績(jī)效考核制度C.

誠(chéng)信舉報(bào)制度D.

公平競(jìng)爭(zhēng)制度【答案】:

D【解析】:有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度主要包括三項(xiàng)：①建立對(duì)管理人員合規(guī)績(jī)效的考核制度，體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念；②建立有效的合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時(shí)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理流程，適時(shí)修訂相關(guān)政策、程序和操作指南；③建立誠(chéng)信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。13.商業(yè)銀行的負(fù)債分類(lèi)方法較多，下列不屬于按資金來(lái)源分類(lèi)的是（）。[2018年10月真題]A.

結(jié)算性負(fù)債B.

或有負(fù)債C.

借入負(fù)債D.

存款負(fù)債【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款和借款構(gòu)成。按資金來(lái)源分類(lèi)，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。14.下列有關(guān)行政復(fù)議程序說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.

復(fù)議決定有三種：維持決定、履行法定職責(zé)決定、駁回申請(qǐng)決定B.

復(fù)議申請(qǐng)不符合法定條件的，決定不予受理，并告知理由和相應(yīng)的處理方式，而不能簡(jiǎn)單地一退了之C.

復(fù)議申請(qǐng)符合其他法定條件，但不屬于本行政機(jī)關(guān)受理的，應(yīng)告知申請(qǐng)人向有關(guān)行政機(jī)關(guān)提出D.

復(fù)議機(jī)關(guān)既有權(quán)審查行政行為是否合法，也有權(quán)審查行政行為是否適當(dāng)【答案】:

A【解析】:A項(xiàng)，復(fù)議決定有四種：①維持決定；②履行法定職責(zé)決定；③撤銷(xiāo)、變更、確認(rèn)違法和重新作出具體行政行為的決定；④駁回申請(qǐng)決定。15.商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，要以評(píng)估（）為核心。[2016年11月真題]A.

借款人的還款能力B.

借款人的還款記錄C.

借款人的還款意愿D.

貸款項(xiàng)目的盈利能力【答案】:

A【解析】:對(duì)貸款進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)源。16.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.

已經(jīng)確定的將來(lái)?yè)p失B.

可以避免的將來(lái)?yè)p失C.

銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性D.

銀行已經(jīng)發(fā)生的損失【答案】:

C【解析】:銀行風(fēng)險(xiǎn)可簡(jiǎn)單定義為銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。17.銀行等為自然人客戶辦理人民幣單筆______以上或者外幣等值______以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份。（）A.

5萬(wàn)元；5萬(wàn)美元B.

5萬(wàn)元；1萬(wàn)美元C.

1萬(wàn)元；1萬(wàn)美元D.

1萬(wàn)元；5000美元【答案】:

B18.久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來(lái)時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均（）。A.

時(shí)間B.

收益C.

現(xiàn)值D.

終值【答案】:

A【解析】:久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來(lái)時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值中所占的權(quán)重。19.貿(mào)易融資方式主要有（）。A.

保理B.

出口押匯C.

承諾D.

福費(fèi)廷E.

信用證【答案】:

A|B|D|E【解析】:貿(mào)易融資方式主要有：①保理；②信用證；③福費(fèi)廷；④打包放款；⑤出口押匯；⑥進(jìn)口押匯。C項(xiàng)，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，不是貿(mào)易融資方式。20.同業(yè)拆借活動(dòng)都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，對(duì)參與者要求嚴(yán)格，因此，其拆借活動(dòng)基本上都是（）拆借。A.

質(zhì)押B.

抵押C.

擔(dān)保D.

信用【答案】:

D【解析】:同業(yè)拆借市場(chǎng)是銀行等金融機(jī)構(gòu)間的短期資金借貸市場(chǎng)，同業(yè)拆借是在無(wú)擔(dān)保條件下進(jìn)行的資金與信用的直接交換。21.商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（）為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。A.

總收入B.

凈收入C.

平均收入D.

預(yù)期收入【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于各條線三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例再加總。22.在第三版巴塞爾協(xié)議中，新引入的用來(lái)反映商業(yè)銀行長(zhǎng)期流動(dòng)性水平的指標(biāo)是（）。A.

流動(dòng)性缺口率B.

核心負(fù)債比例C.

