貸款資產(chǎn)組合管理實務(wù)課件

貸款資產(chǎn)組合管理1貸款資產(chǎn)組合管理1今天介紹的是：…銀行如何管理資產(chǎn)組合信貸風(fēng)險？良好的貸款政策由哪些部分組成?什么是“內(nèi)部貸款審查”，其如何有助于提高貸款質(zhì)量?2今天介紹的是：…銀行如何管理資產(chǎn)組合信貸風(fēng)險？2今天介紹的是：…貸款是如何得到償還的?為什么適當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)如此重要?為什么必須要運用歷史的和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險評估？產(chǎn)生有問題貸款的主要原因有哪些?3今天介紹的是：…貸款是如何得到償還的?3銀行如何對資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險進(jìn)行管理？明確的貸款目標(biāo)書面借款政策貸款管理程序信用風(fēng)險控制程序4銀行如何對資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險進(jìn)行管理？明確的貸款目標(biāo)4貸款目標(biāo)在健全和可回收的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款為了股東的利益以及保護(hù)存款人，將銀行資金投資于贏利項目滿足銀行所處地社區(qū)的合法信貸需求5貸款目標(biāo)在健全和可回收的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款5書面借款政策對貸款進(jìn)行良好管理的基礎(chǔ)審慎的背書標(biāo)準(zhǔn)銀行信用措施概述以及提供、保障和回收貸款的方式從本質(zhì)上講比較寬泛–沒有過多的制約6書面借款政策對貸款進(jìn)行良好管理的基礎(chǔ)6書面借款政策由董事會定期進(jìn)行審查明確通知管理機(jī)構(gòu)和負(fù)責(zé)放貸的人員由管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行落實、執(zhí)行和推廣確定政策例外程序7書面借款政策由董事會定期進(jìn)行審查7良好的貸款政策可以在管理發(fā)生變化的情況下，推進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)增長，改進(jìn)借款理念促進(jìn)穩(wěn)定，因為該政策可以向貸款單位提供參考標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)透明度，最大限度地減少與借款原則有關(guān)的混亂狀況為新的經(jīng)營機(jī)會提供適當(dāng)?shù)脑u估目標(biāo)8良好的貸款政策可以在管理發(fā)生變化的情況下，推進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)增長健全的貸款政策由哪些部分組成？地區(qū)限制按種類放貸貸款種類延長到期日貸款價格最大化貸款價值資金信息9健全的貸款政策由哪些部分組成？地區(qū)限制9貸款買賣限額對累積未償貸款的限制信貸集中程度貸款機(jī)構(gòu)回收與沖銷抵押的評估/估值需求特定的借款活動健全的貸款政策由哪些部分組成？10貸款買賣限額健全的貸款政策由哪些部分組成？10管理報告應(yīng)當(dāng):在審批過程中將政策的例外性規(guī)定記錄下來向管理機(jī)構(gòu)以及董事會突出強(qiáng)調(diào)這些例外性規(guī)定11管理報告應(yīng)當(dāng):在審批過程中將政策的例外性規(guī)定記錄下來11貸款信息系統(tǒng)書面貸款政策書面貸款程序向借款方提供的貸款文件為高級管理機(jī)構(gòu)以及董事會準(zhǔn)備的報告貸款損失準(zhǔn)備方法問題貸款管理12貸款信息系統(tǒng)書面貸款政策12貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題：誰來借款?借款者是如何來到銀行的?借款者從事何種業(yè)務(wù)？借款目的是什么？償還借款的主要和次要來源是什么？13貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題：誰來借款?13貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題:借款者的財務(wù)狀況如何？對借款者未來財務(wù)狀況的預(yù)測？借款者履行其它信貸義務(wù)的情況如何？有哪些借款擔(dān)保？擔(dān)保物的位置、價值及狀況如何？14貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題:借款者的財務(wù)狀況如何？