風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料

風(fēng)險(xiǎn)管理概論期末復(fù)習(xí)參考資料說(shuō)明：本資料根據(jù)考點(diǎn)編寫，排版按照書本章節(jié)，1~25為根本知識(shí)點(diǎn)，26~28為計(jì)算題知識(shí)點(diǎn)，由于編者水平有限，望各位同僚給出珍貴意見，以方便大家使用。在此預(yù)祝各位同胞順利通過(guò)考試。1、1950年，加拉格爾在?費(fèi)用控制的新時(shí)代——風(fēng)險(xiǎn)管理?中，首次提出了風(fēng)險(xiǎn)管理一詞。2、及風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的學(xué)科有，金融、保險(xiǎn)、投資、數(shù)學(xué)、財(cái)務(wù)管理。3、風(fēng)險(xiǎn)管理四種認(rèn)識(shí)：風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性；風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性；風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果及預(yù)期結(jié)果的偏差；風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率。4、純粹風(fēng)險(xiǎn)的類型：人身風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；違約風(fēng)險(xiǎn)。5、風(fēng)險(xiǎn)因素：是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性，風(fēng)險(xiǎn)因素是引起事故發(fā)生或產(chǎn)生損失的條件，風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。風(fēng)險(xiǎn)事故：又稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指引起損失的直接原因，損失：是指非方案、非成心、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。6、風(fēng)險(xiǎn)因素的種類：實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素；道德風(fēng)險(xiǎn)因素；心理風(fēng)險(xiǎn)因素。7、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失之間的關(guān)系：8、風(fēng)險(xiǎn)管理本錢收益分析：風(fēng)險(xiǎn)管理收益=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理?yè)p失—免賠額—保險(xiǎn)費(fèi)用〔可能出現(xiàn)計(jì)算題〕9、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序：第1頁(yè)

10、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程：發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源—認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)源—預(yù)見危害—重視風(fēng)險(xiǎn)暴露11、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法：損失清單分析法；現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法；事故樹分析法；流程圖分析法；財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)。12、以下公式可能會(huì)出現(xiàn)計(jì)算：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債〔流動(dòng)資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、預(yù)付賠款、物料用品、撤除資金、短期投資〕速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債〔速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)—存貨—預(yù)付賬款—待攤費(fèi)用〕資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額／資產(chǎn)總額×100%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／資產(chǎn)平均占用額資產(chǎn)平均占用額=〔期初資產(chǎn)余額+期末資產(chǎn)余額〕／2固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／固定資產(chǎn)平均凈值固定資產(chǎn)平均凈值=〔期初固定資產(chǎn)凈值+期末固定資產(chǎn)凈值〕／213、因果圖法由日本東京大學(xué)教授石川馨于1953年首次提出。14、風(fēng)險(xiǎn)衡量：在對(duì)過(guò)去損失資料分析的根底上，運(yùn)用概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對(duì)某一待定或者幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率與損失程度作出估計(jì)，以此作為選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的依據(jù)。15、風(fēng)險(xiǎn)衡量收集的資料應(yīng)具備的條件：數(shù)據(jù)資料的大量性；具體性；同質(zhì)性；相關(guān)性。第2頁(yè)

16、計(jì)算算術(shù)平均數(shù)與中位數(shù)：〔按照統(tǒng)計(jì)學(xué)知識(shí)解答，計(jì)算題中詳細(xì)講解〕17、計(jì)算期望損失：〔按照運(yùn)籌學(xué)知識(shí)解答，計(jì)算題中詳細(xì)講解〕18、風(fēng)險(xiǎn)躲避的方式：完全拒絕承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)；放棄原先承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。19、風(fēng)險(xiǎn)躲避的優(yōu)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)躲避可以防止損失的發(fā)生；是一種最徹底的、主動(dòng)躲避風(fēng)險(xiǎn)的方法，可以完全、徹底的消除風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失。風(fēng)險(xiǎn)躲避的缺點(diǎn)：①、是風(fēng)險(xiǎn)管理單位面對(duì)損失的主動(dòng)放棄，是一種無(wú)奈的選擇。在躲避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也就放棄了獲得經(jīng)濟(jì)收益的損失。②、風(fēng)險(xiǎn)躲避存在不適用的情形。某些風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失時(shí)不可防止的，采取躲避的方法無(wú)效，如地震；無(wú)法躲避的風(fēng)險(xiǎn)不能采取風(fēng)險(xiǎn)躲避，如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)虧損風(fēng)險(xiǎn)；正在施工的工程不能采用風(fēng)險(xiǎn)躲避，否那么將帶來(lái)前期投資損失。③、躲避某種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生另一種風(fēng)險(xiǎn)。20、損失控制按方式劃分種類：工程物理法；人們行為法；規(guī)章制度法。21、多米諾骨牌理論：1959年，美國(guó)人海因希里發(fā)現(xiàn)，80%的意外第3頁(yè)

