云南吉盛融資擔保有限公司

-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考云南吉盛融資擔保有限公司融資擔保風險管理辦法［最新資他iWRDft擔獺翻轆陽融資擔保風險管理辦法為有效判斷融資擔保業(yè)務風險程度，對不同程度的融資擔保

業(yè)務采取相應的風險管理措施，確保公司資產(chǎn)增值、保值，特制

定本辦法。一、融資擔保風險認定/I（一）概述

;——-——'

融資擔保風險分類是指由融資擔保公司的融資擔保借款（或資產(chǎn)）管理人員按照規(guī)定的方法、程序和要求對擔保借款（或資產(chǎn)）質(zhì)量進行全面、---- -產(chǎn)\ \工f.. I及時和準確的評價，并將擔保借款（或資產(chǎn)）按風險程度劃分為不同檔次的過程。根據(jù)擔保借款（或資產(chǎn)）按時、足額償還的可能性，擔保借

款（或資產(chǎn)）劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個不同類

另后三類合稱為不良擔保借款（或資產(chǎn)）。分類范圍提供保證金發(fā)放的融資擔保借款。承擔信用風險而形成的擔保借款（或資產(chǎn)）。分類原則真實性原則。擔保業(yè)務人員應廣泛搜集有關客戶信息，充分估計客戶現(xiàn)實和潛在的風險狀況，全面、真實地反映擔保借款（或資產(chǎn)）的風險程度。定量與定性分析相結(jié)合的原則。擔保業(yè)務、管理人員（以下簡稱“分類人員”）應對借款人財務狀況、現(xiàn)金流量等相關指標進行量化分析，同時結(jié)合授信方式、影響還款能力的非財務因素、擔保公司內(nèi)部管理等，分析其償還債務的能力和償還意愿，從定量和定性兩個方面對擔保借款（或資產(chǎn)）風險進行整體評價，合理劃分風險類別。! }I重要性原則。分類人員應根據(jù)影響借款人償還債務可能'?————性的諸多因素，區(qū)別其重要程度，對其中起重要作用的關鍵因素進行重點分析、評價。4、及時性原則。分類人員應把風險分類納入日常風險管理工-— _\I,一、 I作，及時、動態(tài)地掌握影響擔保借款（或資產(chǎn)）償還的有利、不利因素，及時錄入、更新客戶信息，加強保前、保中、保后管理工作，及時防范和化解擔保借款（或資產(chǎn)）風險。（二）分類程序擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類的基本程序主要包括分類準備及初分、擔保業(yè)務討論、分類認定、分類認定結(jié)果審批、提出改進意見等五個主要環(huán)節(jié)。分類準備及初分擔保借款（或資產(chǎn)）的分類準備及初分，由擔保業(yè)務部門負責完成，主要包括兩個方面：a）整理、收集擔保業(yè)務檔案資料。由擔保業(yè)務人員收集借款

人的基礎檔案資料，包括借款人的基本情況、借款人和反擔保人

的財務信息、重要文件、往來函件、借款人償還記錄和銀行催收

通知、保后跟蹤管理報告等，為擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類做

好準備。b）初分及信息錄入。擔保業(yè)務人員通過整理檔案，結(jié)合調(diào)查、了解的其他最新信息，損失類單戶余額2萬元（含）以上、非損失類單戶10萬元（含）以上應撰寫借款人的背景材料（見附件A）,填寫分類工作底稿和分類認定審批表（附件B）,提出初分意見，經(jīng)部門負責人復核后，提送風險管理部門認定，并將相關信息及時報送公司領導。擔保業(yè)務部門對提供的客戶信息的及時性、真實性、準確性負責。擔保業(yè)務討論風險管理部門定期組織擔保業(yè)務部門進行擔保業(yè)務討論，對擔保業(yè)務部門提送的分類材料、分類認定工作底稿、借款人背景材料等（以下合稱“分類材料”）進行討論，對分類意見不一致的應進行充分交流、溝通，擔保業(yè)務部門應按照擔保業(yè)務討論的意見對不符合分類要求的分類資料和信息及時補充完整。分類認定風險管理部門分類資料和擔保業(yè)務討論意見進行綜合分析判斷，提出分類認定意見。分類認定結(jié)果審批風險管理部門進行審批，填寫審批意見。提出改進意見風險管理部門在認定、審批過程中要對擔保業(yè)務經(jīng)營和管理中存在的問題和風險隱患提出整改意見或建議。（三）擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類的方法按照分類對象，擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類可分為對公司類客戶和個人類客戶的擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類。公司類客戶擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類風險分類的一般方法擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類是在執(zhí)行核心定義的前提下，參照主要參考特征，結(jié)合貸款的逾期時間，并以借款人正常的營業(yè)收入作為主要償還來源，以反擔保作為第二償還來源，判斷借款人及時足額償還債務的可能性。主要參照以下六大因素：借款人的償還能力，包括借款人的現(xiàn)金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。借款人的償還記錄，包括借款人對于擔保貸款人和其它貸款人的償還紀錄。借款人的償還意愿。債務反擔保的有效性。債務償還的法律責任。擔保公司的風險管理。主要參考特征貸款類別主要參考特征正借款人有能力履行還款承諾，能夠全額歸還債務本金和利息1、借款人財務狀況不佳，表現(xiàn)為：關鍵性財務指標（如流動比率、速動比率等）低于行業(yè)平均水平或有較大幅度的下降；經(jīng)營性現(xiàn)金流量雖為正值，但呈遞減趨勢；銷售收入、經(jīng)營利潤下降，出現(xiàn)流動性不足的征兆；借款人的借款總額在短期內(nèi)激增并與其業(yè)務發(fā)展不成比例，且借款人不能提供合理的解釋，以致有理由懷疑借款人的財務狀況和償債能力。2、借款人經(jīng)營管理存在較為嚴重的問