14貸款管理程序獲得并保持完整的當(dāng)前貸款信息和文件的有效制度首先從貸款政策開始，在貸款政策中確定了當(dāng)前文件記錄的責(zé)任當(dāng)前的通知程序和檢查遵守約定的付款程序15貸款管理程序獲得并保持完整的當(dāng)前貸款信息和文件的有效制度15信用風(fēng)險控制程序確定風(fēng)險的內(nèi)部限度檢查放款文件監(jiān)督政策與程序的執(zhí)行情況管理匯報制度有效的信用評估和貸款分類程序確保擁有足夠的貸款損失準(zhǔn)備的方法16信用風(fēng)險控制程序確定風(fēng)險的內(nèi)部限度16什么是“貸款內(nèi)部審查”?內(nèi)部對貸款進(jìn)行的系統(tǒng)評估根據(jù)銀行的規(guī)模，由下列人員實施：一名兼職或全職工作人員一名獨立承包人由多名工作人員組成的單獨部門獨立于放款的職能–不屬于信貸審批程序17什么是“貸款內(nèi)部審查”?內(nèi)部對貸款進(jìn)行的系統(tǒng)評估17將貸款官員獨立審查與對問題貸款的確定結(jié)合起來需要有效的風(fēng)險等級評定系統(tǒng)直接向非放款管理層和董事會匯報確定出問題貸款之后，要加強(qiáng)監(jiān)督工作，并采取改正措施什么是“貸款內(nèi)部審查”?18將貸款官員獨立審查與對問題貸款的確定結(jié)合起來什么是“貸款內(nèi)貸款審查的目標(biāo)客觀地評定貸款的風(fēng)險等級向管理機(jī)構(gòu)和董事會及時提供有關(guān)貸款風(fēng)險的最新信息對存在問題的信貸項目進(jìn)行額外檢查協(xié)助確定適當(dāng)水平的貸款損失準(zhǔn)備金評估確定貸款的發(fā)展趨勢19貸款審查的目標(biāo)客觀地評定貸款的風(fēng)險等級19貸款審查的目標(biāo)指出貸款政策的例外規(guī)定以及不遵守貸款程序的情況指出貸款文件的例外情況指出違反法律法規(guī)的情況協(xié)助制定并修改政策與程序提供有關(guān)銀行資產(chǎn)組合和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢的相關(guān)信息20貸款審查的目標(biāo)指出貸款政策的例外規(guī)定以及不遵守貸款程序的情況貸款審查的特點獨立進(jìn)行，無需擔(dān)心管理機(jī)構(gòu)或放貸員的報復(fù)在政策中明確規(guī)定了貸款審查職能的責(zé)任在政策中明確規(guī)定了銀行貸款的分級制度可以直接向高層管理機(jī)構(gòu)或者銀行的董事會匯報情況21貸款審查的特點獨立進(jìn)行，無需擔(dān)心管理機(jī)構(gòu)或放貸員的報復(fù)21貸款審查的特點工作人員技術(shù)水平高，在信用分析和放款業(yè)務(wù)方面有著豐富的經(jīng)驗對放貸審查人員進(jìn)行培訓(xùn)和繼續(xù)教育能夠客觀評判貸款質(zhì)量，并有權(quán)自行進(jìn)行此類評判22貸款審查的特點工作人員技術(shù)水平高，在信用分析和放款業(yè)務(wù)方面有貸款審查的特點是一種信貸文化，該文化可以向放款者全面客觀地反映有關(guān)信貸質(zhì)量的情況得到董事和管理機(jī)構(gòu)的支持，并將該項支持向所有放款人員充分傳達(dá)23貸款審查的特點是一種信貸文化，該文化可以向放款者全面客觀地反貸款審查標(biāo)準(zhǔn)確保貸款項目符合銀行的貸款規(guī)定確保行政管理機(jī)構(gòu)和董事會能夠獲得有關(guān)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的信息確保所有放款活動都能達(dá)到信貸標(biāo)準(zhǔn)24貸款審查標(biāo)準(zhǔn)確保貸款項目符合銀行的貸款規(guī)定24貸款審查標(biāo)準(zhǔn)給放款者足夠的自由發(fā)揮其聰明才智開展工作，而無需擔(dān)心受指責(zé)不干涉放款者與借款者間的關(guān)系不干涉銀行滿足交易領(lǐng)域信貸需求的目標(biāo)獨立于所有放款職能25貸款審查標(biāo)準(zhǔn)給放款者足夠的自由發(fā)揮其聰明才智開展工作，而無需貸款審查報告必須要全面、準(zhǔn)確、及時讓管理機(jī)構(gòu)和董事會能夠確定并控制風(fēng)險三種報告方式:遞交備忘錄向董事會/管理機(jī)構(gòu)匯報工作年度計劃或貸款審查計劃26貸款審查報告必須要全面、準(zhǔn)確、及時26遞交的備忘錄要在每次貸款審查結(jié)束后完成放到信貸檔案中，記錄下貸款審查人員的結(jié)論要包括貸款等級和支持事實要記錄下例外情況以及違反規(guī)定的情況27遞交的備忘錄要在每次貸款審查結(jié)束后完成27董事會/管理機(jī)構(gòu)報告總結(jié)貸款審查人員就貸款（或部分貸款）質(zhì)量得出的結(jié)論闡述審查的范圍、