財(cái)務(wù)軟件復(fù)習(xí)二

賬務(wù)操作題二〔41分〕1、新建賬套：〔1〕賬套信息：賬套號(hào)：777賬套名稱：中華機(jī)械路徑：D:\work啟用會(huì)計(jì)期間：2012年1月〔會(huì)計(jì)期間設(shè)置2012-1-1至2012-12-31〕〔2〕單位信息單位名稱：中華機(jī)械唐玉林為財(cái)務(wù)主管單位簡(jiǎn)稱：中華機(jī)械〔3〕核算類型記賬本位幣：人民幣〔RMB〕企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目〔4〕基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商分類〔5〕分類編碼方案科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2，存貨編碼級(jí)次：1-2-2客戶編碼級(jí)：1-3供應(yīng)商編碼級(jí)：1-3其他：默認(rèn)〔6〕系統(tǒng)啟用“賬務(wù)處理、工資核算、固定資產(chǎn)核算〞模塊的啟用日期為“2012年1月1日〞2、增加操作員編號(hào)姓名口令〔密碼〕所屬部門(mén)701702703唐玉林張玉文李玉清財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部3、權(quán)限分配張玉文具有“公共目錄設(shè)置〞李玉清有“賬務(wù)處理〞的全部權(quán)限和報(bào)表權(quán)限。二、初始化設(shè)置1、設(shè)置部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱綜合部財(cái)務(wù)科廠部11011022生產(chǎn)處金工車間201

202裝配車間銷售部3301本地銷售部外地銷售部3022、設(shè)置職員檔案職員編號(hào)職員姓名唐玉林張玉文李玉清吳宏強(qiáng)所屬部門(mén)財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科廠部1011021033013、設(shè)置客戶分類分類編碼客戶分類12本地客戶外地客戶4、設(shè)置客戶檔案客戶編碼客戶名稱/客戶簡(jiǎn)稱客戶分類001汽車公司/汽車公司大同科技/大同科技長(zhǎng)發(fā)科技/長(zhǎng)發(fā)科技本地客戶本地客戶外地客戶0020035、設(shè)置供應(yīng)商分類分類編碼供應(yīng)商分類本地供應(yīng)商外地供應(yīng)商126、設(shè)置供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱/供應(yīng)商簡(jiǎn)稱汽配廠/汽配廠類別0010020030041122工具廠/工具廠炭合金廠/炭合金廠煤炭公司/煤炭公司7、設(shè)置外幣及匯率幣符：USD幣名：美元1月份記賬匯率：6.31758、設(shè)置憑證類別憑證類別限制類型限制科目1001,10021001,10021001,1002收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證借方必有貸方必有憑證必?zé)o9、設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱現(xiàn)金結(jié)算支票12

201現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票20210、設(shè)置會(huì)計(jì)科目及期初余額表中只列出了需要修改和增加的會(huì)計(jì)科目，以及有期初余額數(shù)據(jù)的科目?？颇吭O(shè)置完畢后指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目科目編碼科目名稱方向輔助核算期初余額100150000庫(kù)存現(xiàn)金借借借借借借借借借借借借借貸借貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸貸借1002銀行存款190600.84125600.84650001002011002021012工行存款中行存款其他貨幣資金應(yīng)收賬款120001122客戶往來(lái)〔無(wú)受控系統(tǒng)〕個(gè)人往來(lái)6158012215000其他應(yīng)收款應(yīng)收利息1132380001231壞賬準(zhǔn)備12580.25248001403原材料1405庫(kù)存商品750000500000594284.59450001511長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)16011602累計(jì)折舊170128000無(wú)形資產(chǎn)2001短期借款20000017880045800.87820002202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)〔無(wú)受控系統(tǒng)〕2231應(yīng)交利息2232應(yīng)付股利2221應(yīng)交稅費(fèi)22210122210101222101022221022221032221042221052241應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額-1000035250.6612000銷項(xiàng)稅額應(yīng)交所得稅應(yīng)交個(gè)人所得稅應(yīng)交城建稅其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款應(yīng)付福利費(fèi)長(zhǎng)期借款24000486962565622410125011566024800.5676856.361137839.501360002701長(zhǎng)期應(yīng)付款實(shí)收資本40014101盈余公積4103187460本年利潤(rùn)4104利潤(rùn)分配4104015001未分配利潤(rùn)生產(chǎn)成本25865.2350000

