XX集團(tuán)控股有限公司集團(tuán)董事會(huì)工作說明

XX（公司）控股有限公司集團(tuán)董事會(huì)工作說明YY管理咨詢公司目錄董事會(huì)在公司治理中的重要性 1董事會(huì)的目標(biāo)和任務(wù) 3成為有績(jī)效的董事會(huì) 5制定董事會(huì)工作標(biāo)準(zhǔn)的目的和要求 7董事會(huì)在公司治理中的重要性公司治理是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心狹義的公司治理是指公司制企業(yè)中股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理人員之間劃分權(quán)力、責(zé)任、利益，以形成一種相互制衡、相互依賴的制度安排。廣義的公司治理則不局限于股東對(duì)經(jīng)營者的制衡，而是涉及到廣泛的利益相關(guān)者，包括股東、債權(quán)人、供應(yīng)商、雇員、政府和社區(qū)等與公司有利益關(guān)系的集團(tuán)。在OECD1發(fā)布的《公司治理原則》中，公司治理結(jié)構(gòu)框架包括 5個(gè)原則：應(yīng)當(dāng)包括維護(hù)股東的權(quán)利；應(yīng)當(dāng)確保小股東和國外股東在內(nèi)的所有股東受到平等的待遇；應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利；應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題；應(yīng)當(dāng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督。良好的公司治理能夠發(fā)揮權(quán)力制衡功能、激勵(lì)和約束功能和協(xié)調(diào)功能。公司治理的最終目的不是相互制衡，而是保證公司科學(xué)決策的方式和途徑?？茖W(xué)的公司決策不僅是公司的核心同時(shí)也是公司治理的核心。良好的公司治理能夠提高公司價(jià)值。近年來戰(zhàn)略投資者采取公司治理導(dǎo)向的投資策略，倍加關(guān)注各國公司的公司治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制。大量實(shí)證表明，一國或地區(qū)公司治理水平越佳，投資者保護(hù)越好，該國和地區(qū)的公司價(jià)值就越高。董事會(huì)是公司治理的核心股東是對(duì)公司進(jìn)行投資，從而擁有公司股權(quán)的利益主體。在 20世紀(jì)30年代以后，公司所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)日趨分離，從而產(chǎn)生了委托——代理關(guān)系，股東會(huì)委托董事會(huì)負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營管理。董事會(huì)是一個(gè)由其成員對(duì)公司集體負(fù)責(zé)的工作團(tuán)隊(duì)。董事會(huì)是一個(gè)決策團(tuán)體，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大經(jīng)營活動(dòng)的進(jìn)行決策。董事會(huì)既沒有時(shí)間，也沒有資源來1OECD是由29個(gè)發(fā)達(dá)國家組成的經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織，其 2004年發(fā)布的《公司治理準(zhǔn)則》是根世界各國的公司治理經(jīng)驗(yàn)和理論研究成果制定的國際性基準(zhǔn)。制定和執(zhí)行每一個(gè)決策，因此他們向經(jīng)理層授予職權(quán)，由經(jīng)理層負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理。董事會(huì)是公司治理的核心。董事會(huì)在公司所有者與經(jīng)營者之間充當(dāng)杠桿的支點(diǎn)角色，他們把提供資本的股東和使用這些資本創(chuàng)造價(jià)值的經(jīng)理層聯(lián)結(jié)起來，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)股東、經(jīng)理人員、職工、消費(fèi)者以及周邊社區(qū)等利益相關(guān)者之間的利益，他們?cè)诠局卫淼恼麄€(gè)權(quán)力鏈中居于中心地位。在一個(gè)公司里，董事會(huì)是公司內(nèi)部創(chuàng)業(yè)進(jìn)取、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)經(jīng)營、對(duì)商續(xù)發(fā)展的實(shí)體，董事會(huì)的行為對(duì)于公司治理績(jī)效產(chǎn)生直接的影響。設(shè)立董事會(huì)的意義專業(yè)化的股東代表——提高效率由聘用的專業(yè)人士擔(dān)任的董事和專家，使董事比股東有更專業(yè)的能力、更充分的時(shí)間從事公司管理工作，它是股東大會(huì)與企業(yè)經(jīng)營者之間的橋梁。民主決策——防范風(fēng)險(xiǎn)董事和專家通過的民主決策的方式，對(duì)公司重大事務(wù)進(jìn)行集體決策，指導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營者，規(guī)避防范重大的由于經(jīng)理人員獨(dú)立決策可能產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。職業(yè)立場(chǎng)——公正公平董事和專家在董事會(huì)的規(guī)則下，以職業(yè)的立場(chǎng)，公正公平地開展工作，對(duì)股東的根本利益以及相關(guān)利益者的利益負(fù)責(zé)，保證公司的繁榮和可持續(xù)發(fā)展。合法規(guī)范——利于發(fā)展規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)面向股東、債權(quán)人、