事故是由于工人的不平安行為導(dǎo)致的，對(duì)此他提出了一套預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的理論，即工業(yè)平安公理。根據(jù)公理，提出了多米諾骨牌理論，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的因素可以分為五類：血統(tǒng)與社會(huì)環(huán)境；人的缺點(diǎn)；不平安行為與機(jī)械危險(xiǎn)；事故；傷害。因此，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的重點(diǎn)是消除人的不平安行為，以及環(huán)境與事物的不平安狀態(tài)。22、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的種類：保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。23、非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的條件：轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是合法有效合同的組成局部；受讓方具有償付能力；保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要支付一定的費(fèi)用。24、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的條件：必須是純粹的風(fēng)險(xiǎn)；存在大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)；損失的發(fā)生不可預(yù)測(cè)；損失可以測(cè)定；多數(shù)情況下，保險(xiǎn)標(biāo)的不能同時(shí)遭受損失；保費(fèi)合理。25、保險(xiǎn)的根本原那么：最大誠(chéng)信原那么；損失補(bǔ)償原那么；保險(xiǎn)利益原那么；近因原那么。26、決策樹選擇最正確風(fēng)險(xiǎn)投資方案：〔參考運(yùn)籌學(xué)，及風(fēng)險(xiǎn)管理略第4頁(yè)

有不同，建議采用運(yùn)籌學(xué)〕操操作步驟：①繪制決策樹。②自右到左計(jì)算各方案的期望值，并將結(jié)果寫在方案節(jié)點(diǎn)處。③選取受益最大的方案作為最優(yōu)方案。決策樹說(shuō)明：□——表示決策點(diǎn)，由它引出的分支叫方案枝，即行動(dòng)方案。○——表示方案節(jié)點(diǎn)，上方數(shù)字表示方案的收益值，由它引出的分支叫概率分枝，分支上面寫明了自然狀態(tài)與出現(xiàn)的概率?！鳌硎窘Y(jié)果節(jié)點(diǎn)，旁邊的數(shù)值是每個(gè)方案在相應(yīng)自然狀態(tài)下的收益。實(shí)例解析：〔p189第八題〕某企業(yè)有甲乙丙3種投資方案，每種方案都存在虧損、一般、盈利3種狀態(tài)，各狀態(tài)出現(xiàn)的概率分別是0.1、0.2、0.7，其投資損益值如下表。運(yùn)用決策樹法選擇最正確投資方案。各種風(fēng)險(xiǎn)投資狀態(tài)收益表方甲方案A乙方案B丙方案C案狀態(tài)盈利一般虧損盈利一般虧損盈利一般虧損損500030001000150010008001000600100第5頁(yè)益值解：第一步，繪制決策樹。第二步，計(jì)算各方案期望值。甲方案：E(X)=0.7×××1000=4000×××800=1170×××100=810第三步，選擇期望值最大的方案為最優(yōu)方案。甲＞乙＞丙，所以甲方案最優(yōu)。27、算術(shù)平均數(shù)與中位數(shù)的計(jì)算：算數(shù)平均數(shù)計(jì)算中位數(shù)計(jì)算從小到大排列數(shù)字，項(xiàng)數(shù)為奇數(shù)，總的項(xiàng)數(shù)加1除以2；項(xiàng)數(shù)為偶數(shù)，中位數(shù)有兩個(gè)，分別是：總的項(xiàng)數(shù)除以2與總的項(xiàng)數(shù)除以2再加1。實(shí)例解析：〔p90第五題〕下面是某公司1996年——2006年發(fā)生財(cái)產(chǎn)損失的情況，根據(jù)資料計(jì)算損失的算術(shù)平均數(shù)與中位數(shù)。1996——2006年某公司損失金額統(tǒng)計(jì)表年1919191920202020202020份9697989900010203040506金5040564765535667646365第6頁(yè)額0603000013057834232442解：算數(shù)平均數(shù)計(jì)算平均數(shù)=〔5006+4003+5600+4700+6513+5305+5678+6734+6423+6324+6542〕÷中位數(shù)計(jì)算40034700500653055600567863246423651365426734(11+1)÷2=6所以中位數(shù)567828、期望值的計(jì)算：實(shí)例解析：〔p90第六題，此題共三小題，必須掌握第一小題，后兩小題不做要求。〕某地假設(shè)干年夏季出現(xiàn)暴雨84次，造成的損失金額與損失頻率分布見下表，試計(jì)算未來(lái)暴雨帶來(lái)的期望損失是多少萬(wàn)元？某地暴雨導(dǎo)致的損失金額與損失頻率分布表組別1分組組中值頻數(shù)頻率5~25154225~453545~655565~857585~10595831419214