500101500102人工費(fèi)材料費(fèi)借借4000010000往來(lái)賬戶期初余額表格1科目編碼1122日期客戶摘要票號(hào)123412351236方向借金額2011-12-312011-12-312011-12-31汽車公司大同科技長(zhǎng)發(fā)科技銷售商品銷售商品銷售商品表格2個(gè)人2658020000150001122借1122借科目編碼日期部門(mén)廠部摘要方向借期初金額12212011-12-20吳宏強(qiáng)表格3摘要出差借款5000科目編碼2202日期供應(yīng)商汽配票號(hào)5671567256735674方向金額2011-12-252011-12-252011-12-252011-12-25采購(gòu)原材料貸貸貸貸702005820015200352002202工具廠炭合金廠煤炭公司采購(gòu)原材料采購(gòu)原材料欠款2202220211、由李玉清輸入下面憑證〔摘要可以用順序號(hào)代替〕〔1〕、1月2日，財(cái)務(wù)部從工行提取現(xiàn)金5000元，作為備用金〔支票號(hào)ZP001〕借：庫(kù)存現(xiàn)金50005000貸：工行存款〔2〕、1月5日采購(gòu)部從汽配廠采購(gòu)原材料，已驗(yàn)收入庫(kù)，貨款60000，稅率17%，款項(xiàng)未付。借：原材料6000010200應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款70200〔3〕、1月10日，銷售部購(gòu)買禮品，用現(xiàn)金支付800元。借：銷售費(fèi)用800貸：庫(kù)存現(xiàn)金800〔4〕、1月12日，廠部吳宏強(qiáng)出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)4500元借：管理費(fèi)用4500貸：其他應(yīng)收款4500〔5〕、1月15日，銷售部向汽車公司銷售商品，價(jià)值率為17%。10000元，貨物已發(fā)出，款未收，稅借：應(yīng)收賬款11700貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額1700〔6〕、1月20日，銷售部收到汽車公司一張轉(zhuǎn)賬支票，金額11700元，票號(hào)ZP002，用以償還前所欠貨款。借：工行存款11700貸：應(yīng)收賬款11700〔7〕、1月25日，支付費(fèi)500元借：管理費(fèi)用貸：現(xiàn)金500500

〔8〕1月27日支付唐玉林出差借款：3500元借：其他應(yīng)收款貸：現(xiàn)金35003500〔9〕、1月31日結(jié)轉(zhuǎn)工人工資10000，制造費(fèi)用：5000借：生產(chǎn)成本—人工費(fèi)：制造費(fèi)用：100005000貸：應(yīng)付職工薪酬15000〔10〕1月31日支付工人工資10000元借：應(yīng)付職工薪酬貸：現(xiàn)金1000010000〔11〕1月31日車間領(lǐng)原材料，5000元.借：生產(chǎn)成本—材料費(fèi)貸：原材料50005000〔12〕1月31日結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，損益借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：本年利潤(rùn)借：本年利潤(rùn)貸：管理費(fèi)用貸：銷售費(fèi)用10000100005800500080012、財(cái)務(wù)主管審核、記賬。13、用模板打開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)算，輸出到D:\work目錄下，名為：資產(chǎn)負(fù)債表.rep賬務(wù)操作題二〔15分〕財(cái)務(wù)主管101〔密碼空〕打開(kāi)555帳套1、增加人員檔案人員編號(hào)人員姓名部門(mén)名稱人員類別銀行賬大同李玉清唐玉林張帆辦公室辦公室財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科采購(gòu)部銷售部管理人員管理人員管理人員管理人員管理人員銷售人員工商銀行工商銀行工商銀行工商銀行工商銀行工商銀行200809000120080900022008090003200809000420080900052008090006趙海劉英2、工資項(xiàng)目設(shè)置：項(xiàng)目名稱類型數(shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資888888888222222222增項(xiàng)增項(xiàng)其他增項(xiàng)增項(xiàng)其他減項(xiàng)減項(xiàng)減項(xiàng)崗位工資加班天數(shù)加班工資應(yīng)發(fā)合計(jì)事假天數(shù)事假工資代扣稅扣款合計(jì)

實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字82增項(xiàng)3、工資數(shù)據(jù)：姓名基本工資崗位工資王大同5000450030001000李玉清唐玉林張帆3200500012002100120031002100趙海420028004000劉英王大同事假扣款：事假天數(shù)*3004、定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系〔工資費(fèi)用分?jǐn)偂硲?yīng)付工資借方貸方22112211財(cái)務(wù)部、辦公室、采購(gòu)部銷售部管理人員銷售人員66020166015、日常業(yè)務(wù)處理〔1〕工資計(jì)算并匯總〔2〕計(jì)算個(gè)人所得稅：設(shè)置個(gè)人所得稅的計(jì)稅基數(shù)為〔3〕、工資費(fèi)用分配，并生成記賬憑證3500，并重算個(gè)人所得稅。計(jì)提類型：計(jì)提應(yīng)付工資。核算部門(mén)：銷售部。明細(xì)到工資項(xiàng)目、〔4〕查詢所有部門(mén)工資匯總表，輸出到D:\work，文件名“工資匯總表.rep〞賬務(wù)操作題三〔14〕應(yīng)收應(yīng)付核算模塊主要是利用發(fā)票和收付款單來(lái)生成憑證。打開(kāi)賬套7771〕期初采購(gòu)發(fā)票〔初始化設(shè)置中輸入〕2011-12-28，向汽配廠采購(gòu)發(fā)動(dòng)機(jī)：數(shù)量1個(gè)，單價(jià)15000，貨款未付，收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：7891，增值稅：17%，發(fā)票到期日2012-01-312〕2012-1-5，向汽配廠采購(gòu)方向盤(pán)：數(shù)量10只，單價(jià)1000，貨款未付，收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)：7892，增值稅：17%，發(fā)票到期日2012-1-31〔應(yīng)收應(yīng)付核算，填制發(fā)票，審核，生成憑證〕借：原材料10000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅1700貸：應(yīng)付賬款117003〕2012-1-10，向工具廠采購(gòu)方向盤(pán)：數(shù)量8個(gè)，單價(jià)1000，貨款未付，收到專用發(fā)票一張，

發(fā)票號(hào)：7893，增值稅：17%，發(fā)