貸款等級的分布情況、擔(dān)保比例和財務(wù)文件的例外情況以及違反政策、程序和規(guī)定的全部情況28董事會/管理機(jī)構(gòu)報告總結(jié)貸款審查人員就貸款（或部分貸款）質(zhì)量董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對貸款的總體質(zhì)量以及對貸款損失準(zhǔn)備金充足率產(chǎn)生的影響進(jìn)行評估發(fā)現(xiàn)放款與貸款管理中存在的不足之處及其根本原因向董事會直接匯報29董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對貸款的總體質(zhì)量以及對貸款損失準(zhǔn)備金充足董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對有可能對貸款項目產(chǎn)生不利影響的其它要素進(jìn)行評論不允許管理機(jī)構(gòu)對報告內(nèi)容施加影響要求放款者在既定的時間框架內(nèi)對所有重大問題以及例外情況都作出反應(yīng)并加以糾正30董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對有可能對貸款項目產(chǎn)生不利影響的其它要素年度計劃或貸款審查計劃在會計年度的首次會議上提交董事會審批闡明貸款審查能夠在下一年中對可以接受的部分貸款進(jìn)行審查以貸款規(guī)模、貸款結(jié)構(gòu)、貸款狀況、貸款類型、借款者的關(guān)聯(lián)情況以及集中情況為基礎(chǔ)進(jìn)行抽樣31年度計劃或貸款審查計劃在會計年度的首次會議上提交董事會審批3審查的貸款量必須要達(dá)到一定的程度，能夠?qū)J款損失準(zhǔn)備金的充足情況得出結(jié)論請注意，貸款組合質(zhì)量的最終責(zé)任要由放款管理部門承擔(dān)–不應(yīng)由貸款審查部門首先確定出存在問題的新貸款。年度計劃或貸款審查計劃32審查的貸款量必須要達(dá)到一定的程度，能夠?qū)J款損失準(zhǔn)備金的充足如何償還貸款?主要來源現(xiàn)金流量營運資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)期次要來源出售固定資產(chǎn)(抵押)再融資新的資本33如何償還貸款?主要來源33 “如果所借款項主要依靠次要來源來償還，那么這些借款幾乎都存在問題”34 “如果所借款項主要依靠次要來源來償還，那么這些借款幾乎都存分類貸款當(dāng)存在明確的信貸缺陷時，通常將此種貸款貶稱為分類貸款。例子:現(xiàn)金流量不足以償還目前正在到期的債務(wù)。借款人無力出售現(xiàn)有貨存，收回應(yīng)收帳款，或者償還債權(quán)人的債務(wù)。35分類貸款當(dāng)存在明確的信貸缺陷時，通常將此種貸款貶稱為分類貸款為什么正確的貸款結(jié)構(gòu)如此重要?目的還款資金來源貸款結(jié)構(gòu)36為什么正確的貸款結(jié)構(gòu)如此重要?目的還款資金來源貸款結(jié)構(gòu)36缺乏配合就會增加風(fēng)險貸款結(jié)構(gòu)還款資金來源目的37缺乏配合就會增加風(fēng)險貸款結(jié)構(gòu)還款資金來源目的37為什么必須要運用歷史和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險等級評定？防止借款者資產(chǎn)的損耗及時采取糾正措施正確評估/帳面結(jié)存價值防止問題資產(chǎn)的積壓38為什么必須要運用歷史和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險等級評定？防止借不計息的狀況如果本金或利息的回收出現(xiàn)問題，則貸款就會處于不計息的狀態(tài)下。如果貸款的到期日已超過90天或90天以上，則貸款一般都會處于不計息的狀態(tài)。以前計算的全部利息，如果沒有收回，則應(yīng)當(dāng)從收入中扣減掉。39不計息的狀況如果本金或利息的回收出現(xiàn)問題，則貸款就會處于不計貸款存在問題的主要原因有哪些？自我交易急于獲得收益不嚴(yán)格執(zhí)行信貸原則信貸信息不全面不能獲得或履行付款協(xié)議自滿缺乏監(jiān)督技術(shù)缺乏風(fēng)險選擇不力超貸競爭40貸款存在問題的主要原因有哪些？