題（如未按規(guī)定用途使用貸款），如問題繼

續(xù)存在可能影響貸款的償還。3、借款人的還款意愿較差，不愿與融資擔保公司合作。4、抵（質(zhì)）押貸款的抵（質(zhì)）品價值下降。5、融資擔保公司對貸款管理不善，如未能及時了解借款人經(jīng)營及財務狀況。6、借款人提供的財務資料存在一定問題（如：被出具保留意見的審計報告；存在對借款人財務狀況產(chǎn)生負面影響的公開信息；監(jiān)管機構(gòu)因一些負面消息或從常規(guī)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)問題，進而對借款人進行非常規(guī)調(diào)查），可能影響融資擔保公司對借款人還款能力的評價。7、借款人從事固有風險很大的行業(yè)

（如：從事證券投資行業(yè)的市場風險高，可

能會對企業(yè)的現(xiàn)金流量造成很大的影響；高

科技行業(yè)借款人的新技術可能尚處于研發(fā)

階段，最終能否形成產(chǎn)品尚不能確定等），

其最終還款能力容易因市場波動或產(chǎn)品的成敗出現(xiàn)負面大幅度變動。8、借款人管理層發(fā)生重大變化（如高層管理人員大范圍變動或主要領導人離職），且新任管理層的還款意愿較差，可能削弱借款人的經(jīng)營能力和財務狀況。9、難以獲得充分的資料對中長期項目的進展情況及其現(xiàn)金流量狀況作出定期更「新評估，因此很難確定項目是否能夠產(chǎn)生明確的現(xiàn)金流在到期時作為還款來源。10、項目長期被延遲或項目原有計劃的重大更改對項目產(chǎn)生了負面影響以致削弱了借款人的還款能力。11、借款人經(jīng)營所處的法律環(huán)境或經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大不利變化以致削弱了借款人的還款能力。12、借款人股利分配行為與盈利狀況不匹配，可能影響借款人最終的還款能力。次級1、借款人出現(xiàn)持續(xù)財務困難，影響到其業(yè)務的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為：出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金；不能償還其他債券人的債務。2、借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務的及時足額清償。3、借款人采取不正當手段套取借款?？梢?、擔保借款（或資產(chǎn)）會發(fā)生較大損失，但存在借款人重組、兼并、合并、抵（質(zhì)）押物處理和未決訴訟（仲裁）等因素，損失金額尚不能確定。2、借款人陷入經(jīng)營和財務危機，借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；固定資產(chǎn)項目處于停建或緩建狀態(tài)；借款人資不抵債，無力

還款。3、融資擔保公司已采取法律手段，但預計即使執(zhí)行法律程序仍將發(fā)生較大損失。4、借款人因無力還款，雖經(jīng)過重組、兼并、合并、仍不能按還款計劃償還本金和利息。5、經(jīng)多次談判借款人明顯沒有償還擔保借款（或資產(chǎn)）的意愿。6、全額反擔保抵（質(zhì)）的債務已取得法院判決，但借款人未履行法院判決或者擔保公司難以執(zhí)行法院判決。損失1、借款人的經(jīng)營停滯，貸款絕大部分或全部將發(fā)生損失；借款人無力償還；借款人完全停止經(jīng)營活動；抵（質(zhì)）品價值難以確定，變現(xiàn)困難；固定資產(chǎn)項目停工時間很長且無望復工。2、借款人破產(chǎn)或?qū)杩钊说脑V訟（仲裁）程序已經(jīng)結(jié)束，即使處置抵（質(zhì)）物或向反擔保人追償也只能收回很少的部分，或因為各種原因決定不提起訴訟（仲裁）不良貸款（包括次級、可疑和損失）最終被其他關聯(lián)或非關聯(lián)的企業(yè)接受，如果借款人經(jīng)過審計的財務報表顯示其具有很強的經(jīng)濟實力和償債能力，可以調(diào)升至正?；蜿P注類；否則，至少應被列入次級類。個人類擔保借款（或資產(chǎn)）的風險分類分類方法對個人類擔保借款（或資產(chǎn)）進行分類時，在執(zhí)行核心定義的前提下，結(jié)合反擔保方式和債務到、逾期情況，采用個人擔保分類矩陣方法，按戶逐筆進行分類擔保借款（或資產(chǎn)）未到期或部分、全部