凈穩(wěn)定融資比率D.

流動(dòng)性覆蓋比率【答案】:

C【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：①流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來(lái)源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。23.2010年至2012年上半年，由于國(guó)際大宗商品價(jià)格上漲，導(dǎo)致我國(guó)重要原材料和中間產(chǎn)品的價(jià)格持續(xù)上漲，由此而引起的通貨膨脹屬于（）通貨膨脹。A.

需求拉上型B.

結(jié)構(gòu)型C.

成本推動(dòng)型D.

供求混合型【答案】:

C【解析】:成本推動(dòng)型通貨膨脹的根源在于社會(huì)總供給的變化，在商品和勞務(wù)的需求不變的情況下，因生產(chǎn)成本的提高而推動(dòng)物價(jià)上漲。生產(chǎn)成本的提高主要來(lái)自?xún)蓚€(gè)方面的原因：①工資推進(jìn)的通貨膨脹；②利潤(rùn)推進(jìn)的通貨膨脹。本題所述情景屬于利潤(rùn)推進(jìn)的通貨膨脹導(dǎo)致生產(chǎn)成本提高。24.目前，我國(guó)銀行存款中，采用復(fù)利計(jì)算利息的是（）。A.

一年期的定期存款B.

五年期的定期存款C.

個(gè)人活期存款D.

三年期教育儲(chǔ)蓄存款【答案】:

C【解析】:除活期存款在每季度結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)利。25.商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)必須披露的內(nèi)容包括（）。A.

凈利差B.

資產(chǎn)收益率C.

影響收益的主要因素D.

資本收益率E.

客戶名單【答案】:

A|B|C|D【解析】:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)信息披露的內(nèi)容包括：資本收益率、資產(chǎn)收益率、主要收支項(xiàng)目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)本行經(jīng)營(yíng)的基本情況、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況以及對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果有重大影響的其他事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。26.下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（）。A.

備用信用證B.

銀行保函C.

開(kāi)立信貸證明D.

不可撤銷(xiāo)信用證【答案】:

C【解析】:承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項(xiàng)目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。27.下列屬于汽車(chē)金融公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新內(nèi)容的是（）。A.

創(chuàng)新管理模式B.

創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制模式C.

加大對(duì)新消費(fèi)重點(diǎn)領(lǐng)域的金融支持力度D.

簡(jiǎn)化流程、豐富產(chǎn)品E.

以“互聯(lián)網(wǎng)＋”思維助力轉(zhuǎn)型升級(jí)【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，屬于消費(fèi)金融公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)容。28.上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易。（）A.

公司有重大違法行為B.

公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或?qū)ω?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者C.

公司被起訴D.

公司最近三年連續(xù)虧損E.

公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件【答案】:

A|B|D|E【解析】:上市公司喪失上市條件的，其股票依法暫停上市或者終止上市。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；②公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；③公司有重大違法行為；④公司最近三年連續(xù)虧損；⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。29.合規(guī)文化的核心是（）。A.

法律意識(shí)B.

道德意識(shí)C.

價(jià)值取向D.

制度傳達(dá)【答案】:

A【解析】:銀行倡導(dǎo)合規(guī)文化，首先要求銀行作為社會(huì)組織、企業(yè)公民，必須具有群體法律意識(shí)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)格依法辦事，守法經(jīng)營(yíng)。合規(guī)文化的核心是法律意識(shí)。30.商業(yè)銀行保有一定量的高流動(dòng)性資產(chǎn)，其主要目的是（）。A.

為了取得較高盈利B.

滿足調(diào)節(jié)國(guó)際收支需要C.

應(yīng)付存款人提取存款D.

滿足貨幣發(fā)行需要【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務(wù)本息，這部分現(xiàn)金稱(chēng)為基本流動(dòng)性，基本流動(dòng)性加上為貸款需求提供的現(xiàn)金稱(chēng)為充足流動(dòng)性。保持適度的流動(dòng)性是商業(yè)銀行流動(dòng)性管理所追求的目標(biāo)。31.在衡量通貨膨脹時(shí)，（）使用得最多、最普遍。A.

通貨膨脹率B.

消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)C.

生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)D.