自我交易自滿40在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題貸款增長速度過快，放款人員無力對貸款進(jìn)行有效監(jiān)督主要依據(jù)擔(dān)保、保證人和信譽(yù)進(jìn)行貸款，–即信賴的是次要來源–而不是主要來源沒有確定償還貸款的主要來源在貸款的最初階段沒能確定并執(zhí)行還款計劃41在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題貸款增長速度過快，放款人員無力對貸款結(jié)構(gòu)不佳沒有將所借款項的特定目標(biāo)及其使用、償還貸款的資金來源以及約定的還款計劃記錄下來未能記錄與借款人簽訂的合同在整個貸款期內(nèi)未能獲得、檢驗以及分析財務(wù)報表在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題42貸款結(jié)構(gòu)不佳在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題42貸款登記后，監(jiān)督不力未能運用收入法對產(chǎn)生收益的不動產(chǎn)進(jìn)行評估交易是否能夠完成尚未確定，就以此為基礎(chǔ)決定提供貸款提供的貸款額超過擔(dān)保價值超貸在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題43貸款登記后，監(jiān)督不力在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題43沒有通過提款、檢查等手段對貸款進(jìn)行有效監(jiān)控。未能識別下列一些警告信號，如：存貨以及應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率低、應(yīng)付帳款的周期延長、出現(xiàn)凈營運損失以銀行自己的股份為抵押提供貸款超范圍向外貸款在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題44沒有通過提款、檢查等手段對貸款進(jìn)行有效監(jiān)控。在中國所發(fā)現(xiàn)的貸“所有貸款都需要償還?！?5“所有貸款都需要償還?！?5樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。12月-2212月-22Thursday,December29,2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。22:42:5422:42:5422:4212/29/202210:42:54PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。12月-2222:42:5422:42Dec-2229-Dec-22加強(qiáng)交通建設(shè)管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。22:42:5422:42:5422:42Thursday,December29,2022安全在于心細(xì)，事故出在麻痹。12月-2212月-2222:42:5422:42:54December29,2022踏實肯干，努力奮斗。2022年12月29日10:42下午12月-2212月-22追求至善憑技術(shù)開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務(wù)樹立形象。29十二月202210:42:54下午22:42:5412月-22按章操作莫亂改，合理建議提出來。十二月2210:42下午12月-2222:42December29,2022作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)記得牢，駕輕就熟除煩惱。2022/12/2922:42:5422:42:5429December2022好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。10:42:54下午10:42下午22:42:5412月-22一馬當(dāng)先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。12月-2212月-2222:4222:42:5422:42:54Dec-22牢記安全之責(zé)，善謀安全之策，力務(wù)安全之實。2022/12/2922:42:54Thursday,December29,2022創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質(zhì)，落實管理提高效率。12月-222022/12/2922:42:5412月-22謝謝大家！樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。12月-2212月-2246貸款資產(chǎn)組合管理47貸款資產(chǎn)組合管理1今天介紹的是：…銀行如何管理資產(chǎn)組合信貸風(fēng)險？良好的貸款政策由哪些部分組成?什么是“內(nèi)部貸款審查”，其如何有助于提高貸款質(zhì)量?48今天介紹的是：…銀行如何管理資產(chǎn)組合信貸風(fēng)險？2今天介紹的是：…貸款是如何得到償還的?