擔保借

款（或資

產(chǎn)）逾期

30天以押抵押保部分或全部擔保借款（或資產(chǎn)）逾期31―90天部分或全部擔保借款（或資產(chǎn)）逾期91―180天部分或全部擔保借款（或資產(chǎn)）逾期181天一365天1部分或全部擔保借款（或資產(chǎn)）逾期366天以上正關次可常11注級疑關關次可注注級疑關次次可信正關次可損用常注級疑失1、減值損失的估算方法對于個人類擔保借款（或資產(chǎn)）最近一期分類為正常、關注或次級類，或雖分類為可疑類或損失類但屬于信用反擔保方-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考式或保證反擔保方式的，統(tǒng)一按照組合測算方法計算減值損失。對于采用抵押或質(zhì)押反擔保方式的個人類擔保借款 （或資產(chǎn)），最近一期分類為可疑或損失類的，按照逐筆測算方法計算減值損失。（1）確認單筆可疑類或損失類個人擔保借款（或資產(chǎn)）的帳面價值。單筆可疑類或損失類個人擔保借款（或資產(chǎn)）帳面價值=該筆擔保借款（或資產(chǎn)）本金的期末帳面余額。（2）計算單筆可疑類和損失類個人擔保借款（或資產(chǎn)）可收回金額。具體計算方法參考公司客戶次級類、可疑類或損失類擔保借款（或資產(chǎn)）可收回金額的測算方法。3、計算單筆可疑類和損失類個人擔保借款（或資產(chǎn)）減值損失。單筆可疑類和損失類個人擔保借款（或資產(chǎn)）的減值損失 =該筆擔保借款（或資產(chǎn)）的帳面價值一估算的可收回金額。（四）擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類認定審批認定審批原則對擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類的認定審批應遵循“風險管理部門認定、業(yè)務部門負責管理”的原則。審批方式——.審批工作組由風險管理部門負責人任組長，計劃財務、風險管理、擔保業(yè)務部門人員參加。審批工作組一般采取會議形式進行審批并形成會議紀要（詳細記錄審批過程、審批的客戶名單、審批結(jié)論等），會議紀要由風險管理部門負責記錄并整理， 經(jīng)小組成員簽名后，由審批工作組組長審批簽發(fā)。審批工作組認定結(jié)果匯總上報公司領導。（五）檢查制度公司領導通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查或調(diào)閱分類報表、材料