GDP平減指數(shù)【答案】:

B【解析】:常用來(lái)衡量通貨膨脹的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)。其中，消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)使用得最多、最普遍。32.下列各項(xiàng)關(guān)于負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.

商業(yè)銀行內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金屬于法律風(fēng)險(xiǎn)C.

商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致屬于信息科技風(fēng)險(xiǎn)D.

商業(yè)銀行因電腦故障造成業(yè)務(wù)中斷屬于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)E.

商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時(shí)提出債權(quán)要求可能帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|E【解析】:B項(xiàng)，內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金屬于操作風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致屬于法律風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)，由于電腦故障造成業(yè)務(wù)中斷屬于信息科技風(fēng)險(xiǎn)。33.下列指標(biāo)中不屬于商業(yè)銀行盈利狀況評(píng)價(jià)體系定量指標(biāo)的是（）。[2019年6月真題]A.

資產(chǎn)利潤(rùn)率B.

資本利潤(rùn)率C.

成本收入比率D.

財(cái)務(wù)管理的有效性【答案】:

D【解析】:《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》將盈利狀況作為七大監(jiān)管評(píng)級(jí)要素之一，并明確商業(yè)銀行的盈利狀況評(píng)價(jià)體系包括定性指標(biāo)與定量指標(biāo)，其中，定性指標(biāo)包括盈利的真實(shí)性、盈利的穩(wěn)定性、盈利的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋性、盈利的可持續(xù)性以及財(cái)務(wù)管理的有效性；定量指標(biāo)包括資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、成本收入比率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率、凈息差以及非利息收入比例。34.下列關(guān)于商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）。A.

城市商業(yè)銀行屬于全國(guó)性商業(yè)銀行B.

設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣C.

商業(yè)銀行的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本D.

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)E.

商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度【答案】:

C|D|E【解析】:A項(xiàng)，全國(guó)性商業(yè)銀行，包括國(guó)有控股大型商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等。B項(xiàng)，設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。35.以下不屬于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。A.

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B.

中國(guó)人民銀行C.

中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)D.

國(guó)家外匯管理局【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)既包括國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，也包括中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門(mén)及其分支機(jī)構(gòu)。C項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于銀行業(yè)自律組織，不是監(jiān)管機(jī)構(gòu)。36.已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動(dòng)性資產(chǎn)30萬(wàn)元，預(yù)計(jì)未來(lái)30日將會(huì)購(gòu)買(mǎi)價(jià)值30萬(wàn)元機(jī)器設(shè)備（用現(xiàn)金支付），同時(shí)將有20萬(wàn)元的現(xiàn)金收入。預(yù)計(jì)未來(lái)60天的總現(xiàn)金流入為45萬(wàn)元，總流出為50萬(wàn)元。則該銀行的流動(dòng)性覆蓋率為（）。A.

60%B.

100%C.

300%D.

600%【答案】:

C【解析】:流動(dòng)性覆蓋率＝合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100%。合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足相關(guān)條件的現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)，以及能夠在無(wú)損失或極小損失的情況下在金融市場(chǎng)快速變現(xiàn)的各類(lèi)資產(chǎn)。未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量是指在相關(guān)壓力情景下，未來(lái)30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%。本題中，流動(dòng)性覆蓋率＝30/（30－20）×100%＝300%。37.下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的表述，不正確的是（）。A.

委員會(huì)的常設(shè)秘書(shū)處設(shè)在瑞士的巴塞爾B.

在國(guó)際社會(huì)，該委員會(huì)實(shí)際上已被視為全球性的國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.

是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者D.

其文件具備一定的法律效力【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，巴塞爾委員會(huì)并不具備任何凌駕于國(guó)家之上的正式監(jiān)管特權(quán)，其文件也不具備任何法律效力。38.對(duì)中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請(qǐng)復(fù)議。A.

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B.

國(guó)務(wù)院C.

中國(guó)人民銀行D.

最高人民法院【答案】:

C【解析】:國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行都是垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央行政機(jī)關(guān)，對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)行政復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國(guó)務(wù)院申請(qǐng)裁決，國(guó)務(wù)院依法作出最終裁決。39.銀行卡是銀行發(fā)行的信用支付工具，它的功能包括（）。A.