為什么適當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)如此重要?為什么必須要運用歷史的和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險評估？產(chǎn)生有問題貸款的主要原因有哪些?49今天介紹的是：…貸款是如何得到償還的?3銀行如何對資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險進(jìn)行管理？明確的貸款目標(biāo)書面借款政策貸款管理程序信用風(fēng)險控制程序50銀行如何對資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險進(jìn)行管理？明確的貸款目標(biāo)4貸款目標(biāo)在健全和可回收的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款為了股東的利益以及保護(hù)存款人，將銀行資金投資于贏利項目滿足銀行所處地社區(qū)的合法信貸需求51貸款目標(biāo)在健全和可回收的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款5書面借款政策對貸款進(jìn)行良好管理的基礎(chǔ)審慎的背書標(biāo)準(zhǔn)銀行信用措施概述以及提供、保障和回收貸款的方式從本質(zhì)上講比較寬泛–沒有過多的制約52書面借款政策對貸款進(jìn)行良好管理的基礎(chǔ)6書面借款政策由董事會定期進(jìn)行審查明確通知管理機(jī)構(gòu)和負(fù)責(zé)放貸的人員由管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行落實、執(zhí)行和推廣確定政策例外程序53書面借款政策由董事會定期進(jìn)行審查7良好的貸款政策可以在管理發(fā)生變化的情況下，推進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)增長，改進(jìn)借款理念促進(jìn)穩(wěn)定，因為該政策可以向貸款單位提供參考標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)透明度，最大限度地減少與借款原則有關(guān)的混亂狀況為新的經(jīng)營機(jī)會提供適當(dāng)?shù)脑u估目標(biāo)54良好的貸款政策可以在管理發(fā)生變化的情況下，推進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)增長健全的貸款政策由哪些部分組成？地區(qū)限制按種類放貸貸款種類延長到期日貸款價格最大化貸款價值資金信息55健全的貸款政策由哪些部分組成？地區(qū)限制9貸款買賣限額對累積未償貸款的限制信貸集中程度貸款機(jī)構(gòu)回收與沖銷抵押的評估/估值需求特定的借款活動健全的貸款政策由哪些部分組成？56貸款買賣限額健全的貸款政策由哪些部分組成？10管理報告應(yīng)當(dāng):在審批過程中將政策的例外性規(guī)定記錄下來向管理機(jī)構(gòu)以及董事會突出強(qiáng)調(diào)這些例外性規(guī)定57管理報告應(yīng)當(dāng):在審批過程中將政策的例外性規(guī)定記錄下來11貸款信息系統(tǒng)書面貸款政策書面貸款程序向借款方提供的貸款文件為高級管理機(jī)構(gòu)以及董事會準(zhǔn)備的報告貸款損失準(zhǔn)備方法問題貸款管理58貸款信息系統(tǒng)書面貸款政策12貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題：誰來借款?借款者是如何來到銀行的?借款者從事何種業(yè)務(wù)？借款目的是什么？償還借款的主要和次要來源是什么？59貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題：誰來借款?13貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題:借款者的財務(wù)狀況如何？對借款者未來財務(wù)狀況的預(yù)測？借款者履行其它信貸義務(wù)的情況如何？有哪些借款擔(dān)保？擔(dān)保物的位置、價值及狀況如何？60貸款信息應(yīng)當(dāng)回答下列問題:借款者的財務(wù)狀況如何？14貸款管理程序獲得并保持完整的當(dāng)前貸款信息和文件的有效制度首先從貸款政策開始，在貸款政策中確定了當(dāng)前文件記錄的責(zé)任當(dāng)前的通知程序和檢查遵守約定的付款程序61貸款管理程序獲得并保持完整的當(dāng)前貸款信息和文件的有效制度15信用風(fēng)險控制程序確定風(fēng)險的內(nèi)部限度檢查放款文件監(jiān)督政策與程序的執(zhí)行情況管理匯報制度有效的信用評估和貸款分類程序確保擁有足夠的貸款損失準(zhǔn)備的方法62信用風(fēng)險控制程序確定風(fēng)險的內(nèi)部限度16什么是“貸款內(nèi)部審查”?