等多種方式對擔保借款（或資產(chǎn)）、風險分類質(zhì)量、貫徹執(zhí)行分類

制度情況進行檢查。（六）擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類的檔案管理擔保借款（或資產(chǎn)）風險分類形成的檔案，如會議記錄、會-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考議紀要、工作底稿、背景材料、分類認定審批表和匯總表等，紙制文件必須分次專夾裝訂成冊，專人保管。二、不良擔保借款（或資產(chǎn)）的經(jīng)營和管理（一）概述不良擔保借款（或資產(chǎn)）是盛大東升公司提供信用擔保以及承擔信用擔保風險而形成的到期預計代償借款和代償后難以回收的資產(chǎn)。不良擔保借款（或資產(chǎn)）的經(jīng)營管理是指對不良擔保借款（或資產(chǎn)）進行專門的催收、處置和盤活的行為。不良擔保借款（或資產(chǎn)）經(jīng)營管理的對象主要是融資擔保業(yè)務形成的次級、可疑及損失類不良借款（墊款）。（二）資產(chǎn)檢查每一筆擔保業(yè)務發(fā)生后30天內(nèi)；經(jīng)辦人員應進行首次檢查，自首次檢查后，經(jīng)辦人員應至少按月檢查（實地或非實地）一次；對正常、關注類擔保借款可采取不定期、抽查的方式；對次級擔保借款采取連續(xù)全面檢查的方式；對可疑、損失類擔保借款采取專人重點檢查，重點檢查中，應當著重分析客戶出現(xiàn)的異常變化對其還款/履約能力的影響，以及給擔保公司造成或可能造成的損害，研究相應的解決措施。（三）臺賬管理不良擔保借款（或資產(chǎn)）經(jīng)營管理部門應指定專人按戶分筆負責臺賬的建立和管理。臺賬主要登記擔保借款人名稱、擔保借款本金及利息、借款種類、借款日期、反擔保方式、抵（質(zhì)）物、訴訟時效、擔保借款風險分類、清收情況等項內(nèi)容。（四）訴訟時效管理管理要求不良擔保借款（或資產(chǎn)）經(jīng)營管理部門應指定專人負責訴訟時效日常管理。每筆不良擔保借款（或資產(chǎn)）的訴訟時效到期日前 30個工作日，應完成訴訟時效的中斷，并按規(guī)定進行反饋和登記。管理部門（崗位）要定期對訴訟時效中斷情況進行監(jiān)督檢查。中斷訴訟時效的方法向債務人、保證人發(fā)送《逾期貸款(墊款)催收通知書》，取得債務人簽章的回執(zhí)。在債務人、反擔保人拒絕簽收時，可通過以下途徑中斷訴訟時效：(1)公正送達(2)郵寄催收要求債務人就本筆債務提交下列任意一種材料：(1)歸還貸款本息承諾書(原件，下同)；(2)延期履約申請；(3)還款計劃書。向人民法院提前訴訟、申請支付令或按照約定向仲裁部門申請仲裁。從借款人帳戶中扣款，并向借款人送達對賬單。訴訟時效屆滿后的補救為維護債權，可采取以下措施補救訴訟時效：要求債務人在本筆債權《逾期貸款(墊款)催收通知書》上簽章或提供還款計劃；就本筆債權人與債務人簽訂新的協(xié)議。如借新還舊減免債權協(xié)議、貸款重組協(xié)議等。(五)法律手段追索法律手段追索是指按照規(guī)定，通過采取訴訟、仲裁、申請支付令、申請債務人破產(chǎn)還款等途徑，保全資產(chǎn)、實現(xiàn)債權的行為。訴訟使用條件：)借款人、反擔保人拒不履行還款義務，拒絕簽收催收通知,有可能導致訴訟時效的喪失或保證人因保證期間屆滿免責；)借款人、反擔保人在債還債務中“厚此薄彼”，有意對我公司拖欠；)借款人、反擔保人涉及其他重大訴訟，我公司債權受到威脅；(4)債務人借破產(chǎn)、改制之機，懸空逃廢債務；（5）借款人非法經(jīng)營、以欺詐手段騙取借款，謀求非法利益，嚴重損害國家及我公司利益等。（六）收取抵債資產(chǎn)收取抵債資產(chǎn)是指融資擔保公司在債務人、反擔保人無力以貨幣資金足額償還債權時，通過與債務人達成的協(xié)議或法院裁決收取其他資產(chǎn)，抵償借款本息的行為。債務人出現(xiàn)下列情況之一的，可以收取抵債資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營已終止或建設項目處于停、緩建狀態(tài)；生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)；已列入有關破產(chǎn)計劃或已未列入計劃但確定要申請破產(chǎn)；法院裁定收?。黄渌闆r。下列資產(chǎn)一般不得選擇用于抵償我公司債務：法律規(guī)定的禁止流通物（破產(chǎn)分配法定的除外）；抵債資產(chǎn)欠繳和應繳的各種稅收和費用已經(jīng)接近、等于或高于該資產(chǎn)價值；權屬不明或有爭議的資產(chǎn)；偽劣、變質(zhì)、殘損或儲存、保管期限很短的資產(chǎn)；公益性質(zhì)的生活設施、教育設施、醫(yī)藥衛(wèi)生設施；資產(chǎn)已先于我公司抵（質(zhì)）押給第三人，且在前的抵（質(zhì)）押價值沒有剩余的被依法查封、扣押、監(jiān)管或以其他形式限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)；劃撥土地使用權。已確定被征用的土地使用權；其他無法變現(xiàn)的資產(chǎn)。收取方式1、協(xié)議收取。2、裁決收取。（七）損失資產(chǎn)核銷損失資產(chǎn)核銷是指我公司按照國家相關規(guī)定，對審核認定確實無法收回的債權損失，通過使用各種風險準備金，對資產(chǎn)損失進行內(nèi)部帳務處理的行為。核銷條件損失資產(chǎn)核銷實行逐戶申報、逐筆審查、評審會審批、對外保密、

賬銷案存的原則。核銷程序1、核銷材料的收集2、撰寫核銷調(diào)查報告3、損失資產(chǎn)核銷的審查與審批（八）損失資產(chǎn)核銷工作的管理基礎管理1、建立已核銷損失資產(chǎn)臺賬2、核銷檔案管理3、已核銷損失資產(chǎn)的追索（九）損失資產(chǎn)核銷責任追究制度對呆賬核銷工作中弄虛作假或應當核銷而由于主觀原因不核銷、隱瞞不報、長期掛賬的。按規(guī)定追究有關責任人的責任。附件：A借款人背景資料一、編報內(nèi)容（一）借款人背景材料1、借款人名稱；2、職工人數(shù)和資產(chǎn)規(guī)模；3、借款人產(chǎn)權結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)（對主要關聯(lián)企業(yè)關系應簡要說明）；4、簡要發(fā)展沿革和經(jīng)營業(yè)績介紹；5、借款人目前經(jīng)營狀況和財務狀況（必須說明上一會計年度的經(jīng)營業(yè)績）；6、借款人與盛大東升業(yè)務合作情況（盛大東升是否已經(jīng)給予借款人擔保情況，借款人還本付息情況，已經(jīng)掌握的借款人在其他金融機構(gòu)的資信狀況等）。（二）擔保業(yè)務背景材料1、擔保業(yè)務的申請理由及申請時的還款來源；2、是否屬于重組貸款，如系重組貸款應說明重組原因及基本