匯兌轉(zhuǎn)賬B.

儲(chǔ)蓄C.

支付結(jié)算D.

循環(huán)信貸E.

股票投資【答案】:

A|B|C|D【解析】:銀行卡是由商業(yè)銀行（或者發(fā)卡機(jī)構(gòu)）發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡的功能有：①支付結(jié)算；②匯兌轉(zhuǎn)賬；③儲(chǔ)蓄；④循環(huán)信貸；⑤個(gè)人信用；⑥綜合服務(wù)。40.下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（）。[2016年11月真題]A.

持有或控制商業(yè)銀行1%股份或表決權(quán)的自然人股東B.

通過(guò)與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對(duì)商業(yè)銀行施加重大影響的法人C.

可間接控制商業(yè)銀行的法人D.

商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A項(xiàng)，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東；CD兩項(xiàng)均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)際關(guān)聯(lián)方。41.下列不屬于金融創(chuàng)新應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。[2017年10月真題]A.

公平競(jìng)爭(zhēng)原則B.

成本可算原則C.

維護(hù)大股東利益原則D.

加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：①合法合規(guī)原則；②公平競(jìng)爭(zhēng)原則；③加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則；④成本可算原則；⑤強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)原則；⑥客戶適當(dāng)性原則；⑦防范交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)原則；⑧維護(hù)客戶利益原則。42.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的基本原則包括（）。A.

多樣性原則B.

全面性原則C.

合理性原則D.

連續(xù)性原則E.

安全性原則【答案】:

B|C|D【解析】:為保持和促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整，在制定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格過(guò)程中，主要考慮以下四個(gè)原則：①統(tǒng)一性原則；②全面性原則；③合理性原則；④連續(xù)性原則。43.金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)主要集中于（）。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)B.

物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.

法律風(fēng)險(xiǎn)D.

操作風(fēng)險(xiǎn)E.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

B|C【解析】:金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)主要集中于物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。44.接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人屬于（）。A.

金融消費(fèi)者B.

銀行業(yè)消費(fèi)者C.

自然消費(fèi)者D.

個(gè)人消費(fèi)者【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)消費(fèi)者是指購(gòu)買(mǎi)、使用銀行業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的自然人。45.個(gè)人住房裝修貸款可以用于（）。A.

支付家庭裝潢的施工款B.

購(gòu)買(mǎi)健身器材C.

支付維修工程的施工款D.

支付相關(guān)的裝修材料款E.

購(gòu)買(mǎi)廚衛(wèi)設(shè)備【答案】:

A|C|D|E【解析】:個(gè)人住房裝修貸款，是指銀行向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款和廚衛(wèi)設(shè)備款等。46.下列屬于行政訴訟參加人的有（）。A.

行政復(fù)議代理人B.

當(dāng)事人C.

行政復(fù)議被申請(qǐng)人D.

訴訟中的第三人E.

訴訟代理人【答案】:

B|D|E【解析】:依據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，行政訴訟參加人具體包括當(dāng)事人、共同訴訟人、訴訟中的第三人和訴訟代理人。AC兩項(xiàng)均屬于行政復(fù)議參加人。47.專(zhuān)門(mén)為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。A.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司B.

證券公司C.

信托公司D.

投資銀行【答案】:

A【解析】:貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，通過(guò)電子技術(shù)或其他手段，專(zhuān)門(mén)從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國(guó)，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍，貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營(yíng)下列經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場(chǎng)交易、境內(nèi)外貨幣市場(chǎng)交易、境內(nèi)外債券市場(chǎng)交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。48.下列選項(xiàng)中，不屬于定金和訂金的區(qū)別的是（）。A.

性質(zhì)不同B.

效力不同C.

數(shù)額限制不同D.

適用法律不同【答案】:

D【解析】:定金和訂金的區(qū)別表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①性質(zhì)不同。定金是一種擔(dān)保方式；而訂金一般認(rèn)為具有預(yù)付款性質(zhì)，不具有擔(dān)保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金；而收受訂金的當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)時(shí)，退還訂金即可，無(wú)須雙倍返還。③數(shù)額限制不同?！稉?dān)保法》規(guī)定定金數(shù)額不超過(guò)主合同標(biāo)的額的20%；而訂金的數(shù)額依當(dāng)事人之間自由約定，法律未作限制。49.中央銀行作為最后貸款人，其貸款對(duì)象是（）。A.

暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足而且沒(méi)有清償力的金融機(jī)構(gòu)B.

因管理不善出現(xiàn)清償力危機(jī)的資不抵債的金融機(jī)構(gòu)C.

出現(xiàn)清償力危機(jī)并已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的金融機(jī)構(gòu)D.

暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)【答案】:

D【解析】:最后貸款人的援助對(duì)象是暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)。最后貸款人沒(méi)有責(zé)任救助那些因管理不善出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，但應(yīng)減輕單個(gè)金融機(jī)構(gòu)失敗引發(fā)的溢出效應(yīng)、傳染效應(yīng)。所以，為了避免道德風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)只向暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的機(jī)構(gòu)提供援助。出現(xiàn)清償力危機(jī)，則表明銀行已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉，一般不應(yīng)施以救助。50.下列關(guān)于商業(yè)銀行單位協(xié)定存款的表述，正確的有（）。A.

超過(guò)基本存款額度的存款按定期存款利率計(jì)付利息B.

基本存款額度按活期存款利率計(jì)付利息C.

基本存款額度按中國(guó)人民銀行規(guī)定上浮利率計(jì)付利息D.

超過(guò)基本存款額度的存款按活期存款計(jì)付利息E.

單位類(lèi)客戶通過(guò)與銀行簽訂合同約定合同期限，確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度【答案】:

B|E【解析】:單位協(xié)定存款指單位類(lèi)客戶通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的協(xié)定存款利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類(lèi)型。51.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容的有（）。A.

管理與內(nèi)控完善程度B.

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及流動(dòng)性狀況C.

收益結(jié)構(gòu)及真實(shí)盈利水平D.

資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足程度E.

遵守法律、法規(guī)情況【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:常規(guī)性的現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足程度，實(shí)際資本充足水平，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及流動(dòng)性狀況，收益結(jié)構(gòu)及真實(shí)盈利水平，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及管理能力，管理與內(nèi)控完善程度，以及遵守法律、法規(guī)情況。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，還要檢查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。52.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。A.

信息系統(tǒng)B.

崗位設(shè)置C.

授權(quán)管理D.

內(nèi)控制度E.

外包管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：①內(nèi)控制度；②風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；③信息系統(tǒng)；④崗位設(shè)置；⑤員工管理；⑥授權(quán)管理；⑦會(huì)計(jì)核算；⑧監(jiān)控對(duì)賬；⑨外包管理；⑩投訴處理。53.按照貸款品種劃分，個(gè)人貸款主要分為（）。A.

個(gè)人投資貸款B.

個(gè)人住房貸款C.

個(gè)人信用卡透支D.

個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款E.

個(gè)人消費(fèi)貸款【答案】:

B|C|D|E【解析】:個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。雖然部分個(gè)人貸款也用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但絕大多數(shù)個(gè)人貸款主要用于消費(fèi)。個(gè)人貸款主要分為四大類(lèi)：①個(gè)人住房貸款；②個(gè)人消費(fèi)貸款；③個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款；④個(gè)人信用卡透支。54.下列關(guān)于合同生效要件的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

當(dāng)事人意思表示真實(shí)B.

合同標(biāo)的合法，即當(dāng)事人簽訂的合同不違反法律和社會(huì)公共利益C.

合同標(biāo)的須確定和可能D.

至少有一方當(dāng)事人具有相應(yīng)的民事行為能力【答案】:

D【解析】:合同生效的要件：①當(dāng)事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力；②當(dāng)事人意思表示真實(shí)；③合同標(biāo)的合法，即當(dāng)事人簽訂的合同不違反法律和社會(huì)公共利益；④合同標(biāo)的須確定和可能。55.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，財(cái)務(wù)公司可以開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，下列業(yè)務(wù)中不屬于財(cái)務(wù)公司投資業(yè)務(wù)的是（）。[2019年6月真題]A.

投資設(shè)立融資租賃公司B.

投資長(zhǎng)期債券C.

投資股票D.

中央銀行債券及票據(jù)、國(guó)債、企業(yè)債