內(nèi)部對貸款進(jìn)行的系統(tǒng)評估根據(jù)銀行的規(guī)模，由下列人員實施：一名兼職或全職工作人員一名獨立承包人由多名工作人員組成的單獨部門獨立于放款的職能–不屬于信貸審批程序63什么是“貸款內(nèi)部審查”?內(nèi)部對貸款進(jìn)行的系統(tǒng)評估17將貸款官員獨立審查與對問題貸款的確定結(jié)合起來需要有效的風(fēng)險等級評定系統(tǒng)直接向非放款管理層和董事會匯報確定出問題貸款之后，要加強(qiáng)監(jiān)督工作，并采取改正措施什么是“貸款內(nèi)部審查”?64將貸款官員獨立審查與對問題貸款的確定結(jié)合起來什么是“貸款內(nèi)貸款審查的目標(biāo)客觀地評定貸款的風(fēng)險等級向管理機(jī)構(gòu)和董事會及時提供有關(guān)貸款風(fēng)險的最新信息對存在問題的信貸項目進(jìn)行額外檢查協(xié)助確定適當(dāng)水平的貸款損失準(zhǔn)備金評估確定貸款的發(fā)展趨勢65貸款審查的目標(biāo)客觀地評定貸款的風(fēng)險等級19貸款審查的目標(biāo)指出貸款政策的例外規(guī)定以及不遵守貸款程序的情況指出貸款文件的例外情況指出違反法律法規(guī)的情況協(xié)助制定并修改政策與程序提供有關(guān)銀行資產(chǎn)組合和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢的相關(guān)信息66貸款審查的目標(biāo)指出貸款政策的例外規(guī)定以及不遵守貸款程序的情況貸款審查的特點獨立進(jìn)行，無需擔(dān)心管理機(jī)構(gòu)或放貸員的報復(fù)在政策中明確規(guī)定了貸款審查職能的責(zé)任在政策中明確規(guī)定了銀行貸款的分級制度可以直接向高層管理機(jī)構(gòu)或者銀行的董事會匯報情況67貸款審查的特點獨立進(jìn)行，無需擔(dān)心管理機(jī)構(gòu)或放貸員的報復(fù)21貸款審查的特點工作人員技術(shù)水平高，在信用分析和放款業(yè)務(wù)方面有著豐富的經(jīng)驗對放貸審查人員進(jìn)行培訓(xùn)和繼續(xù)教育能夠客觀評判貸款質(zhì)量，并有權(quán)自行進(jìn)行此類評判68貸款審查的特點工作人員技術(shù)水平高，在信用分析和放款業(yè)務(wù)方面有貸款審查的特點是一種信貸文化，該文化可以向放款者全面客觀地反映有關(guān)信貸質(zhì)量的情況得到董事和管理機(jī)構(gòu)的支持，并將該項支持向所有放款人員充分傳達(dá)69貸款審查的特點是一種信貸文化，該文化可以向放款者全面客觀地反貸款審查標(biāo)準(zhǔn)確保貸款項目符合銀行的貸款規(guī)定確保行政管理機(jī)構(gòu)和董事會能夠獲得有關(guān)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的信息確保所有放款活動都能達(dá)到信貸標(biāo)準(zhǔn)70貸款審查標(biāo)準(zhǔn)確保貸款項目符合銀行的貸款規(guī)定24貸款審查標(biāo)準(zhǔn)給放款者足夠的自由發(fā)揮其聰明才智開展工作，而無需擔(dān)心受指責(zé)不干涉放款者與借款者間的關(guān)系不干涉銀行滿足交易領(lǐng)域信貸需求的目標(biāo)獨立于所有放款職能71貸款審查標(biāo)準(zhǔn)給放款者足夠的自由發(fā)揮其聰明才智開展工作，而無需貸款審查報告必須要全面、準(zhǔn)確、及時讓管理機(jī)構(gòu)和董事會能夠確定并控制風(fēng)險三種報告方式:遞交備忘錄向董事會/管理機(jī)構(gòu)匯報工作年度計劃或貸款審查計劃72貸款審查報告必須要全面、準(zhǔn)確、及時26遞交的備忘錄要在每次貸款審查結(jié)束后完成放到信貸檔案中，記錄下貸款審查人員的結(jié)論要包括貸款等級和支持事實要記錄下例外情況以及違反規(guī)定的情況73遞交的備忘錄要在每次貸款審查結(jié)束后完成27董事會/管理機(jī)構(gòu)報告總結(jié)貸款審查人員就貸款（或部分貸款）質(zhì)量得出的結(jié)論闡述審查的范圍、貸款等級的分布情況、擔(dān)保比例和財務(wù)文件的例外情況以及違反政策、程序和規(guī)定的全部情況74董事會/管理機(jī)構(gòu)報告總結(jié)貸款審查人員就貸款（或部分貸款）質(zhì)量董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對貸款的總體質(zhì)量以及對貸款損失準(zhǔn)備金充足率產(chǎn)生的影響進(jìn)行評估發(fā)現(xiàn)放款與貸款管理中存