過程（如借款是借新還舊貸款，應說明自借款首次發(fā)放以來的基

本經(jīng)過、歷次借新還舊原因、類型、合同起止期限、金額、反擔

保變化情況、借款分類類別等）；3、擔保業(yè)務的審批結(jié)論的主要內(nèi)容二（應專門說明是否為有條件同意，條件內(nèi)容、審批條件落實情況）；4、擔保協(xié)議簽訂和借款人支用情況；5、反擔保業(yè)務的反擔保情況（包括反擔保有效性情況、保證~- \1? I人反擔保能力的進一步分析，抵質(zhì)押物價值變動情況）；6、保后管理的簡要情況，要說明近三期對該筆業(yè)務五級分類的結(jié)果；7、已進行過責任認定的，要列明經(jīng)營和審批責任人。一個借款人有多筆擔保借款的，應在借款人背景材料中逐筆說明。（三）、風險防范措施和建議針對擔保業(yè)務的現(xiàn)狀和借款人的經(jīng)營、財務狀況，提出防范風險的具體措施；上一期分類時提出的風險防范化解措施的落實情況。二、編報要求第一次分類必須嚴格按照上述要求撰寫，年度內(nèi)可以重點撰寫本期比上期的變化情況，沒有變化的可沿用上期資料。附件B編號：云南吉盛融資擔保有限公司擔保業(yè)務風險分類認定審批表幣種：單位：客戶名稱： 擔保業(yè)務合同號：融資擔保資產(chǎn)種類口固定資產(chǎn)融資口流動資金融資口政策性房貸中擔險單位融資口國家投資債券融資口境外籌資轉(zhuǎn)融資口貿(mào)易融資口保理預付款□帳戶透支口信用證（含國內(nèi)信用證）口銀行承兌匯票口融資擔保證明口融資承諾八 1f- 1屬下列類型，請標明：口減免利息的融資口清收利息的借新還舊口保全資產(chǎn)的借新還舊口“破產(chǎn)逃廢債”融資口違規(guī)融資合同金額合同起止日期：年月日一年月日融資借款余額：應收未收融資費：反擔保方式：口信用口保證口全額抵押口全額質(zhì)押口部分抵押加部分質(zhì)押口部分抵押加部展期情況：口展期口未展期

分保證口部分質(zhì)押加部分保證本金/利息逾期或墊款天數(shù)T:1.□未逾期或未墊款；2.無抵押/部分抵質(zhì)押/第三方保證的融資本金和/或利息逾期時間：口TW90,D90<T<180,口T>180;3,全額抵押的融資本金和/或利息逾期：口TW90,□90<TW180,DT>180;4,全額質(zhì)押的融資本金和/或利息逾期：口TW90,□90<TW180,□180<T<360,□T>360;5.國債、金融債券、銀行存單、100瓶證金作為質(zhì)?1_,?/、、\押的融資本金和/或利息逾期時間：UTW90,口丁>90。是否屬于在重組觀察期內(nèi)的融資：口否，口是，已進入觀察期的時間T:UTW180,DT>180O上二期分類結(jié)果：□正?！蹶P注口次級口可疑口損失口未分級上一期分類結(jié)果：□正?？陉P注口次級減值損失比率:減值損失比率:經(jīng)營部

門初分

意見□正?！蹶P注□次級口可疑口損失減值損失比率：

預計擔保利息損失金預計本金損失金額

預計其他損失金額口可疑口損失口未分級

減值損失比率:減值損失比率:經(jīng)營部

門初分

意見□正常□關注□次級口可疑口損失減值損失比率：

預計擔保利息損失金預計本金損失金額

預計其他損失金額額：損失類原因：初分理由：經(jīng)辦人：年月日負責人：年月日風險管理部門認定意見□正?！蹶P注□次級口可疑口損失減值損失比率：預計本金損失金額：，預計擔保利息損失金額：預計其他損失金額：1,. 11fl附件B—1:擔保業(yè)務風險分類認定表

一、客戶基本情況

【客戶名稱】【組織機構(gòu)代碼】【營業(yè)執(zhí)照號】【貸款卡號】【住所】【辦公地址】【法定代表人】【財務主管】【客戶經(jīng)濟類型】□國有口集體口私營口個體工商戶□聯(lián)營口股份有限公司口外資□港澳臺資口事業(yè)單位□其他【行業(yè)類型】（按系統(tǒng)選項選擇）【主營業(yè)務】【兼營業(yè)務】【基本開戶行】□建行口工行口農(nóng)行口中行口其他銀行分行支行【客戶信用評級】口AAAJAAOA3BBB1BBCBDF□未評級【在本公司融資借款擔保余額合計】萬元【在本公司擔保業(yè)務筆數(shù)合計】筆【在本公司應收融資費用合計】萬元【在本公司應收其他費用合計】萬元【本金預計損失金額合計】萬元【擔保業(yè)務利息預計損失金額合計】萬元【其他預計損失金額合計】萬元【項目經(jīng)理】（可填列多人）【分類日期】年月日借款人簡要財務資料

,--——I,..1% ,/■\單位：口萬元口萬美元【財務資料類型】口經(jīng)審計的報表□納稅報表□其他財務報表口無報表報告日期上二年末?財務狀況年月日上一年末財務狀況年月日當前財務狀況年月日銷售收入利潤總額凈利潤凈現(xiàn)金經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈

流量流量籌資現(xiàn)金凈流量匯率變動對現(xiàn)金的影響合計!"1應付賬款1應付工資1.■■xr ；A-應交稅金kj1" r""iI? ? !r--i/ ; i, ■ : ?i■ ?■ | 3短期借款__—一長期借款長期投資總資產(chǎn)r~—―總負債11流動資產(chǎn)流動負債凈資產(chǎn)資產(chǎn)負債率流動比率應收賬款其他應收款應收賬款周轉(zhuǎn)率存貨存貨周轉(zhuǎn)率凈資產(chǎn)利潤率銷售利潤率或后負債總額F1【財務資料分析】口財務資料可信;口財務資料存在一定問題；口審計報告有保留意見，或?qū)徲嫀熅芙^出具審計意見；

口財務資料存在一些虛假成分，但不至于影響分析判斷;

口財務資料存在虛假成分，無法進行合理分析判斷；

口存在對借款人產(chǎn)生負面影響的公開信息；口監(jiān)管機構(gòu)因一些負面消息或從常規(guī)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)問題，進而對借款人進行非常規(guī)調(diào)查。［財務狀況預測］預測期：口未來三個月內(nèi)口到年底口到合同到期日口其他(1)企業(yè)發(fā)展趨勢：口優(yōu)口良好口較好口一般口惡化(2)銷售收入變化趨勢：口增加口穩(wěn)定口減少口惡化(3)利潤變動趨勢：口增加口穩(wěn)定口減少口惡化(4)現(xiàn)金流量變動趨勢：口增加口穩(wěn)定口減少口惡化(5)經(jīng)營活動現(xiàn)金流量變動趨勢：口增加口穩(wěn)定口減少口惡化(6)其他財務狀況：【經(jīng)營情況】口壟斷地位或行業(yè)領先口良好口正?？诮?jīng)營管理中存在較嚴重問題，如繼續(xù)存在可能影響融資償還

?————口項目長期延遲或計劃出現(xiàn)重大更改，對項目產(chǎn)生負面影響口出現(xiàn)暫時支付困難，勉強維持，無法獲得其他融資- -產(chǎn)\ *. I口出現(xiàn)暫時支付困難，但仍具有較強融資能力口不能償還其他債務口停產(chǎn)或半停產(chǎn)口固定資產(chǎn)項目停建或緩建口資不抵債，無力償還口盛大東升公司已采取法律手段，但預計會發(fā)生較大損失口無力償還，經(jīng)過重組后仍不能按還款計劃償還本金/利息口全額抵/質(zhì)押融資，已取得法庭判決，但判決難以執(zhí)行口借款人無力償還口借款人完全停止了經(jīng)營活動口固定資產(chǎn)項目停工時間很長，無望復工口企業(yè)失蹤 )口企業(yè)已被關閉或破產(chǎn)口訴訟已經(jīng)終止，但最多只能收回很少部分債權口無法通過訴訟回收債權，因而不起訴【預測以后1年內(nèi)經(jīng)營趨勢】'?————口經(jīng)營狀況佳，且會有很大提高口經(jīng)營狀況佳，繼續(xù)維持口經(jīng)營狀況較好，但有惡化趨勢-— *, 1f. I口仍維持中等水平，不會有較大改變口經(jīng)營狀況不佳，但趨改變口經(jīng)營狀況不佳，將基本維持現(xiàn)狀口經(jīng)營狀況不佳，趨惡化【影響借款償還因素分析】1.主要還款來源分析：客戶現(xiàn)金流量分析：口經(jīng)營現(xiàn)金流＞當期應還款額，且凈現(xiàn)金流》當期應還款額口凈現(xiàn)金流＞當期應還款額口0〈凈現(xiàn)金流〈當期應還款額口經(jīng)營、籌資、投資現(xiàn)金流均＜0口其他：客戶財務狀況分析：口利潤逐年遞增，各項財務指標良好，均高于或等于同行業(yè)平均水平□盈利，基本維持前期或同行業(yè)平均水平口盈利，但銷售收入、經(jīng)營利潤出現(xiàn)下降口盈利，但關鍵性指標低于行業(yè)平均水平或有較大幅度下降口虧損，但各項指標有向好趨勢口虧損，各項指標呈惡化趨勢口出現(xiàn)財務危機，資不抵債口關閉或破產(chǎn)，或瀕臨破產(chǎn)

-— *, Fj I(3)其他財務因素分析：口借款總額在短期內(nèi)激增并與業(yè)務發(fā)展不成比例，借款人不能提供合理解釋；口借款人股利分配與盈利狀況不匹配，可能影響借款人還款能力

口借款人不能償還其他債權人的債務口其他方面：2.非財務因素分析(請選擇標明)：(1)融資期限與借款人資產(chǎn)置換周期匹配情況：口匹配口不匹配(2)政府對借款人所屬行業(yè)出臺規(guī)定情況：口鼓勵口限制口禁止(3)外部宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化情況：口有利變換口沒有變化口