在的不足之處及其根本原因向董事會直接匯報75董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對貸款的總體質(zhì)量以及對貸款損失準(zhǔn)備金充足董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對有可能對貸款項目產(chǎn)生不利影響的其它要素進(jìn)行評論不允許管理機(jī)構(gòu)對報告內(nèi)容施加影響要求放款者在既定的時間框架內(nèi)對所有重大問題以及例外情況都作出反應(yīng)并加以糾正76董事會/管理機(jī)構(gòu)報告對有可能對貸款項目產(chǎn)生不利影響的其它要素年度計劃或貸款審查計劃在會計年度的首次會議上提交董事會審批闡明貸款審查能夠在下一年中對可以接受的部分貸款進(jìn)行審查以貸款規(guī)模、貸款結(jié)構(gòu)、貸款狀況、貸款類型、借款者的關(guān)聯(lián)情況以及集中情況為基礎(chǔ)進(jìn)行抽樣77年度計劃或貸款審查計劃在會計年度的首次會議上提交董事會審批3審查的貸款量必須要達(dá)到一定的程度，能夠?qū)J款損失準(zhǔn)備金的充足情況得出結(jié)論請注意，貸款組合質(zhì)量的最終責(zé)任要由放款管理部門承擔(dān)–不應(yīng)由貸款審查部門首先確定出存在問題的新貸款。年度計劃或貸款審查計劃78審查的貸款量必須要達(dá)到一定的程度，能夠?qū)J款損失準(zhǔn)備金的充足如何償還貸款?主要來源現(xiàn)金流量營運資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)期次要來源出售固定資產(chǎn)(抵押)再融資新的資本79如何償還貸款?主要來源33 “如果所借款項主要依靠次要來源來償還，那么這些借款幾乎都存在問題”80 “如果所借款項主要依靠次要來源來償還，那么這些借款幾乎都存分類貸款當(dāng)存在明確的信貸缺陷時，通常將此種貸款貶稱為分類貸款。例子:現(xiàn)金流量不足以償還目前正在到期的債務(wù)。借款人無力出售現(xiàn)有貨存，收回應(yīng)收帳款，或者償還債權(quán)人的債務(wù)。81分類貸款當(dāng)存在明確的信貸缺陷時，通常將此種貸款貶稱為分類貸款為什么正確的貸款結(jié)構(gòu)如此重要?目的還款資金來源貸款結(jié)構(gòu)82為什么正確的貸款結(jié)構(gòu)如此重要?目的還款資金來源貸款結(jié)構(gòu)36缺乏配合就會增加風(fēng)險貸款結(jié)構(gòu)還款資金來源目的83缺乏配合就會增加風(fēng)險貸款結(jié)構(gòu)還款資金來源目的37為什么必須要運用歷史和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險等級評定？防止借款者資產(chǎn)的損耗及時采取糾正措施正確評估/帳面結(jié)存價值防止問題資產(chǎn)的積壓84為什么必須要運用歷史和前瞻原則對貸款進(jìn)行風(fēng)險等級評定？防止借不計息的狀況如果本金或利息的回收出現(xiàn)問題，則貸款就會處于不計息的狀態(tài)下。如果貸款的到期日已超過90天或90天以上，則貸款一般都會處于不計息的狀態(tài)。以前計算的全部利息，如果沒有收回，則應(yīng)當(dāng)從收入中扣減掉。85不計息的狀況如果本金或利息的回收出現(xiàn)問題，則貸款就會處于不計貸款存在問題的主要原因有哪些？自我交易急于獲得收益不嚴(yán)格執(zhí)行信貸原則信貸信息不全面不能獲得或履行付款協(xié)議自滿缺乏監(jiān)督技術(shù)缺乏風(fēng)險選擇不力超貸競爭86貸款存在問題的主要原因有哪些？自我交易自滿40在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題貸款增長速度過快，放款人員無力對貸款進(jìn)行有效監(jiān)督主要依據(jù)擔(dān)保、保證人和信譽(yù)進(jìn)行貸款，–即信賴的是次要來源–而不是主要來源沒有確定償還貸款的主要來源在貸款的最初階段沒能確定并執(zhí)行還款計劃87在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題貸款增長速度過快，放款人員無力對貸款結(jié)構(gòu)不佳沒有將所借款項的特定目標(biāo)及其使用、償還貸款的資金來源以及約定的還款計劃記錄下來未能記錄與借款人簽訂的合同在整個貸款期內(nèi)未能獲得、檢驗以及分析財務(wù)報表在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題88貸款結(jié)構(gòu)不佳在中國所發(fā)現(xiàn)的貸款方面的問題42貸款登記后，監(jiān)督不力未能運用收入法對產(chǎn)生收益的不動產(chǎn)進(jìn)行評估交易是否能夠完成