不利變化(4)行業(yè)風險：口穩(wěn)定口一般口變動幅度較大口高度風險(5)管理層發(fā)生重大變化：口無影響口有正面影響口有一定負面影響，但無法判斷影響程度口將產(chǎn)生較大負面影響(6)主要股東、關聯(lián)公司或母子公司發(fā)生重大變化：口無影響口有正面影響口有一定負面影響，但無法判斷影響程度口將產(chǎn)生較大負面影響(7)借款人內(nèi)部管理情況：口良好口一般口存在嚴重問題，繼續(xù)存在可能影響融資償還口管理混亂，阻礙融資償還(8)發(fā)生重大訴訟或仲裁、重大事故或賠償：口無影響口有正面影響口有一定負面影響，但無法判斷影響程度口將產(chǎn)生較大負面影響~- -|.1 \ f. I(9)遭受重大自然災害：口無影響口有一定負面影響，但無法判

斷影響程度口將產(chǎn)生較大負面影響(10)其他非財務因素：【還款意愿及還款能力】還款意愿：口良好口一般，但能主動與盛大東升聯(lián)系口較差，不愿與盛大東升合作口經(jīng)過多次協(xié)商談判，借款人明顯無還款意愿口有逃廢債行為或跡象還本金能力：口能足額償還本金口能部分償還本金，預計還款金額萬口基本無力償還還息能力：口能足額償還口勉強支付且無欠息口部分償還口不能還息欠息說明：【盛大東升對客戶融資管理】口管理良好，控制有效，能夠及時掌握客戶及融資信息口管理一般，基本可控，不會影響融資償還］口管理不善(如未能及時了解借款人經(jīng)營及財務狀況)口盛大東升內(nèi)部發(fā)生重大違法違規(guī)案件，導致融資部分或全部損失。

JI【影響償還債務的不利因素說明】

' ?————(1)主要還款來源方面不利因素說明(包括客戶現(xiàn)金流量和財

務狀況等)：(2)非財務因素方面的不利情況說明：(3)還款意愿及還款能力方面的不利情況說明：【客戶是否存在重大違法行為】(可多選)：口無重大違法行為口有重大違法行為，請在以下情況中選擇(可多選),口采取不正當手段套取融資口挪用融資炒買炒賣證券、期貨、房地產(chǎn)等投機性活動口利用融資從事企業(yè)間相互借貸活動以及其他國家禁止的非法融資活動口未經(jīng)融資人同意、進行重大產(chǎn)權變動和經(jīng)營方式調(diào)整口從事走私活動口有騙取出口退稅行為或其他逃稅、漏稅行為口非法轉(zhuǎn)移財產(chǎn)口提供虛假財務報表、證明文件或其他資料□其他重大違法行為：【客戶是否存在重大違約行為】（可多選）：口無重大違法行為口有重大違法行為，請在以下情況中選擇（可多選），口客戶信譽下降，包括被迫進行債務本金、利息、手續(xù)費的減免、延期等債務重組等口擔保業(yè)務本金或利息逾期，其中擔保業(yè)務本金逾期時間「口丁《90,□90<T<180,DT>180擔保業(yè)務欠息時間T:DT<90,□90<T<180,DT>180□借款人申請破產(chǎn)或被申請破產(chǎn)口其他重大違約行為：【對借款人還款資金來源的計算】（余額單位：萬元，萬美元）各年合計本年度YY+1Y+2Y+3Y+4Y+5Y+6…Y+n借款人可用于償付固定支出的資金

其中：可用于償還盛大東升各項擔保借款（或資產(chǎn)）的資金E1F-l:、擔保業(yè)務資料!【擔保業(yè)務記錄】幣種：單位:擔保合同號反擔保方式保證金金額■擔保業(yè)務種類合同金額1?11合同借款期限月合同起始日期年月日合同終止日期年月日借款余額展期情況本金逾期本金逾期

金額天數(shù)利息逾期金額利息逾期天數(shù)違約金金額違約金比例【合同借款用途】【實際借款用途】【合同還款來源】【實際還款來源】【借款發(fā)生后用途是否正常】□按合同約定正常使用口挪作它用,但無風險口挪作它用，風險加大【是否重組融資】□否；口是，則填列下表：重組融資類型：//J!最近一次重組填列時間（重組合同起止日期）：年月日 年月日歷次重組情況：\小1? L?重組合同起止日合同金額融資分類類別123重組融資觀察期起止日期 年月日一一年月日進一步重組計劃：【保全狀態(tài)】融資正常，無需采取保全措施存在風險，擬采取保全措施（改變或增加保證人改變或增加抵質(zhì)押物增加保證金采取債務重組擬訴訟其他方式）已提起訴訟或執(zhí)行中中止執(zhí)行（無抵押資產(chǎn)，暫緩執(zhí)行）已處理完抵質(zhì)押物，但未終結(jié)執(zhí)行終結(jié)執(zhí)行【信貸檔案漏缺】無檔案漏缺有檔案漏缺，漏缺檔案包括（可多選）：.：一?‘，「?，借款擔保申請/業(yè)務申請書借款擔保合同/業(yè)務合同抵（質(zhì)）押合同保證合同/抵（質(zhì)）押協(xié)議抵（質(zhì)）押物評估報告抵（質(zhì)）_ 一產(chǎn)\ \ 1 I押物登記憑證抵（質(zhì)）押物保險憑證財產(chǎn)所有權證擔保項目評價報告借款人財務報表保證人財務報表董事會決議借款人經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照盛大東升的貸后檢查報告融資審批決策的批文至IJ、逾期融資催收通知回執(zhí)借款人的用、還款紀錄資料其他文件資料，請列明：【影響該筆借款償還的不利因素】 無明顯不利因素存在不利因素，包括（可多選）：借款合同或擔保合同或反擔保合同重大瑕疵重要權利憑存在重大瑕疵抵（質(zhì)）押品價值下降或盛大東升對抵（質(zhì)）押品失去有效控制借款合同或擔保合同已超過訴訟時效反擔保合同已超過訴訟時效盛大東升違規(guī)提供擔保該筆借款業(yè)

務涉及重大法律或權益糾紛其他不利

因素，請列明：【影響該筆借款償還的有禾I」因素】（請列明）：【可用于歸還本筆借款的資金計量】各年合計本度YY+11Y+2Y+3Y+4Y+5、、、Y+n一、預計借款人可用于償還本筆借款業(yè)務的資金E1二、預計反擔保

人可用于償還本筆借款業(yè)務的資金G二、預計可從其它代償人處收回的償還本筆借款業(yè)務的資金SxJ預計可償債現(xiàn)金流合計ER=E1+G+S\經(jīng)折現(xiàn)計算后的預計可償債現(xiàn)金流合計DER=ER/(1+r)\- j1n\?1111四、折扣后抵(質(zhì))押品的公允價值DC五、折扣后查封資產(chǎn)的公允價值DO經(jīng)折扣計算后的抵（質(zhì)）押品及查封資產(chǎn)的公允價值合計DCO=C+O|- - _xJ本筆借款業(yè)務的預計可收回金額TER=DER+DC（I 1X\1人反擔?；厩闆rII（J4）反擔保人資料【反擔保人名稱】【組織機構(gòu)代碼】

'i\ y!i? -f【貸款卡號】【營業(yè)執(zhí)照號碼】【注冊地址】【法定代表人】【財務主管】【反擔保人性質(zhì)】 國有集體股份合作私營個體工商戶聯(lián)營有限責任公司-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考-來源網(wǎng)絡，僅供個人學習參考股份有限公司外資港澳臺資事業(yè)單位其他【行業(yè)類型】【主營業(yè)務】【兼營業(yè)務】【基本開戶行】 建行工行農(nóng)行中行其他銀行[/【信用評級】 AAAAABBBBBBF未評級【反擔保人上一期分類結(jié)果】 正常關注次級可疑損失未分類【反擔保人本期分類結(jié)果】 正常關注次級可疑損失未：z'\ /z/I分類2、反擔保人簡要財務信息單位：萬元萬美元【財務資料類型】經(jīng)審計的報表納稅報表其他財務報表無<\,八II L?報表報表上二年財上一年財當期財日期務狀況務狀況務狀況年月日年月日年月日銷售收入利潤總額凈利潤

爭現(xiàn)金宛量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資先進凈流量p-l匯率變動對現(xiàn)金的影響1 產(chǎn)1合計1/ /- ?i1應收賬款____其他應收款\應付賬款其他應付款短期借款11長期借款總資產(chǎn)————總負債流動資產(chǎn)流動負債凈資產(chǎn)銷售利潤率資產(chǎn)負債率或后負債總額【反擔保人財務狀況預測】預測期：口未來3個月內(nèi)□本年年底口主合同到期日口其它(1)企業(yè)發(fā)展趨勢：口增加□穩(wěn)定口減少口惡化(3)利潤變動趨勢：口增加□穩(wěn)定口減少口惡化(4)現(xiàn)金流量變動趨勢：口增加□穩(wěn)定口減少口惡化(5)經(jīng)營活動現(xiàn)金流量變動趨勢：口增加□穩(wěn)定口減少口惡化(6)其它財務狀況：【反擔保人經(jīng)營情況】口壟斷地位或行業(yè)領先，具有極強代償能力口良好，具有較強代償能力口正常，沒有出現(xiàn)影響代償能力的不良情況

- 一產(chǎn)\ \ %f. I口經(jīng)營管理中存在較嚴重問題，如繼續(xù)存在可能影響代償能力口資不抵債，無力償還口停產(chǎn)或半停產(chǎn)口反擔保人已經(jīng)完全停止經(jīng)營活動口反擔保人已被關閉或破產(chǎn)口盛大東升已采取法律手段追索反擔保人責任，但預計會發(fā)生較

大損失口已取得法庭判決，但判決保證為無效擔?；螂y以執(zhí)行

口訴訟已經(jīng)終止，但最多只能收回很少部分債權口無法通過訴訟追償反擔保人的責任，因而不起訴【反擔保人代償意愿】口反擔保人具有較強信譽狀況，代償意愿較強；口反擔保人具有信譽狀況一般，代償意愿一般；口反擔保人代償意愿出現(xiàn)問題，故意逃避代償責任;口反擔保人失蹤，銀行對其失去有效控制?！绢A計代償能力】口可足額償還口具備部分償還（代償）能力，預計截止到主合同到期日，二可代償萬元口無償還能力口不具備擔保資格3、反擔保合同信息【反擔保合同編號】

jI【反擔保合同有效性】□有效口無效，請